Банковский риск

Федеральное агентство образования  РФ

Государственное учреждение высшего профессионального образования

Российский государственный  торгово-экономический университет

Кемеровский институт (филиал)

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

КОНТРОЛЬНАЯ  РАБОТА

По дисциплине «Страхование банковских рисков»

Тема 1

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

Кемерово 2013

 

 

 

Содержание

Введение……………………………………………………………………...........3

1. Понятие банковского  риска. Классификация банковских  рисков…………..4

2.Процентный риск и методы его регулирования. Кредитный риск. Валютный риск……………………………………………………………………………….. 6

Заключение……………………………………………………………………….10

Задача……………………………………………………………………………..11

Список использованной литературы…………………………………...………12

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

Введение

Банковская деятельность является специфической областью бизнеса, основу которой в значительной мере составляет привлечение денежных средств  и размещение их в форме кредита. Как у всякого субъекта хозяйствования деятельность коммерческого банка направлена на получение прибыли путем предоставления клиентам банковского продукта. В то же время банковская деятельность всегда была и остается очень рискованной. Поэтому одним из условий эффективного функционирования банковской системы является построение надежной системы управления банковскими рисками. Это обусловлено тем, что наличие риска всегда предполагает возможность понесения коммерческим банком экономических потерь, т.е. в лучшем случае отсутствие прибыли, а в худшем - наличие убытков. Поэтому проблеме банковских рисков в деятельности коммерческих банков всегда уделяется самое пристальное внимание.

Банковский бизнес немыслим без риска. Риск присутствует в любой  операции, только он может быть разных масштабов и по-разному компенсироваться. Поэтому для банковской деятельности важным является не избежание риска вообще, а предвидение и снижение его до минимального уровня. Прежде чем классифицировать и определять банковские риски, следует определить само понятие риска как вероятность (угрозу) потери банком части своих ресурсов, недополучения доходов или произведения дополнительных расходов в результате осуществления определенных банковских операций.

 

 

 

 

 

 

1. Понятие банковского  риска. Классификация банковских  рисков.

Банковский риск – риск возникновения у кредитной организации финансовых потерь (убытков) вследствие изменения рыночной стоимости финансовых инструментов торгового портфеля, а также курсов иностранных валют.

Согласно теории маркетинга все  производители, в том числе и  банкиры, стараются минимизировать риск и максимизировать прибыль. Оптимальное соотношение уровней  риска и ожидаемой прибыли  различно и зависит от ряда объективных  и субъективных факторов.

Особенно важно измерить и (или) численно определить уровень какого-то конкретного вида риска или совокупного  риска.

По времени риски распределяются на:

• ретроспективные;
• текущие;
• перспективные.

Анализ ретроспективных рисков, их характера и способов снижения дает возможность более точно  прогнозировать текущие и перспективные  риски. Далее проводится анализ степени (уровня) уже существующих рисков.

По степени (уровню) банковские риски можно разделить на:

• низкие;
• умеренные;
• полные.

В процессе своей деятельности банки  сталкиваются с совокупностью различных  видов риска, отличающихся между  собой по месту и времени возникновения, совокупности внешних и внутренних факторов, влияющих на их уровень, и, следовательно, по способу их анализа и методам  их описания. Кроме того, все виды рисков взаимосвязаны и оказывают  влияние на деятельность банков. Изменения  одного вида риска вызывают изменения  почти всех остальных видов.

По основным факторам возникновения банковские риски бывают:

• экономическими – это риски, обусловленные неблагоприятными изменениями в экономике самого банка или в экономике страны. Наиболее распространенным видом экономического риска, в котором сконцентрированы частные риски, является риск несбалансированной ликвидности (невозможность своевременно выполнять платежные обязательства). Экономические риски также представлены изменением конъюнктуры рынка, уровня управления;
• политическими – это риски, обусловленные изменением политической обстановки, неблагоприятно влияющей на результаты деятельности предприятия (закрытие границ, запрет на вывоз товаров в другие страны, военные действия на территории страны и др.).

