Анализ деятельности ЦБ РФ

Содержание

Введение……………………………………………………………………..…3

   Глава  1. ЦБ как основной регулирующий  орган…………………………...5

1.1. Характеристика  ЦБ, задачи и функции ЦБ…………………….....5

1.2. ЦБ как орган  банковского регулирования и  надзора……………10

1.3. Методы регулирования, используемые ЦБ……………………….…..14

Глава 2. Анализ деятельности ЦБ РФ………………………………………….…18

2.1. Анализ деятельности ЦБ за  деятельностью коммерческих банков….18

2.2. Анализ основных  методов надзора за деятельностью

 коммерческих  банков………………………………………………………....27

Глава 3. Перспективы  развития системы банковского надзора…………....37

Заключение…………………………………………………………………….44

Список используемой литературы…………………………………………...47

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

Введение 

    

Актуальность  темы курсового исследования обусловлена возросшей необходимостью обеспечения устойчивого развития банковской системы в условиях формирования рыночной экономики Российской Федерации. Социально-экономические преобразования основ организации экономики и незрелость российского финансового рынка обуславливают потребность в стабильной и эффективной банковской системе, которая выполняла бы присущие ей функции по аккумулированию и распределению денежных средств, способствуя развитию наиболее эффективных и перспективных отраслей экономики.

В связи с  этим банковский сектор служит объектом тщательного надзора и регулирования со стороны центрального банка. Речь идет о проблемах, связанных с эффективной реализацией системой банковского надзора своих надзорных функций за деятельностью кредитных организаций в России.

Стратегию развития системы банковского надзора  в России можно определить как  качественное совершенствование банковского  надзора, основанного на персонифицированном  подходе к анализу показателей  деятельности каждой кредитной организации, с целью обеспечения стабильного функционирования банковской системы в целом, посредством выработки действенных инструментов, позволяющих не только сгладить острые проявления банковских кризисов, но и предотвратить развитие кризисной ситуации в отдельном банке.

В настоящее время во многих странах мира, в том числе и России, происходит процесс перехода к принципиально новым стандартам оценки рисков банковской деятельности и организации банковского надзора. Это позволит повысить качество управления рисками, и, соответственно, укрепить стабильность финансовой системы.

Вместе с  тем, ожидаемый эффект от введения новой  концепции организации банковского  надзора может быть получен при  условии создания необходимого законодательного, методологического и финансового  обеспечения.

Цель курсовой работы – методы и регулирования коммерческих банков как функция ЦБ.

Задачи курсовой работы:

1. Изучить сущность ЦБ как основного регулирующего органа.

2. Провести анализ деятельности ЦБ РФ

3. Рассмотреть перспективы развития системы банковского надзора.

Курсовая работа состоит из трех глав, введения, заключения и списка используемой литературы.

Информационным  обеспечением работы послужили: законодательные акты, а также учебники, учебные пособия, статьи и электронные источники данных, посвященные теме исследования.

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

              Глава 1. ЦБ как основной регулирующий орган

1.1. Характеристика  ЦБ, задачи и функции ЦБ

 

В банковской системе  Центральный банк страны играет ключевую роль. От его деятельности зависит  устойчивость развития национальной экономики и ее банковского сектора. Регулируя денежный оборот в наличной и безналичной формах, центральный банк создает экономические предпосылки для движения товаров и услуг от производителя к потребителю.

Центральный банк – экономический институт, функционирующий в сфере товарно-денежных отношений. Его денежно-кредитная политика основана на использовании денег, кредита, процента, валютного курса.

Центральный банк – общественный институт, работающий на макроуровне экономических отношений. Эмитирование им наличных денег и платежных средств важно для отдельных экономических субъектов и для экономики в целом. Обеспечивая рациональную организацию денежного обращения, безинфляционное развитие, он создает условия для сохранения ценности денег и тем самым для социального развития общества.

Центральные банки  являются регулирующим звеном в банковской системе, поэтому их деятельность связана  с укреплением денежного обращения, защитой и обеспечением устойчивости национальной денежной единицы и  ее курса по отношению к иностранным валютам; развитием и укреплением банковской системы страны; обеспечением эффективного и бесперебойного осуществления расчетов¹. 

