Банковский менеджмент. Банковский маркетинг

СОДЕРЖАНИЕ

 

Введение

1. Общая характеристика  деятельности ОАО «ОТП Банк»

2. Работа отделов банка

2.1 Операционный отдел

2.2 Отдел работы с клиентурой

2.3 Отдел кредитных операций

2.4 Отдел валютных операций

2.5 Отдел ценных бумаг

2.6 Отдел денежного обращения

3. Исследование рисков  в банковской практике

4. Банковкий менеджмент. Банковский маркетинг

Заключение

Список использованной литературы

Приложение А

Приложение Б

Приложение В

Приложение Г

Приложение Д

Приложение Е

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

ВВЕДЕНИЕ

 

Банки - центры, где в основном начинается и завершается деловое  партнерство. От четкой грамотной деятельности банков зависит в решающей мере здоровье экономики.

Деятельность коммерческих банков связана с необходимостью создания условий для устойчивых темпов проста экономики страны. Дело в том, что без банковского кредита невозможно осуществлять мероприятия по социально-экономическому развитию производства, так как для того, чтобы накопить необходимые средства за счет исчисления из прибыли или за счет внешних источников, требуется длительное время. Это, с одной стороны, задерживало бы проведение столь необходимого мероприятия, а с другой — накопленные средства до достижения необходимого размера лежали бы без движения, что не экономично. В то же время у другой части предприятий и организации или граждан могут оказаться временно свободные средства, которые также лежат без движения и которые безболезненно можно передать в ссуду тому, кто в них нуждается, на условиях возврата и с взиманием процента.

Таким образом, коммерческие банки относятся к особой категории  деловых предприятий, получивших название финансовых посредников. Они привлекают капиталы, сбережения населения и  другие свободные денежные средства, высвобождающиеся в процессе хозяйственной  деятельности, и предоставляют их во временное пользование другим.

Любое предприятие действует  в постоянно изменяющейся внешней  среде. Чтобы эффективно функционировать, организация должна не просто подстраиваться под меняющиеся условия, но и прогнозировать их изменения и заранее разрабатывать  свои действия в отрасли.

Для того, чтобы предприятие всегда действовало в соответствии со своими целями и миссией, оно должно иметь некоторую стратегию.

Объектом исследования данной работы является открытое акционерное  общество «ОТП-Банк». Предмет исследования деятельность банка.

Информационной базой  послужили:

1. Законодательные акты: Гражданский Кодекс, Налоговый кодекс, ФЗ «Об акционерных обществах».

2. Нормативно-правовые акты  предприятия: Положение «Об учетной  политике для целей бухгалтерского  учета», Стандарт Банка. 

• Финансовая отчетность: Баланс на периоды: 01.01.2010, 01.01.2011, 01.01.2012, Отчет о прибылях и убытках за 2009-2011 гг.

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

• ОБЩАЯ ХАРАКТЕРИСТИКА ДЕЯТЕЛЬНОСТИ ОАО «ОТП БАНК»

ОТП Банк до февраля 2008 года — Инвестсбербанк зарегистрирован 28 марта 1994 года и работает на рынке как универсальный розничный банк.

В 2006 году банк вошел в  одну из крупнейших банковских групп  Европы - Группу ОТП (OTP Group). Вместе с новым динамичным брендом ОТП Банк получил доступ к ресурсам и опыту европейского материнского банка, что позволило усилить развитие розничного и корпоративного бизнеса в России. ОТП Банк продолжает устойчивое и динамичное развитие, его финансовое положение укрепляется, все основные показатели, характеризующие состояние банка, стабильно растут.

Полное наименование: Открытое Акционерное Общество ОТП Банк.

Сокращенное наименование: ОАО «ОТП Банк».

Полное наименование на английском языке Open Joint Stock Company «ОТP Bank»

Сокращенное наименование на английском языке: OJSC «OTP Bank».

