Контрольная работа по «Деньги, кредит, банки »

Министерство сельского хозяЙства Российской Федерации

Федеральное государственное БЮДЖЕТНОЕ

образовательное учреждение

высшего профессионального образования

«Ижевская государственная сельскохозяйственная академия»

 

 

Факультет непрерывного профессионального образования

 

 

 

 

 

 

 

 

Контрольная работа по дисциплине 

«Деньги, кредит, банки »

 

 

 

 

 

 

 

	Проверил: Бодрикова С.В.
	Выполнил: студент 2 курса Тукаева Э.В. (профиль – «Финансы и кредит», гр. 8, шифр 1207097)
Ижевск 2014

63. Лицензирование банковской деятельности

 

Банковская деятельность сопряжена с проведением большого объёма финансовых сделок, направленных на получение прибили. В связи с этим она несёт в себе значительные риски. Функцию контроля и регулирования банковских операций в России осуществляет Банк России. Эта организация разрешает банкам свою работу путём выдачи лицензии.

Лицензирование банковской деятельности - процедура, которую проходят кредитные организации, чтобы получить право на осуществление банковских операций. В России в соответствии с Федеральным законом от 2 декабря 1990 года № 395-1 «О банках и банковской деятельности» осуществление банковских операций производится только на основании лицензии, выдаваемой Банком России. Для ее получения юридическое лицо предоставляет в Банк России следующие документы:

• заявление в установленной форме;
• учредительные документы организации;
• бизнес-план кредитной организации;
• протокол общего собрания учредителей;
• документы, подтверждающие уплату государственной пошлины;
• заверенные копии документов, подтверждающих государственную регистрацию учредителей кредитной организации;
• анкеты кандидатов на должности ее руководителя, главного бухгалтера и их заместителей;
• аудиторские заключения о достоверности финансовой отчетности учредителей - юридических лиц;
• документы, подтверждающие источники происхождения средств, вносимых учредителями - физическими лицами;
• документы, необходимые для подготовки заключения о соблюдении кредитной организацией требований к проведению кассовых операций;
• копия документа, выданного федеральным антимонопольным органом и подтверждающего удовлетворение ходатайства о даче согласия на создание кредитной организации, если это требуется по закону;
• документы, необходимые для регистрации первого выпуска акций кредитной организации, если она создается в форме акционерного общества;
• полный список учредителей кредитной организации на бумажном носителе

Кроме того, согласно инструкции Банка России РФ от 2 апреля 2010 года № 135-И «О порядке принятия Банком России решения о государственной регистрации кредитной организации и выдаче лицензий на осуществление банковских операций», необходимы подтверждение своевременной и правомерной оплаты 100% уставного капитала, а также регистрация отчета об итогах первого выпуска акций банка, если он создан в форме акционерного общества.

В лицензии на осуществление банковских операций указываются банковские операции, на осуществление которых данная кредитная организация имеет право, а также валюта, в которой эти банковские операции могут осуществляться.

Лицензия на осуществление банковских операций выдается без ограничения сроков ее действия.

Банковские лицензии существуют нескольких видов. Причем кредитная организация не может обратиться в Банк России за расширенной или генеральной лицензией ранее, чем через два года с даты регистрации.

Проведение банковских операций без получения соответствующей лицензии может привести к следующим последствиям: для юридических лиц - взыскание всей суммы, полученной в результате осуществления данных операций, а также штрафа в двукратном размере этой суммы в федеральный бюджет и ликвидация (для этого ЦБ РФ должен обратиться в суд), для физических лиц - гражданская или уголовная ответственность в соответствии с действующим законодательством.

На практике получение лицензии на осуществление банковской деятельности - сложный и длительный процесс. Поэтому в российской практике чаще встречается покупка уже созданных кредитных организаций, чем создание новых.

Все банки, работающие в нашей стране, обязаны иметь лицензии. В случае обнаружения компаний, осуществляющих банковскую деятельность без этого документа, Банк России вправе обратиться в арбитражный суд с требованием о прекращения их деятельности. В статье 172 Уголовного кодекса предусмотрена ответственность за данное преступление. В качестве наказание предусмотрен штраф до 1 млн руб. и лишение свободы на срок до пяти лет.