Центральный банк России выполняет следующие задачи:

• во взаимодействии с Правительством РФ разрабатывает и проводит единую государственную денежно-кредитную политику;
• монопольно осуществляет эмиссию наличных денег и организует наличное денежное обращение;
• является кредитором последней инстанции для кредитных организаций, организует систему их рефинансирования;
• устанавливает правила осуществления расчетов в России;
• устанавливает правила проведения банковских операций;
• осуществляет обслуживание счетов бюджетов всех уровней бюджетной системы РФ посредством проведения расчетов по поручению уполномоченных органов исполнительной власти и государственных внебюджетных фондов, на которые возлагаются организация исполнения и исполнение бюджетов;
• осуществляет эффективное управление золотовалютными резервами Банка России;
• принимает решение о госрегистрации кредитных организаций, выдает кредитным организациям лицензии на осуществление банковских операций, приостанавливает их действие и отзывает их;
• осуществляет надзор за деятельностью кредитных организаций и банковских групп;
• регистрирует эмиссию ценных бумаг кредитными организациями;
• осуществляет все виды банковских операций и иных сделок, необходимых для выполнения функций Банка России;
• организует и осуществляет валютное регулирование и валютный контроль в соответствии с законодательством РФ;
• определяет порядок осуществления расчетов с международными организациями, иностранными государствами, а также с юридическими и физическими лицами;
• устанавливает правила бухучета и отчетности для банковской системы РФ;
• устанавливает и публикует официальные курсы иностранных валют по отношению к рублю;
• принимает участие в разработке прогноза платежного баланса России и организует составление платежного баланса РФ;
• устанавливает порядок и условия осуществления валютными биржами деятельности по организации проведения операций по покупке и продаже иностранной валюты;
• проводит анализ и прогнозирование состояния экономики РФ, публикует материалы и статистические данные;
• осуществляет выплаты по вкладам физических лиц в признанных банкротами банках, не участвующих в системе обязательного страхования вкладов; также выполняет иные задачи².

 Правовой  статус Центрального банка Российской  Федерации и цели его деятельности, функции и полномочия определяют  Конституция Российской Федерации,  Федеральный закон «О Центральном  банке Российской Федерации (Банке России)», другие федеральные законы.

Центральный банк РФ в отличие от коммерческих банков – федеральный орган государственной  власти. Его государственно-властные полномочия распространяются на денежно-кредитную  сферу и регулирование деятельности банков, входящих в банковскую систему страны³.

Такое управление не предполагает право собственности  на имущество управляемых субъектов, их подчинение банку. Банк России осуществляет государственное управление в форме  денежно-кредитного регулирования  с помощью введения норм и правил деятельности неподчиненных ему банков, надзора и контроля за их работой. Главной же задачей центрального банка является сохранение стабильной покупательной способности национальной денежной единицы и обеспечение бесперебойности денежных платежей и расчетов в стране.

Так, Немецкий федеральный  банк обязан в соответствии с законом  «обеспечивать стабильность национальной валюты»; главная цель Банка Франции  – сохранять «стабильность цен». В соответствии со статьей 3 Федерального закона «О Центральном банке Российской Федерации (Банке России)» целями деятельности Банка России являются: защита и обеспечение устойчивости рубля; развитие и укрепление банковской системы Российской Федерации и обеспечение эффективного и бесперебойного функционирования платежной системы. Для этого ЦБ РФ наделяется функциями и полномочиями высшего органа государства по разработке и осуществлению денежно – кредитной политики.

Центральный банк – прежде всего посредник между  государством и остальной экономикой через банки. В качестве такого учреждения он призван регулировать денежные и кредитные потоки с помощью инструментов, которые закреплены за ним в законодательном порядке. Инструментарий денежно-кредитной политики развитых капиталистических государств необычайно широк.

Деятельность  Центрального банка любой страны, в том числе и Банка России,  направлена на решение триединой  задачи: обеспечение стабильности покупательной  способности и валютного курса  национальной денежной единицы, стабильности и ликвидности банковской системы, эффективности и надёжности платёжной системы.

Функции центрального банка зачастую переплетаются, из одной  вытекает другая, если этого требует  достижение поставленной цели или решения  какой-либо определенной задачи.

В современных  условиях ЦБ выполняет следующие основные функции:

• монопольная эмиссия банкнот;
• «банк банков»;
• банк правительства;
• регулирование денежно-кредитной системы;
•  реализация валютной политики;
•  организация платежно-расчетных отношений.
• главный расчетный центр страны.

