Яким методам управління залученими коштами надає перевагу банк і чому

Індивідуальна робота

з дисципліни «Фінансовий менеджмент у банку»

Варіант 3

за матеріалами ПАТ КБ «ПРИВАТБАНК»

 

Варіант №3

Яким методам управління залученими коштами надає перевагу банк і чому? Проаналізувати структуру та динаміку депозитної бази банку, а також порівняти витрати на залучення коштів із різних джерел. Проаналізувати виявлені тенденції.

 

 

Аналіз методів управління залученими коштами

 

Для бажаної структури, обсягів та рівня витрат за залученими коштами менеджмент «Приватбанк» використовує різні методи залучення коштів, до яких належать:

• цінові методи управління
• нецінові методи управління

Процентна політика «ПриватБанк» по залученню строкових коштів клієнтів затверджується Комітетом з питань управління активами та пасивами (КУАП) за поданням управління індивідуального бізнесу та управління корпоративного бізнесу.

Об’єктами цінової політики у сфері депозитної діяльності «ПриватБанк» є розміри процентних ставок; умови нарахування і сплати процентів; мінімальна сума відкриття депозитного рахунку; тарифи на розрахунково−касове обслуговування поточних рахунків фізичних та юридичних осіб.

Розмір депозитної ставки встановлюється за домовленістю з клієнтом, виходячи із суми та строку вкладу на рахунку, але не більше процентної ставки, встановленої рішенням Комітету по управлінню активами і пасивами (КУАП). В угоді передбачається право банку змінювати процентну ставку у випадку зміни ситуації на фінансово – кредитному ринку України.

Банком при встановленні ціни на депозити використовується метод умовного ціноутворення, що передбачає встановлення процентних ставок за депозитом залежно від їх умов.

Фактори, що впливають на встановлення процентів за строковими депозитами «ПриватБанк», наступні:

– сума депозиту;

– строк, на який розміщуються кошти;

– валюта внеску;

– можливість поповнення.

Об’єктом процентної політики є мінімальна сума відкриття депозитного рахунку, що визначає, на яке коло клієнтів орієнтується банк.

Крім процентної політики, у сфері залучення коштів юридичних та фізичних осіб на поточні рахунки, значну вагу має тарифна політика у сфері розрахунково–касового обслуговування. Як правило, розрахунково–касове обслуговування складає основу взаємовідносин банку та його клієнтів. Депозити до запитання переслідують, насамперед, здійснення поточних розрахунків. Такі рахунки далеко не в повному обсязі використовують свої грошові кошти на рахунках, тому досить стабільно не використовується так званий твердий залишок, який використовується банком для здійснення активних операцій. В середньому цей залишок є певною очікуваною величиною і утворюється внаслідок того, що значна кількість клієнтів банку регулярно знімають кошти з своїх поточних рахунків і поповнюють їх через певний час. Але деяка частина клієнтів для оплати своїх зобов’язань не використовує всю величину залишку, навіть тоді, коли регулярно здійснює поточні платежі. Як правило, ці кошти використовуються банками для надання короткострокових кредитів.

Нецінові методи управління залученими коштами «ПриватБанк» базується на використанні різноманітних прийомів заохочення клієнтів, які прямо не пов’язані зі зміною рівня депозитних ставок. До таких прийомів належить реклама, рівень обслуговування, розширення сектора пропонованих банком послуг та рахунків, комплексне обслуговування, проведенні розіграшів та лотерей на постійній основі.

Я вважаю, що методи управління залученими ресурсами, вибрані ПАТ КБ «Приватбанк» є досить ефективними. Неагресивні цінові методи дозволяють продуктам бути конкурентоспроможними, а банку – не втратити свою долю ринку, а нецінові методи дозволяють утримувати існуючих клієнтів та залучати нових.

 

 

Аналіз структури та динаміки депозитної бази ПАТ КБ «Приватбанк»

Проаналізуємо залучені кошти ПАТ КБ «Приватбанк» та основі балансового звіту за 2012 – 2014 рр..

Маємо наступні дані з балансового звіту ПАТ КБ «Приватбанк» за 2012 – 2014рр.:

Таблиця 1

Балансові показники депозитної бази ПАТ КБ «Приватбанк», тис. грн.

ЗОБОВ’ЯЗАННЯ	2012	2013	2014
	тис. грн.	тис. грн.	тис. грн.
Кошти банків	10104288	11912840	8896631
Кошти клієнтів	91288195	106324238	133551100
Боргові цінні папери, емітовані банком	6323709	7995554	7990548
Інші залучені кошти	51415	3103	3343011
Усього залучених коштів	107767607	126235735	153781290
Усього зобов'язань	110366116	130539959	194179236

 

Проаналізуємо динаміку та структуру залучених коштів Приватбанку за допомогою рисунків 1 і 2 та додатку А.

За даним додатку А та рисунку 1 ми бачимо, що протягом трьох років спостерігалася збільшення обсягу ресурсів на 46013683 тис. грн., що є свідченням позитивної динаміки щодо залучення коштів. Це стосується коштів клієнтів та інших залучених коштів, адже дані показники за аналізований період значно зросли. Відповідно кошти клієнтів на 42262905 тис. грн. та станом на 31.12.2014 року їх обсяг склав 133551100 тис. грн., а інші залучені кошти збільшились на 3291596 тис. грн. та станом на кінець 2014 року їх обсяг склав 3343011 тис. грн.. Щодо коштів банків, то їм властива негативна динаміка. Відповідно за 2012 – 2014 роки обсяг коштів банків скоротились на 1207657 тис. грн. з 10104288 тис. грн.. у 2012 році до 8896631 тис. грн. у 2014.