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

115. Прекращение деятельности  кредитной организации и отзыв  лицензии.

 

Прекращение деятельности кредитной организации происходит путем ее реорганизации, т.е. слияния, присоединения, разделения, выделения, преобразования, или ликвидации (ст. 57 ГК РФ «Реорганизация юридического лица», ст. 23 Федерального закона «О банках и банковской деятельности»).

При реорганизации кредитной организации права и обязанности переходят к правопреемникам. В этом случае в устав и Книгу государственной регистрации кредитных организаций вносятся необходимые изменения, а все документы с неистекшими сроками хранения передаются в установленном порядке правопреемнику. Гарантии прав кредиторов юридического лица при его реорганизации регламентируются ст. 60 ГК РФ «Гарантии прав кредиторов юридического лица при его реорганизации».

Ликвидация влечет за собой прекращение деятельности кредитной организации без перехода прав и обязанностей в порядке правопреемства (ст. 61 ГК РФ «Ликвидация юридического лица»).

При ликвидации банка общее собрание его акционеров или надлежащий орган, принявшие такое решение, обязаны незамедлительно сообщить письменно об этом Банку России, который вносит в Государственный реестр банков сведения о том, что банк находится в процессе ликвидации (ст. 62 ГК РФ «Обязанности лица, принявшего решение о ликвидации юридического лица»). Кроме того, о всех случаях прекращения деятельности кредитной организации уведомляются налоговые органы, которые предпринимают соответствующие меры (ст. 84 Налогового кодекса РФ).

Общее собрание акционеров банка или надлежащий орган, принявший решение о его ликвидации, назначают по согласованию с Центральным банком РФ ликвидационную комиссию и устанавливают порядок и сроки ликвидации. С момента ее назначения к ней переходят все полномочия по управлению делами кредитной организации.

 

Комиссия публикует в соответствующем органе печати сообщение о ликвидации кредитной организации, порядке и сроках, необходимых для предъявления требований его кредиторов (не менее двух месяцев со дня публикации сообщения), принимает меры к выявлению кредиторов и получению дебиторской задолженности, а также уведомляет кредиторов в письменной форме о ликвидации кредитной организации.

По окончании срока для предъявления требований кредиторами комиссия составляет промежуточный ликвидационный баланс, содержащий сведения о составе имущества банка, предъявленных кредиторами требований, а также о результатах их рассмотрения, который утверждается общим собранием акционеров по согласованию с Банком России.

Если имеющихся денежных средств недостаточно для удовлетворения требований кредиторов, ликвидационная комиссия осуществляет продажу иного имущества кредитной организации с публичных торгов в порядке, установленном для исполнения судебных решений.

Выплаты кредиторам банка денежных сумм производятся комиссией в порядке очередности, установленной ГК РФ в соответствии с промежуточным ликвидационным балансом, начиная со дня его утверждения, за исключением кредиторов пятой очереди, выплаты которым производятся по истечении месяца с даты утверждения промежуточного ликвидационного баланса.

После завершения расчетов с кредиторами комиссия составляет ликвидационный баланс, который утверждается общим собранием акционеров по согласованию с Банком России (ст. 64 ГК РФ «Удовлетворение требований кредиторов»).

Оставшееся после завершения расчетов с кредиторами имущество распределяется ликвидационной комиссией между акционерами в установленном порядке.

Ликвидация считается завершенной, а кредитная организация прекратившей существование с момента внесения Центральным банком РФ соответствующей записи в Книгу государственной регистрации кредитных организаций. В случае ликвидации документы по личному составу и другие документы, предусмотренные правовыми актами Российской Федерации, передаются в установленном Росархивом порядке на государственное хранение в соответствующий архив. Передача документов осуществляется за счет кредитной организации в соответствии с требованиями архивных органов.