Эти основные виды рисков связаны между собой, и часто на практике достаточно трудно их разделить. В свою очередь и политические, и экономические риски могут быть:

• внешними – к которым относятся риски, непосредственно не связанные с деятельностью банка или его контактной аудитории (под контактной аудиторией подразумеваются социальные группы, юридические и (или) физические лица, которые проявляют потенциальный и (или) реальный интерес к деятельности конкретного банка). На уровень внешних рисков влияет очень большое число факторов: политические, экономические, демографические, социальные, географические и пр.;

2) внутренними – к которым относятся риски, обусловленные деятельностью самого банка, его клиентов (заемщиков) или его конкретных контрагентов. На их уровень оказывают влияние:

• деловая активность руководства самого банка;
• выбор оптимальной маркетинговой стратегии;
• выбор политики и тактики;
• другие факторы.

 

2 Процентный риск и методы его регулирования. Кредитный риск. Валютный риск.

Процентный риск — риск возникновения у банка финансовых потерь (убытков) вследствие неблагоприятного изменения процентных ставок по активам, пассивам и внебалансовым инструментам банка. Применительно к коммерческим банкам процентный риск может быть определен как риск сокращения чистого дохода банка вплоть до потери стоимости его капитала вследствие изменения уровня процентных ставок.

Процентный риск возникает  в результате неопределенности информации о будущем состоянии денежного  рынка, изменении макроэкономических показателей (темпов инфляции, размера  бюджетного дефицита, темпов роста  внутреннего национального продукта и др.). К факторам процентного  риска относится финансовая устойчивость коммерческого банка.

В качестве основных методов  оценки процентного риска выделяют:

1) метод анализа разрывов  между активами и пассивами,  подверженными изменению процентных  ставок — метод ГЭП-анализа;

2) метод дюрации;

3) имитационное моделирование;

4) статистические методы  анализа.

Кредитный риск - это возможность возникновения убытков вследствие неоплаты или просроченной оплаты клиентом своих финансовых обязательств. Кредитному риску подвергается как кредитор (банк), так и кредитозаемщик (предприятие). Под кредитным риском понимают возможность того, что компания не сумеет погасить свои долги вовремя и полностью.

Кредитный риск для банков складывается из сумм задолженности заемщиков  по банковским ссудам, а также из задолженности клиентов по другим сделкам.

Компании также могут подвергаться определенному кредитному риску  в своих операциях с банком. Если компания имеет много свободных  средств, которые она помещает на банковский депозит, то при возникновении  риска ликвидации банка компания потеряет большинство своих вкладов. Также существует процентный риск при  размещении слишком большого депозита в одном банке, ибо этот банк, осознавая, что компания является регулярным вкладчиком, может не предложить такую же высокую  ставку процента по новому вкладу, которую  компания могла бы получить в другом банке.

Подверженность кредитному риску  существует в течение всего периода  кредитования. При предоставлении коммерческого  кредита риск возникает с момента  продажи и остается до момента  получения платежа по сделке. При  банковской ссуде период подверженности кредитному риску приходится на все  время до наступления срока возвращения  ссуды. Величина кредитного риска - сумма, которая может быть потеряна при  неуплате или просрочке выплаты  задолженности. Максимальный потенциальный убыток - это полная сумма задолженности в случае ее невыплаты клиентом, Просроченные платежи не приводят к прямым убыткам, а возникают косвенные убытки, которые представляют собой издержки по процентам (из-за необходимости финансировать дебиторов в течение более длительного времени, чем необходимо) или потерю процентов, которые можно было бы получить, если бы деньги были возвращены раньше и помещены на депозит. Несмотря на то что кредитный риск велик для кредитов компаниям, находящимся в сложном положении, банки все же вынуждены предоставлять эти кредиты, дабы не терять возможные прибыли.

