Контрольная работа по "Безопасность банковской деятельности"

                                             Контрольная работа

                 по курсу: Безопасность банковской деятельности

                           Студентки: Кузнецовой Людмилы Александровны

                                                          Группа: ЗУбс-510/2.

 Вопрос №1.Материальная ответственность:  определение, случаи возникновения.

Материальная ответственность  — правовой термин, в общем случае обозначающий обязанность лица возместить ущерб, причиненный другому лицу. В российском праве термин, главным  образом, упоминается в контексте  трудового права.

Материальная ответственность  работника бывает двух видов: ограниченная и полная. Ограниченной она называется потому, что размер возмещаемого ущерба ограничивается по отношению к заработку работника. Полная ответственность называется  так потому, что работник в указанных законодательством случаях возмещает полную стоимость ущерба.

  Полная материальная ответственность  работника может наступить лишь  в следующих случаях:

1.Ущерб причинен преступлением,  установленным приговором суда. Основанием применения полной материальной ответственности  являются преступные действия работника , установленные приговором суда. Необходимо не просто возбуждение  уголовного дела , а приговор суда , подтверждающий преступный характер действий. Ни прекращение дела на стадии предварительного следствия ни вынесение оправдательного приговора не дают оснований  для применения полной материальной ответственности .В свою очередь ,освобождение от уголовного наказания по амнистии не является основанием  для освобождения от полной материальной ответственности, поскольку приговором установлен преступный характер действий;

2.Полная материальная ответственность  наступает для работников, на  которых она возложена непосредственно  законодательством. Полная материальная  ответственность должна быть  возложена именно в актах законодательства (федеральные законы и ТК РФ), но не приказами и инструкциями министерств и ведомств. Если материальная ответственность возложена законодательством ,то она наступает и без заключения специального договора  о полной материальной ответственности;

3.Полная материальная ответственность  наступает, если ущерб причинен  не при исполнении трудовых  обязанностей. В качестве примеров  можно привести порчу оборудования  при выполнении «левых» работ , поломку автомашины при выполнении «левого » рейса;

4.Полная материальная ответственность наступает на основании специальных договоров, заключаемых между работниками и работодателями. Основанием ответственности является необеспечение сохранности ценностей.

5. Полная материальная ответственность распространяется  на случаи  умышленного причинения ущерба. Закон рассматривает умышленное причинение ущерба как злостное и грубое нарушение трудовых обязанностей , что допускает применение полной материальной ответственности.

6. Полная материальная ответственность наступает при причинении  ущерба в нетрезвом состоянии либо в состоянии наркотического или токсического опьянения. Такое состояние усугубляет вину причинителя и допускает применение повышенной , по сравнению с обычной меры ответственности;

7.Причинения ущерба в результате  административного проступка,  если  таковой установлен соответствующими  государственными органами. Административным  проступком является действие  или бездействие ,  посягающий на государственный или общественный порядок, собственность, право свободы граждан, за которое законодательством ,предусмотрена административная ответственность.

8.Разглашение сведений , составляющих охраняемую законом тайну (служебную, коммерческую или иную), в случаях, предусмотренными федеральными законами.

Вопрос№2 ФАТФ: сущность и цели организации «Черные списки».

ФАТФ - это Межправительственная комиссия по борьбе с отмыванием криминальных капиталов (Financial Action Task Force on Money Laundering - FATF).

В настоящее время организация  объединяет 31 государство-участник плюс Европейскую комиссию и Совет  сотрудничества Персидского залива (итого 33).

В ФАТФ входят крупнейшие развитые государства, но входят также, например, Гонконг  и Сингапур. Россия была принята  в ФАТФ в июне 2003 г., лишь восемь месяцев  спустя после ее исключения из "черного  списка" этой организации.

"Черный список" ФАТФ ведется  с февраля 2000 г. и включает  страны и территории, уклоняющиеся  от сотрудничества с ФАТФ в  борьбе с отмыванием (или сотрудничающие  недостаточно активно). Изначально  список состоял в основном  из офшорных зон, но теперь  их там меньшинство, так как  остальные согласились сотрудничать. Россия находилась в списке  с момента его составления  до октября 2002 г. Из других  стран СНГ там присутствует Украина.

Национальные "черные списки", ведущиеся  в связи с борьбой с отмыванием криминальных капиталов, обычно составляются на основе аналогичного списка ФАТФ. Каждое государство самостоятельно (но в  соответствии с рекомендациями той  же ФАТФ) определяет меры, принимаемые  в случае ведения операций с резидентами  стран их списка. Обычно они включают боле тщательный, чем обычно, контроль над такими операциями, а в некоторых  случаях и полное запрещение таких  операций (например, запрет на открытие корсчетов банкам, зарегистрированным на Науру). Другая разновидность "черных списков" ведется налоговыми властями различных стран с целью противодействия уходу от налогов своих резидентов. Такие списки могут быть связаны с различными нормативными актами, то есть подразумевать различные меры противодействия: от просто более тщательного контроля до прямых санкций.

Так, во многих развитых странах существует законодательство о "контролируемых иностранных компаниях". Согласно этому законодательству, доходы иностранных  компаний, прямо или косвенно (через  номинальных акционеров и т.п.) контролируемых резидентами, включаются в налогооблагаемый доход этих резидентов, при определенных законом условиях. Условия обычно включают некоторую минимальную долю участия резидентов в капитале иностранной компании, а также низкий уровень налогообложения самой компании. Этот "низкий уровень" может определяться либо в численном выражении, либо по принадлежности страны регистрации компании к официальному перечню стран с низким уровнем налогообложения, то есть к некоторому "черному списку".

Тест

1.Сотрудники отдела ПОД/ФТ должны  иметь опыт работы в подразделениях, связанных с осуществлением банковских операций:

b) не менее 1 года.

2.Ответственный сотрудник должен проходить обучение:

a) не реже 1 раза в год.

3.Какие санкции предусмотрены  для работников банка за нарушения  в области организации внутреннего  контроля в целях ПОД/ФТ?

b) административный штраф от 10 до 20 тыс. руб.