В соответствии с федеральными законами «О банках и банковской деятельности», «О Центральном банке Российской Федерации (Банке России)» и другими правовыми актами Центральный банк РФ производит отзыв лицензии на осуществление банковских операций у банков и иных кредитных организаций, действующих на правах юридического лица. Данное решение оформляется приказом Центрального банка РФ на основании ходатайства территориального Главного управления (Национального банка) Центрального банка РФ или Центрального операционного управления (ЦОУ) при Центральном банке РФ. Кроме того, основанием для издания приказа могут стать решение Совета директоров Центрального банка РФ или соответствующие предложения его структурных подразделений.

Отзыв лицензии на осуществление банковских операций может быть произведен при установлении недостоверности сведений, на основании которых она выдана, при задержке начала осуществления банковских операций, предусмотренных лицензией, более чем на год со дня ее выдачи, при установлении фактов недостоверности отчетных данных, при осуществлении, в том числе однократном, банковских операций, не предусмотренных лицензией Банка России, при неисполнении требований федеральных законов и нормативных актов, регулирующих банковскую деятельность, если в течение года к кредитной организации неоднократно применялись меры воздействия, предусмотренные Федеральным законом «О Центральном банке Российской Федерации (Банке России)», а также при неудовлетворительном финансовом положении кредитной организации, неисполнении ею своих обязательств перед вкладчиками и кредиторами, что является основанием для подачи заявления о возбуждении в арбитражном суде производства по делу о несостоятельности (банкротстве).

Кроме этого, основанием для отзыва лицензии может быть решение учредителей (участников) о реорганизации (в случае прекращения деятельности юридического лица) или ликвидации банка.

Административный департамент Центрального банка РФ в двухдневный срок направляет соответствующий приказ всем своим подразделениям, а также в Министерство РФ по налогам и сборам и Государственному таможенному комитету РФ (при отзыве у банка лицензии на осуществление банковских операций в иностранной валюте).

В день получения приказа территориальные Главные управления (Национальные банки) Центрального банка РФ, ЦОУ при Центральном банке РФ в официальном порядке направляют его банку, у которого отозвана лицензия на осуществление банковских операций, и прекращают все приходные и расходные операции по его балансовым и забалансовым счетам (как в валюте Российской Федерации, так и в иностранной), включая начисление процентов по ссудам.

Имеющаяся в операционной кассе банка денежная наличность в полной сумме должна быть инкассирована в Центральный банк РФ для дальнейшего зачисления ее на корреспондентский счет банка, а денежная наличность в иностранной валюте - на счет, ранее открытый им в одном из уполномоченных банков-резидентов.

В случае отзыва лицензии на осуществление банковских операций у банка, в структуре которого имеются филиалы, все подразделения Центрального банка РФ, на территории которых расположены данные филиалы, а также все кредитные организации прекращают любые приходные и расходные операции по их счетам в рублях и иностранной валюте, включая начисление процентов по ссудам. Имеющаяся в кассе филиала денежная наличность в иностранной валюте должна быть инкассирована филиалом на счет, открытый в уполномоченном банке-резиденте.

Добровольная ликвидация банка производится на основании общего собрания учредителей (участников) с учетом соблюдения требований ст. 92 ГК РФ «Реорганизация и ликвидация общества с ограниченной ответственностью» и ст. 104 ГК РФ «Реорганизация и ликвидация акционерного общества».

На момент принятия решения о добровольной ликвидации банка должны быть погашены все его обязательства перед кредиторами. Решение о добровольной ликвидации не может быть принято в том случае, если банк фактически является неплатежеспособным. Если банк, у которого отозвана лицензия на осуществление банковских операций, не в состоянии полностью удовлетворить требования кредиторов, его ликвидация производится только в порядке, предусмотренном ст. 65 ГК РФ «Несостоятельность (банкротство) юридического лица».

При внесудебной процедуре ликвидации банка учредители (участники) назначают ликвидационную комиссию, предварительно согласовав ее состав с территориальным Главным управлением (Национальным банком) Центрального банка РФ или ЦОУ при Центральном банке РФ, а также устанавливают порядок и сроки ликвидации банка. При судебной процедуре ликвидации несостоятельного банка (банкрота) состав комиссии формирует конкурсный управляющий, назначаемый арбитражным судом. В ликвидационную комиссию должны входить его учредители (участники) банка и кредиторы, а также должностные лица исполнительного банка и другие лица, но не работники Центрального банка.