Миссия банка: Мы строим долгосрочные отношения с клиентами и партнёрами на основе взаимного доверия. Мы предлагаем доступные продукты и услуги в  любой точке России и способствуем повышению уровня финансовой грамотности. Мы развиваем рынок банковских услуг  и создаем условия для профессионального  роста талантливых сотрудников.

Видение Банка: Мы хотим стать  постоянным партнером для 3 миллионов  клиентов. Развиваясь как универсальный  финансовый институт и опираясь на инициативу сотрудников, мы стремимся  войти в 20 крупнейших российских банков. Наша цель – быть ключевым дочерним банком Группы ОТП, показывая стабильный рост прибыли и рыночной доли.

Тип организационной структуры  банка линейно-функциональный. Вся  деятельность банка подразделена между  службами, осуществляющими строго регламентированные функции, выполнение которых ведет  к достижению целей менеджмента.

Рисунок 1 - Схема организационной  структуры ОАО «ОТП Банка»

Общее собрание акционеров вправе поручать Совету директоров решение  вопросов, не отнесенных действующим  законодательством к исключительной компетенции общего собрания акционеров, а также вправе отменить любое  решение иных органов Банка по вопросам, относящимся к внутренней деятельности Банка.

Управление филиалом и  проведение банковских операций строгом  в соответствии с Уставом, положением о филиале, другими внутренними  документами входит в полномочия Директора филиала. Заместители директора курируют отдельные вопросы текущей деятельности банка.

Следующим органом в организационной  структуре выступает Совет директоров, который осуществляет общее руководство  деятельностью Банка, за исключением  решения вопросов, отнесенных Уставом  Банка к исключительной компетенции  общего собрания акционеров.

Исключительная компетенция  Совета директоров Банка включает: определение приоритетных направлений  деятельности Банка; принятие решения  о созыве годового и внеочередного  общего собраний акционеров; принятие решения о размещении акций Банка  и цене их размещения в пределах количества объявленных акций; принятие решения о выкупе Банком размещенных  акций или других ценных бумаг; предварительное  утверждение годовой финансовой отчетности Банка и т.д.

Следующую ступень организационной  структуры занимает Правление Банка, которое является исполнительным органом  Банка, осуществляющим руководство  текущей деятельностью Банка, и  избирается Советом Директоров сроком на 5 лет.

В составе Правления Банка  состоят: Председатель Правления Банка, Заместители Председателя Правления  Банка и другие члены Правления  Банка. Количественный состав и порядок  работы членов Правления Банка устанавливается  Положением "О Правлении Банка", утвержденным Советом Директоров Банка.

И наконец, последним из управляющих  органов Банка представлена Служба внутреннего аудита, которая является обособленным органом, осуществляющим контроль за финансово-хозяйственной деятельностью Банка.

Работники Службы внутреннего  аудита не могут быть избраны в  состав Правления и Совета директоров Банка. Руководитель и работники  службы внутреннего аудита не могут  одновременно руководить (курировать) другие подразделения банка, а также  быть членами кредитного комитета и  других органов банка. Служба внутреннего  аудита, подчиняется непосредственно  Совету директоров и отчитывается перед  ним о своей работе.

Служба внутреннего аудита в своей деятельности руководствуется  законодательством РК, действующим  Уставом, положением о службе внутреннего  аудита, а также иными внутренними  правилами и документами Банка  и международными стандартами внутреннего  аудита в части, не противоречащей законодательству РК.

Банк может создавать  филиалы и открывать представительства  на территории РФ и за ее пределами. Филиалом банка является его обособленное подразделение, расположенное вне  места нахождения банка, осуществляющее от его имени все или часть  банковских операций, предусмотренных  лицензией Банка России, выданной Банку. Представительством Банка является его обособленное подразделение, расположенное  вне места нахождения Банка, представляющее его интересы и осуществляющее их защиту. Представительство не имеет  права осуществлять банковские операции.