Рис. 1. Динаміка депозитної бази ПАТ КБ «Приватбанк»

 

В цілому депозитна база банку збільшилась на 83813120 тис. грн. з 107767607 тис. грн. у 2012 до 153781290 тис. грн. у 2014році. Збільшення залучених коштів свідчить про високу довіру до банку та ефективну стратегію щодо залучення даних видів депозитних джерел.

Як ми можемо побачити з рисунку 2, найбільшу питому вагу у структурі залучених коштів займають кошти клієнтів, не зважаючи на те, вони є дорогим джерелом залучення коштів, їх питома вага становила 68,78% станом на кінець 2014 року, хоча за аналізований період їхня частка скоротилась на 13,93 п.п.. Проте, незважаючи на скорочення частки статті, банк орієнтується на розширення клієнтської бази серед фізичних та юридичних осіб. Також спостерігається зменшення частки коштів банків у 2 рази у загальній структурі депозитної бази з 9,16% у 2012 році до 4,58% та частки боргових цінних паперів, емітовані банком на 1,61 п.п. з 5,73% у 2012 до 4,12% у 2014 році. Питома вага інших залучених коштів навпаки зросла на 1,67 п.п. у загальній структурі депозитної бази та станом на кінець 2014 року склала 1,72%.

 

Рис. 2. Структура депозитної бази ПАТ КБ «Приватбанк»

 

Протягом аналізованого періоду структура депозитної бази Приватбанку майже не змінювалась та залишалась сталою.

 

 

Порівняння витрат на залучення коштів із різних джерел

Проаналізувати та порівняти витрати на залучення коштів ПАТ КБ «ПриватБанк» нам допоможуть дані з фінансової звітності банку, представлені у таблиці 2.

Таблиця 2

Динаміки витрат на залучення коштів банку із різних джерел, тис. грн.

ПРОЦЕНТНІ ВИТРАТИ:	2013	2014	Відхилення
Строкові кошти юридичних осіб	762 348	623 503	-138 845
Боргові цінні папери, що емітовані банком	244 281	476 052	231 771
Інші залучені кошти	320 997	185 045	-135 952
Строкові кошти фізичних осіб	5 639 759	6 957 190	1 317 431
Строкові кошти інших банків	951 127	826 237	-124 890
Депозити овернайт інших банків	3 219	107	-3 112
Поточні рахунки	829 678	940 293	110 615
Кореспондентські рахунки	21 806	26 742	4 936
Зобов’язання з фінансового лізингу (оренди)	0	165	165
Інші	73 068	69 525	-3 543
Усього процентних витрат	8 846 283	10 104 859	1 258 576

 

За даними таблиці 2 ми бачимо, що найдешевшим джерелом залучених коштів є депозити овернайт інших банків, витрати на які скоротились на 3112 тис. грн. та склали у 2014 році 107 тис. грн., та зобов’язання з фінансового лізингу, витрати на які становлять 165 тис. грн. відповідно.

Наступними дешевими ресурсами є кореспондентські рахунки, витрати на які, у порівнянні з 2013 роком, зросли до 26742 тис. грн..

Наступними є інші залучені кошти, витрати на які скоротились за аналізований період на 135952 тис. грн. і станом на кінець 2014 року склали 185045 тис. грн..

Також скоротились витрати на залучення строкових коштів юридичних осіб на 138845 тис. грн. та строкові кошти інших банків на 124890 тис. грн. та станом на 01.01.2015 року їх обсяг склав 623503 тис. грн. та 826237 тис. грн. відповідно.

Значно зросли витрати на строкові депозити фізичних осіб, адже це надійні та перспективні джерела поповнення ресурсів Приватбанку. Дострокове припинення такої угоди невигідно не тільки банку, а й клієнту, тому клієнти намагаються не розривати угоди і ці кошти можна використовувати в активних операціях на певний строк.

Отже, проаналізувавши витрати Приватбанку на залучення коштів з різних джерел можна зробити висновок, що банк обрав досить агресивну політику депозитної бази.

 

 

 

 

 

Додаток А

Динаміка показників та структури залучених коштів Приватбанку у 2012 – 2014 рр., тис. грн.

Показник	2012		2013		2014		Відхилення
							2012-2013		2013-2014		2012-2014
	тис. грн.	%	тис. грн.	%	тис. грн.	%	тис. грн.	%	тис. грн.	%	тис. грн.	%
Кошти банків	10104288	9,16	11912840	9,13	8896631	4,58	1808552	-0,03	-3016209	-4,55	-1207657	-4,58
Кошти клієнтів	91288195	82,71	106324238	81,45	133551100	68,78	15036043	-1,26	27226862	-12,67	42262905	-13,93
Боргові цінні папери, емітовані банком	6323709	5,73	7995554	6,12	7990548	4,12	1671845	0,39	-5006	-2	1666839	-1,61
Інші залучені кошти	51415	0,05	3103	0,002	3343011	1,72	-48312	-0,05	3339908	1,7	3291596	1,67
Усього залучених коштів	107767607	97,65	126235735	96,7	153781290	79,2	18468128	-0,95	27545555	-17,5	46013683	-18,45
Усього зобов'язань	110366116	100	130539959	100	194179236	100	20173843	х	63639277	х	83813120	х