Валютный риск - это вероятность финансовых потерь в результате изменения курса валют, которое может произойти в период между заключением контракта и фактическим производством расчетов по нему. Валютный курс, устанавливаемый с учетом покупательной способности валют, весьма подвижен.

Среди основных факторов, влияющих на курс валют, нужно выделить состояние  платежного баланса, уровень инфляции, межотраслевую миграцию краткосрочных  капиталов. В целом на движение валютных курсов оказывает воздействие соотношение  спроса и предложения каждой валюты. Помимо экономических, на валютный курс влияют политические факторы.

В свою очередь валютный курс оказывает серьезное воздействие  на внешнеэкономическую деятельность страны, являясь одной из предпосылок  эквивалентности международного обмена. Тот или иной его уровень в  значительной мере влияет на экспортную конкурентоспособность страны на мировых  рынках. Заниженный валютный курс позволяет  получить дополнительные выгоды при  экспорте и способствует притоку  иностранного капитала, одновременно дестимулируя импорт. Противоположная экономическая ситуация возникает при завышенном курсе валюты (снижается эффективность экспорта и растет эффективность импорта).

Значительные непредвиденные колебания, отрыв валютного курса  от соотношений покупательной способности  усиливают напряженность в валютно-финансовой сфере, нарушают нормальный международный  обмен.

Валютный риск включает в себя три разновидности:

• экономический риск;
• риск перевода;
• риск сделок.

Экономический риск для предпринимательской  фирмы состоит в том, что стоимость  ее активов и пассивов может меняться в большую или меньшую сторону (в национальной валюте) из-за будущих  изменений валютного курса. Это  также относится к инвесторам, зарубежные инвестиции которых - акции  или долговые обязательства - приносят доход в иностранной валюте.

Риск перевода имеет бухгалтерскую  природу и связан с различиями в учете активов и пассивов фирмы в иностранной валюте. В  том случае, если происходит падение курса иностранной валюты, в которой выражены активы фирмы, стоимость этих активов уменьшается.

Следует иметь в виду, что риск перевода представляет собой  бухгалтерский эффект, но мало или  совсем не отражает экономический риск сделки. Более важным с экономической  точки зрения является риск сделки, который рассматривает влияние  изменения валютного курса на будущий поток платежей, а следовательно, на будущую прибыльность предпринимательской фирмы в целом.

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

Заключение

Расходы банков связаны с  необходимостью выплаты процентов  вкладчику, платы за кредитные ресурсы, покупаемые у других финансово-кредитных  институтов, выделения средств на оплату труда банковских служащих и  прочие операционные расходы. Применительно  к понятию расходов риск может, например, проявляться в следующих формах: изменение рыночной ситуации приводит к необходимости повышения процентов, выплачиваемых по вкладам; всеобщий дефицит кредитных ресурсов отразится  на повышении стоимости их приобретения; повышение оплаты труда персонала  в других кредитных институтах вызывает необходимость принятия банком соответствующих  мер и т.д. Банки несут также убытки. Последние, проявляющиеся в форме недополучения доходов или произведения расходов сверх намеченных, случаются при недостаточном анализе предстоящей операции, просчетах, неблагоприятном стечении обстоятельств или же просто непредсказуемости ситуации. Риск подобных убытков, связанных с нерациональным размещением средств, неточной оценкой рыночных возможностей и опасностей, всегда грозит обернуться банку серьезными неприятностями. Банковская деятельность связана с потерями. Потери, понимаемые как непредвиденное снижение банковской прибыли, выступают обобщающим показателем, характеризующим риск, присущий банковской деятельности. Этот показатель сочетает в себе все свойства категорий, описанных выше, а поэтому наилучшим образом характеризует степень риска. Для того чтобы минимизировать банковские риски, необходимо их классифицировать, а также провести работу по их оценке и методам расчета.