Совершенствование потребительского кредитования

Автор работы: Пользователь скрыл имя, 12 Декабря 2011 в 10:19, курсовая работа

Описание работы

Целью работы является анализ потребительского кредитования в ОАО «МДМ-Банк».
Для достижения цели работы необходимо решить следующие задачи:
- описать экономическую сущность и назначение потребительского кредитования;
- раскрыть основные принципы кредитования;
- охарактеризовать нормативно-правовые основы формирования кредитной политики коммерческого банка;
- проанализировать практику потребительского кредитования в ОАО «МДМ-Банк»;
- охарактеризовать современное состояние потребительского кредитования в России;
- представить рекомендации по совершенствованию потребительского кредитования в ОАО «МДМ-Банк».

Содержание работы

1 Введение…………………………………………………………………………3
2 Теоретические основы потребительского кредитования…………………….5
2.1 Сущность и экономическое назначение потребительских кредитов…...…5
2.2 Основные принципы кредитования………………………………………….9
2.3 Нормативно-правовые основы формирования кредитной политики коммерческого банка…………………………………………………………….15
3 Анализ практики потребительского кредитования в коммерческом банке ОАО «МДМ-Банк»…………………………………………………………...….17
3.1 Краткая характеристика коммерческого банка ОАО «МДМ-Банк»……..17
3.2 Анализ основных финансово-экономических показателей банка
ОАО «МДМ-Банк»…………………………………………………………...….19
3.3 Анализ кредитного портфеля коммерческого банка в целом и потребительского кредитного портфеля……………………………………….25
3.4 Состояние потребительского кредитования в российских коммерческих банках за 2008-2010 гг………………………………………………………...…30
4 Совершенствование потребительского кредитования………………………36
4.1 Анализ задолженности по потребительским кредитам…………...………36
4.2 Рекомендации по улучшению работы филиала…………………...……….39
5 Заключение……………………………………………………………………..43
Список использованных источников………………

Файлы: 1 файл

отчет.docx

— 94.61 Кб (Скачать файл)

    ОАО «МДМ Банк» сегодня – это динамичный финансовый институт, активно участвующий в развитии экономики и финансовой системы страны. Более 320 отделений банка работают в 163 городах в Европейской части России, на Урале, в Сибири и на Дальнем Востоке. Среди клиентов, которым банк предоставляет широкий спектр финансовых услуг, около 3 млн физических лиц, а также свыше 15 000 корпоративных клиентов и предприятий малого и среднего бизнеса. Представительство банка открыто в Пекине.

    В основе долгосрочной стратегии ОАО  «МДМ Банк» лежит клиентская модель развития бизнеса. Принципы клиентоориентированности и стремление достичь превосходного  знания клиентов дают менеджерам банка  возможность эффективно управлять  рисками и формировать условия  для долгосрочного взаимовыгодного  партнерства.

    Миссия  ОАО «МДМ Банк»: "Стать самым  уважаемым и успешным российским банком". Концепция ОАО «МДМ Банк»: создание российского банка, ключевой компетенцией которого является способность формировать превосходный результат.

    Внешние подразделения ОАО «МДМ Банк» по состоянию на 01.01.2011:

  • филиалы – 35, все в Российской Федерации;
  • представительства – 4, все за рубежом;
  • дополнительные офисы – 230;
  • операционные кассы вне кассового узла – 15;
  • операционные офисы – 19.

    ОАО «МДМ Банк» имеет следующие лицензии:

    – Лицензия на привлечение во вклады и размещение драгоценных металлов (№ 323 от 06.08.2009);

    – Генеральная лицензия на осуществление банковских операций (№ 323 от 06.08.2009).

    Замена  лицензий была осуществлена в связи  с завершением слияния ОАО  «МДМ-Банк» и ОАО «УРСА Банк». Объединение двух сильных банков стало результатом взвешенного  стратегического анализа. Это решение  обеспечило обоим банкам ещё более  выгодную позицию для реализации своих долгосрочных планов развития. Объединённый банк располагает обширной и диверсифицированной базой пассивов, опираясь на региональную сеть отделений, насчитывающую около 500 точек во всех федеральных округах. В качестве первого шага в процессе слияния акционеры обеих организаций объединили свои доли в единой холдинговой компании. В совет директоров холдинговой компании, чьей главной задачей являлся контроль над процессом интеграции банков, вошли ряд представителей крупных акционеров двух банков, включая представителей IFC и ЕБРР.

    Параллельно с объединением долей акционеров в единую холдинговую компанию был  разработан детальный план интеграции с перспективой его полного исполнения и завершения слияния двух банков в течение года. На протяжении этого периода два банка продолжали функционировать самостоятельно.

