Анализ состояния проблем водопользования. Водный налог

№

Остатки по синтетическим счетам

Сумма, руб.

1

Основные средства, в т.ч.

4894502

2

Амортизация основных средств

125890

3

Нематериальные активы, в т.ч.

- товарный знак

26789

- исключительное авторское право  на патент

58909

4

Амортизация нематериальных активов

12678

5

Долгосрочные финансовые вложения, в т.ч.

- вложения в УК других организаций

45890

- вложения в акции

341579

6

Материалы

234490

7

Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям

58907

8

Незавершенное производство

1589304

9

Готовая продукция

2347895

10

Депозитный счет

803398

11

Дебиторская задолженность покупателей (платежи по которой ожидаются в течение 12 месяцев после отчетной даты)

5689478

12

Касса

104953

13

Расчетный счет

265784

14

Валютный счет

567490

15

Уставный капитал

100000

16

Добавочный капитал

354900

17

Нераспределенная прибыль

4568790

18

Долгосрочный кредит

2537895

19

Краткосрочный кредит

4536786

20

Кредиторская задолженность, в т.ч.

- задолженность поставщикам

4356789

- задолженность перед персоналом  организации

257560

- задолженность перед государственными  внебюджетными фондами

54290

- задолженность по налогам и  сборам

123790

№

Содержание хозяйственной операции

Сумма

Проводка

1

Поступили денежные средства от покупателей

5689478

Д51К62

2

С расчетного счета  в кассу поступили денежные средства для выдачи зарплаты

257560

Д50К51

3

Из кассы выдана зар.пллата за январь

206048

Д70К50

4

Неполученная зар. плата возвращена на расчетный счет

51512

Д51К50

5

Перечислено с расчетного счета задолженность по налогам и сборам

123790

Д68К51

6

Перечислено с расчетного счета задолженность перед внебюджетными фондами

54290

Д69К51

7

Погашено с расчетного счета задолженность перед поставщиками

4356789

Д60К51

8

Выставлен счет покупателю за готовую продукцию, в.т.ч. НДС

4695790

Д62К90

9

Списан НДС с продажи

716307

Д90К68

10

Списана фактическая себестоимость готовой продукции

1173948

Д90К43

11

Определить финансовый результат от продажи готовой продукции

2805535

Д90К99

12

Списаны материалы на производство готовой продукции

117245

Д20К10

13

Начислена зар.плата за изготовление готовой продукции

686827

Д20К70

14

Начислены страховые взносы (30%) от зар.платы

206048

Д20К69

15

Удержан НДФЛ (13%) с заработной платы

89288

Д68К70

16

Начислена амортизация по основным средствам на производство

41963

Д20К02

17

Начислена амортизация за НМА на производство

4226

Д20К05

18

Принят счет к оплате от Пермэнерго, в.т.ч.НДС (18%)

21488

3868

Д20К76

Д19К76

19

Выпущена из производства готовая продукция по фактической себестоимости

1077797

Д43К20

20

Поступили денежные средства от покупателей за отгруженную им продукцию

4695790

Д51К62

21

С расчетного счета частично погашен долгосрочный кредит банка

1268948

Д67К51

22

За счет нераспределенной прибыли увеличили уставный капитал

761465

Д84К80

23

С расчетного счета частично погашен краткосрочный кредит банка

567098

Д66К51

Актив

Пассив

I. Внеоборотные активы

Сумма (тыс.руб.)

III.Капиталы и резервы

Сумма (тыс.руб.)