Филиалы и представительства  Банка осуществляют свою деятельность на основании положений, утверждаемых Советом директоров Банка. Руководители филиалов и представительств назначаются  Президентом Банка и действуют  на основании выданной им в установленном  порядке доверенности.

Филиалы и представительства  не являются юридическими лицами и  осуществляют свою деятельность от имени  Банка, который несет ответственность  за их деятельность.

Банк является материнской  компанией группы, в которую входят некоторые  компании (Таблица 1)

 

Наименование	Страна ведения деятельности	Процент участия, %		Вид деятельности
		2011	2010
ОАО «ОТП Банк»	Россия	Материнская компания	Материнская компания	Коммерческий банк
ООО «Гамаюн»	Россия	100,0	100,0	Общественное питание
ООО «ОТП Кредит»	Украина	40,0	40,0	Финансовая деятельность
ООО «ПСФ»	Россия	-	100,0	Финансовая аренда
ООО «Инвестиционная компания «Промстройинвест»	Россия	-	99,0	Инвестиции

Базой бухгалтерского учета  в ОАО «ОТП Банка» является операционная работа, к которой относятся: ведение  расчетных, текущих и других счетов предприятий и организаций; осуществление  операций с ценными бумагами, драгоценными металлами, иностранной валютой; осуществление  внутрибанковских операций; учет документов и ценностей на внебалансовых счетах, счетах депо;ведение учета сделок купли-продажи различных финансовых инструментов, по которым дата расчетов не совпадает с датой заключения сделки (срочные операции).

Совокупность процессов, связанных с выполнением операционной работы и ведением бухгалтерского учета  в банках, называют учетно-операционной работой, а работников, выполняющих  соответствующие функции, - учетно-операционным аппаратом банка.

Бухгалтерский учет в ОАО  «ОТП -Банке» организован по мемориально-ордерной автоматизированной форме счетоводства, т.е. до группировки однородных операций банка на счетах (журналах, ведомостях), они оформляются в мемориальном ордере, в котором указывается краткое содержание операции, сумма, корреспонденция счетов. Если эти реквизиты имеются в первичном документе, на основании которого совершается операция, то мемориальный орден по ним не выписывается (кассовые документы, выписки из корреспондентских счетов и др.).

В соответствии с Федеральным  законом «О бухгалтерском учете» в банке разработаны правила  документооборота и технология обработки  учетной информации. Учет и обработка  бухгалтерской документации, составление  выходных форм производится с использованием ЭВМ. При совершении бухгалтерских  операций на ЭВМ должно автоматически  обеспечиваться одновременной отражение  сумм по дебету и кредиту (принцип  двойной записи) лицевых счетов и  во всех взаимосвязанных регистрах. Под регистрами понимаются документы, в которых систематизируется и накапливается информация, содержащаяся в принятых к учету первичных документах, для отражения на счетах бухгалтерского учета и в бухгалтерской отчетности.

Регистры бухгалтерского учета ведутся в специальных  книгах (журналах), на отдельных листах и карточках, в виде электронных  баз данных (файлов, каталогов), сформированных с использованием средств вычислительной техники. Операции в ОАО «ОТП Банке» отражаются в регистрах бухгалтерского учета в хронологической последовательности и группируются по соответствующим  счетам бухгалтерского учета. Правильность отражения операций в регистрах  бухгалтерского учета обеспечивают лица, составившие и подписавшие  их, а также осуществляющие дополнительный контроль. При хранении регистров  бухгалтерского учета обеспечиваются их защита от несанкционированных исправлений. Исправление ошибки в регистре должно быть обоснованным и подтверждено подписью лица, внесшего исправление, с указанием  даты исправления. Содержание регистров  бухгалтерского учета и внутренней бухгалтерской отчетности является коммерческой тайной.

В банке установлен график документооборота, в котором указывается  конкретное время (интервал) для расчетно-кассового  обслуживания организаций и учреждений, кредитных, депозитных, а также межбанковских  операций, операций на фондовом рынке  и время прохождения документов по всем участкам их обработки.