    Слияние ОАО «МДМ Банк» и ОАО «УРСА  банк» было завершено в начале августа 2009 г. посредством присоединения «МДМ Банк» к «УРСА банк», при этом «МДМ Банк» формально был ликвидирован, а ОАО «УРСА Банк» был переименован в ОАО «МДМ Банк».

     3.2 Анализ основных  финансово-экономических  показателей банка ОАО «МДМ-Банк»

    В результате объединения банков активы ОАО «МДМ Банк» за 2009 г. увеличились практически в два раза.

    Из рисунка 3.1 видно, что в структуре активных операций ОАО «МДМ-Банк» наибольший удельный вес имеет чистая ссудная задолженность (на 01.01.2011 г. – 77,7%). Сумма кредиторской задолженности за период с 01.01.2008 г. по 01.01.2011 г. увеличилась на 130,3 млрд. руб. или практически в 2 раза.  

     

     Рисунок 3.1 - Структура активов ОАО «МДМ-Банк» за 2008 – 2010 гг.

    Средства  в кредитных организациях составляют небольшую долю в общей структуре  активов и на 01.01.2011 г. составили  только 2,6%. Данные средства необходимы для поддержания банком прямых деловых  отношений с другими коммерческими  кредитными организациями.

    Удельный  вес денежных средств меняется в  течение исследуемого периода с 2,1% на 01.01.2008 г. до 7,3% на 01.01.2011 г.

    Качество  активов определяется объемом рисковых активов, удельным весом критических и неполноценных активов, объемом активов, приносящих доход. Результаты исследования приведены в таблице 3.1.  

Таблица 3.1 - Классификация активов ОАО «МДМ Банк» по группам риска в 2009-2011 гг.

Группы  риска В процентах  к итогу активов
на 01 января 2009 г. на 01 января 2010 г. на 01 января 2011 г.
I 10,1 6,7 7,3
II 0,1 0,1 0,4
III 5,1 3,2 3,9
IV 2,6 2,6 2,7
V 82,1 87,4 85,7
Всего 100 100 100
 

    Банк  ведет рискованную политику и  нуждается в переструктурировании активов. У банка неудачное распределение  активов по группам риска. Из этого  вытекает, что банк не диверсифицирует  риски по всем активам, занимается в  основном однотипными операциями по кредитованию.

    По  результатам анализа можно сделать  вывод, что наиболее рискованные  активы V группы занимают наибольший удельный вес в составе активов. Причем на 01.01.2010 г. активы характеризуются более высокой степенью риска, чем на 01.01.2009 г.

    Так, на начало 2009 г. безрисковые активы занимали 10,1% от общей величины активов, а на 01.01.2010 их удельный вес снизился до 6,7%.  На 01.01.2011 удельный вес безрисковых активов увеличился, но незначительно – до 7,3%.

    Из  этого вытекает, что банк не диверсифицирует  риски по всем активам, занимается в  основном однотипными операциями по кредитованию.

    Собственный капитал банка представляет собой  совокупность различных по назначению полностью оплаченных элементов, обеспечивающих экономическую самостоятельность, стабильность и устойчивую работу банка. Собственный капитал банка - это расчетная величина, которая включает те статьи собственных и привлеченных средств, которые по экономическому смыслу могут выполнять функции собственного капитала. В России его величина определяется в соответствии с Положением Банка России «О методике определения собственных средств (капитала) кредитных организаций»  №215-П.

    Величина  собственного капитала кредитных организаций  определяется как сумма основного  и дополнительного капитала. Деление  элементов собственного капитала на основной и дополнительный построено по признаку способности этими элементами покрывать возможные убытки банка, т.е. иными словами  по степени выполнения ими защитной функции.

    К источникам, входящим в состав основного  капитала, относятся средства, имеющие  наиболее постоянный характер, которые  коммерческий банк может при любых  обстоятельствах беспрепятственно использовать для покрытия непредвиденных убытков:

    - уставный капитал;

    - эмиссионный доход (добавочный  капитал банка);

    - резервный капитал;

    - прибыль банка. 

    При оценке собственного основного капитала из его величины вычитают расходы  банка:

    - нематериальные активы;

    - собственные акции, выкупленные  банком у акционеров (перешедшие  доли банку);

    - непокрытые убытки прошлых лет  и убытки текущего года;

    - вложения банка в акции (в  доли участия).

    В состав дополнительного капитала включают средства, которые носят менее  постоянный характер и могут только при известных обстоятельствах  быть направлены на указанные выше цели:

    - прирост стоимости имущества  кредитной организации за счет  переоценки в сумме;

    - субординированный кредит (депозит,  заем, облигационный заем).