Сч.01 Основные средства(п.1-п.2)

4768612

Сч.80 Уставный капитал

100000

Сч.04 НМА(п.3-п.4)

73020

Сч.83 Добавочный капитал

354900

Итог по I разделу

4841632

Сч. 84 Нераспределенная прибыль

4568790

II. Оборотные активы

Итог по III разделу

5023690

Сч.58 Финансовые вложения

387469

VI. Долгосрочные обязательства

Сч.10 Материалы

234490

Сч.67 Расчеты по долгосрочным кредитам и займам

2537895

Сч.19 НДС по приобретенным ценностям

58907

Итог по IVразделу

2537895

Сч.43 Готовая продукция

2347895

V. Краткосрочные обязательства

Сч.20 Основное производство

Сч.55 Специальные счета в банках

803398

Сч.66 Расчеты по краткосрочным кредитам и займам

4536786

Сч.62 Рассчеты с покупателями и заказчиками

5689478

Сч.60 Расчеты с поставщиками и подрядчиками

4356789

Сч.50 Касса

104953

Сч.70  Расчеты с персоналом по оплате труда

257560

Сч.51 Расчетный счет

265784

Сч.69 Расчеты по социальному страхованию и обеспечению

54290

Сч.52 Валютный счет

567490

Сч.68 Расчеты по налогам и сборам

123790

Итог по II разделу

12049168

Итог по V разделу

9329215

Итог актива

16890800

Итог пассива

16890800

Сальдо начальное

Обороты

Сальдо конечное

Дебет

Кредит

Дебет

Кредит

Дебет

Кредит

Сч.01

4894502

-

-

-

4894502

Сч.02

-

125890

-

41963

167853

Сч.04

85698

-

-

-

85698

Сч.05

-

12678

-

4226

16904

Сч.58

387469

-

-

-

387469

-

Сч.10

234490

-

-

117245

117245

-

Сч.19

58907

-

3868

-

62775

-

Сч.43

2347895

-

1077797

1173948

2251744

-

Сч.55

803398

-

-

-

803398

-

Сч.62

5689478

-

4695790

10385268

-

-

Сч.50

104953

-

257560

257560

104953

-

Сч.51

265784

-

10436780

6628475

4074089

-

Сч.52

567490

-

-

-

567490

-

Сч.80

-

100000

-

761465

-

861465

Сч.83

-

354900

-

-

-

354900

Сч.84

-

4568790

761465

-

-

3807325

Сч.67

-

2537895

1268948

-

-

1268947

Сч.66

-

4536786

567098

-

-

3969688

Сч.60

-

4356789

4356789

-

-

-

Сч.70

-

257560

206048

776115

-

827627

Сч.69

-

54290

54290

206048

-

206048

Сч.68

-

123790

213078

716307

-

627019

Сч.20

1589304

-

1077797

1077797

1589304

-

Сч.90

-

-

4695790

4695790

-

-

Сч.99

-

-

-

2805535

-

2805535

Сч.76

-

-

-

25356

-

25356

17029368

17029368

29673098

29673098

14938667

14938667

Актив

Пассив

I.Внеоборотные активы

Сумма (тыс.руб.)

III. Капиталы и резервы

Сумма (тыс.руб.)

Сч.01 Основные средства(п.1-п.2)

4726649

Сч.80 Уставный капитал

861465

Сч.04 НМА(п.3-п.4)

68794

Сч.83 Добавочный капитал

354900

Итог I по разделу

4795443

Сч.84 Нераспределенная прибыль

3807325

II.Оборотные активы

Сч.99 Прибыли или убытки

2805535

Сч.58 Финансовые вложения

387469

Итог по III разделу

7829225

Сч.10 Материалы

117245

VI. Долгосрочные обязательства

Сч.19 НДС по приобретенным ценностям

62775

Сч.67 Расчеты по долгосрочным  кредитам и займам

1268947

Сч.43 Готовая продукция

2251744

Итог по VI разделу

1268947

Сч.55 Спец. счета в банках

803398

V. Краткосрочные обязательства

Сч.50 Касса

104953

Сч.66 Расчеты по краткосрочным кредитам и займам

3969688

Сч.51 Расчетный счет

4074089

Сч.70 Расчеты с персоналом по оплате труда

827627

Сч.52 Валютный счет

567490

Сч.69 Расчеты по социальному страхованию и обеспечению

206048

Сч.20 Основное производство

1589304

Сч.68 расчеты по налогам и сборам

627019

Итог по II разделу

9958467

Сч.76 Расчеты с разными дебиторами и кредиторами

25356

Итог по V разделу

5655738

14753910

14753910