Рассмотрим перечисленные функции более подробно.

Эмиссия банкнот –  эта функция является старейшей  и одной из наиболее важных функций  любого Центрального банка. С развитием  капитализма она претерпела существенные изменения: если на ранних этапах становления  кредитных систем коммерческие банки наряду с Центральными банками проводили эмиссию банкнот, то в процессе сосредоточения эмиссии в ряде крупнейших коммерческих банков и трансформации этих кредитных учреждений в Центральные банки монополия на выпуск бумаг закрепилась за одним банком – Центральным. Правда, право чеканки монет было частично предоставлено Центральному банку, а частично соответствующему правительству. Однако и в этом случае монеты запускаются в оборот через Центральный банк.

Банкноты только Центрального банка являются неограниченно “законным платежным средством” и тем самым средством погашения долгов. Также Центральный банк устанавливает правила обращения с денежной массой и создает систему резервных фондов наличности. В условиях усиливающейся инфляции это означает сохранение централизованной системы лимитирования и оперативного регулирования наличной эмиссии. Средствами, находящимися в резервных фондах, могут распоряжаться только Правление Центрального банка и его областные управления. Только с их разрешения денежные знаки могут быть перемещены из резервных фондов в оборотную кассу (или операционную кассу филиалов банков, при которых не открыты резервные фонды). Собственно эта операция и означает эмиссию – выпуск наличных денег в обращение. Перемещение денежных знаков из оборотной кассы в резервные фонды обусловливает изъятие денег из обращения. Эта операция, в соответствии с правилами кассового регулирования, осуществляется автоматически – при превышении лимитов оборотных (операционных) касс.

В настоящее время Центральный банк обладает исключительным правом на выпуск в обращение наличных денег, который реализуется в процессе кредитования коммерческих банков, государственного бюджета, покупки ценных бумаг в иностранной валюте⁴.

 

1.2. ЦБ как  орган банковского регулирования и надзора

 

ЦБ  РФ — главный орган банковского  регулирования и банковского  надзора. Он осуществляет постоянный надзор за соблюдением кредитными организациями  и банковскими группами банковского  законодательства, нормативных актов  ЦБ РФ, установленных ими обязательных нормативов.

Главными  целями банковского регулирования  и банковского надзора выступают:

  поддержание стабильности банковской  системы Российской Федерации;

  защита интересов вкладчиков  и кредиторов. Поэтому ЦБ РФ  не вмешивается в оперативную деятельность кредитных организаций, за исключением случаев, предусмотренных федеральными законами. Для осуществления своих функций банковского регулирования и банковского надзора ЦБ РФ проводит:

проверки  кредитных организаций (их филиалов);

  направляет им обязательные для исполнения предписания об устранении выявленных в их деятельности нарушений и применяет предусмотренные законодательством санкции по отношению к нарушителям. В рамках банковского регулирования и банковского надзора ЦБ РФ устанавливает обязательные для кредитных организаций и банковских групп правила:

  проведения банковских операций;

  бухгалтерского учета и отчетности;

  организации внутреннего контроля;

  составления и представления  бухгалтерской и статистической  отчетности. При этом устанавливаемые ЦБ РФ правила применяются в отношении бухгалтерской и статистической отчетности, которая составляется за период, начинающийся не ранее даты опубликования указанных правил.

Для осуществления своих функций  ЦБ РФ в соответствии с перечнем, установленным Советом директоров, имеет право:

  запрашивать и получать у кредитных  организаций необходимую информацию  об их деятельности, требовать  разъяснений по полученной информации;

  устанавливать для участников  банковской группы порядок предоставления информации об их деятельности, которая необходима для составления консолидированной отчетности;

  запрашивать и получать необходимую  информацию на безвозмездной  основе у федеральных органов  исполнительной власти, их территориальных  органов, юридических лиц - для составления банковской и денежной статистики, платежного баланса Российской Федерации, для анализа экономической ситуации. Поступившая от юридических лиц информация по конкретным операциям не подлежит разглашению без согласия соот­ветствующего юридического лица, за исключением случаев, предусмотренных федеральными законами. ЦБ РФ публикует сводную статистическую и аналитическую информацию о банковской системе Российской Федерации⁵.