    - прибыль текущего и прошлого  периодов, не подтвержденные аудиторской компанией;

    - часть резервного фонда сформированного  за счет прибыли, не подтвержденной аудиторской компанией.

    На 1 января 2011 г. на долю основного капитала приходится 80,6% от общей величины капитала, на долю дополнительного капитала – 19,4%. Структура собственного капитала банка эффективна.

    За анализируемый период привлеченные средства в общей сумме банковских ресурсов занимают преобладающее место, нежели собственные средства. Их доля составляет 86,2% на начало 2008 г.

    Удельный  вес привлеченных ресурсов за 2008 г. увеличился на 1,4%, за 2009 г. – снизился на 2,1%, за 2010 г. снова увеличился – до 86,4%. Снижение удельного веса собственных средств в составе источников ресурсов было обусловлено влиянием мирового финансового кризиса – прибыль коммерческого банка существенно снизилась. Увеличение удельного веса собственных средств в 2010 г. было важным условием сохранения стабильного положения ОАО «МДМ-Банк» в сложных финансовых условиях.

    Динамика финансовых результатов деятельности коммерческого банка приведена в таблице 3.2 (на основании приложения A). Чистая прибыль коммерческого банка в 2010 г. была ниже показателя 2008 г., но при этом в 2009 г. банк понес убытки из-за финансового кризиса, в 2010 г. восстанавливал свою деятельность.

Таблица 3.2 - Основные финансовые результаты ОАО «МДМ Банк» в 2008-2010 гг., тыс. руб.

Наименование  статей 2008 год 2009 год 2010 год
  Процентные  доходы, всего, в том числе: 28 298 698 36 559 982 43 334 202
  Процентные  расходы, всего,

  в том  числе:

13 856 981 21 271 315 22 764 381
  Чистые  процентные доходы (отрицательная процентная маржа) 14 441 717 15 288 667 20569821
  Прибыль до налогообложения 3 273 674 1 055 399 2 737 484
  Начисленные (уплаченные) налоги 814 946 1 627 445 736 789
  Прибыль (убыток) за отчетный период 2 458 728 -572 046 2 000 695
  Неиспользованная  прибыль (убыток) за отчетный период 2 458 728 -572 046 2000695
 

    Доходы  банка увеличиваются в течение  всего исследуемого периода, что  положительно характеризует его  деятельность.

    Составляющие  и значение показателей рентабельности активов и капитала приведены  в таблице 3.3. 

Таблица 3.3 - Составляющие и значение показателя рентабельности активов и капитала ОАО «МДМ Банк» за 2008 - 2010 гг.

     
Показатель 2008 г. 2009 г. 2010 г.
значение отклонение значение отклонение
Финансовый результат, млн. руб. 2458,7 -572 -3030,7 2000,7 2572,7
Показатель  рентабельности активов, % 1,26 -0,19 - 1,45   0,52 0,71
Средняя величина собственного капитала, тыс. руб. 21498,4 40638,3 19139,9 54385,9 13747,6
Показатель  рентабельности собственного капитала, % 11,44 -1,41 -12,84 3,68 5,09
 

    Положительно  характеризует деятельность банка  высокий темп прироста финансового  результата в 2010 г. по сравнению с 2009 г., в котором банк понес убытки. 

    Значение  рентабельности собственных средств  в 2010 г. ниже показателя 2008 г. и 2009 г., значит, ресурсы банка в 2010 г. стали использоваться менее эффективно.

    В течение всего исследуемого периода нормативы по коммерческому банку соответствуют установленным значениям (таблица 3.4).  

Таблица 3.4 - Динамика обязательных нормативов ОАО «МДМ Банк» в 2008-2010 г., %

Наименование 

показателя

Нормативное

значение

01.01.2009 г. 01.01.2010 г. 01.01.2011 г.
Достаточность собственных средств (капитала) банка (Н1) 10,00 16,50 16,90 14,38
Показатель  мгновенной ликвидности банка (Н2) 15,00 348,20 68,40 67,45
Показатель  текущей ликвидности банка (Н3) 50,00 237,20 89,10 85,85
Показатель  долгосрочной ликвидности банка (Н4) 120,00 69,90 91,60 101,77
Показатель  максимального размера крупных кредитных рисков (Н7) 800,00 137,90 83,80 202,66
Показатель  максимального размера кредитов, банковских гарантий и поручительств, предоставленных банком своим участникам (акционерам) (Н9.1) 50,00 0,50 0,00 0,00
Показатель  совокупной величины риска по инсайдерам банка (Н10.1) 3,00 1,60 1,20 0,91
Показатель  использования собственных средств (капитала) банка для приобретения акций (долей) других юридических лиц (Н12) 25,00 2,10 1,00 0,71

Информация о работе Совершенствование потребительского кредитования