Автор работы: Пользователь скрыл имя, 20 Декабря 2012 в 13:08, практическая работа
Наименование
Общество с ограниченной ответственностью "Фирма АТС-сервис"
Сокращенное наименование
ООО "Фирма АТС-сервис"
У компании есть признаки банкротства. Ликвидность ниже нормы: Положение компании нестабильно. Компания испытывает недостаток собственных средств. При этом компания не может восстановить свою платежеспособность в течении полугода.
|
|
Показатель |
2007 |
2008 |
2009 |
2010 |
2011 |
Норматив | |
Коэффициент текущей ликвидности. |
104,80% |
51,39% |
44,29% |
37,87% |
36,24% |
≥ 200% | |
Коэффициент обеспеченности собственными оборотными средствами. |
4,58% |
-94,58% |
-125,78% |
-164,06% |
-175,94% |
≥ 10% | |
Коэффициент восстановления платежеспособности |
50,69% |
12,34% |
20,37% |
17,33% |
17,71% |
≥ 100% |
в рублях
Показатель |
2007 |
2008 |
2009 |
2010 |
2011 |
АКТИВЫ | |||||
Нематериальные активы 1 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
Основные средства |
730 000 |
144 000 |
51 000 |
23 000 |
11 000 |
Незавершенное строительство |
741 000 |
0 |
0 |
0 |
- |
Доходные вложения в материальные ценности |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
Долгосрочные финансовые вложения |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
Прочие внеоборотные активы 2 |
741 000 |
0 |
0 |
0 |
0 |
Запасы |
8 776 000 |
4 413 000 |
4 407 000 |
4 456 000 |
4 470 000 |
Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
Дебиторская задолженность |
4 791 000 |
2 501 000 |
2 218 000 |
1 837 000 |
1 244 000 |
Краткосрочные финансовые вложения |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
Денежные средства |
139 000 |
610 000 |
207 000 |
11 000 |
74 000 |
Прочие оборотные активы |
0 |
0 |
0 |
0 |
433 000 |
ИТОГО Активы |
15 177 000 |
7 668 000 |
6 883 000 |
6 327 000 |
6 232 000 |
ПАССИВЫ | |||||
Заемные средства 3 |
950 000 |
0 |
0 |
0 |
0 |
Кредиторская задолженность 4 |
12 128 000 |
14 641 000 |
15 425 000 |
16 648 000 |
17 169 000 |
Расчеты по дивидендам |
0 |
0 |
0 |
0 |
- |
Резервы предстоящих расходов и платежей |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
Прочие пассивы |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
ИТОГО Пассивы, исключаемые из стоимости активов |
13 078 000 |
14 641 000 |
15 425 000 |
16 648 000 |
17 169 000 |
Стоимость чистых активов |
2 099 000 |
-6 973 000 |
-8 542 000 |
-10 321 000 |
-10 937 000 |
1 — нематериальные активы,
включают в себя расходы на НИОКР.
2 — прочие внеоборотные активы
включают в себя незавершенное строительство.
3 — с 2011 года в заемных средствах
не учитываются начисленные проценты.
4 — с 2011 года крдиторская задолженность
содержит проценты по займам и расчеты
с учредителями.
в рублях
Показатель |
2007 |
2008 |
2009 |
2010 |
2011 |
Описание |
значение |
значение |
значение |
значение |
значение | ||
АКТИВ |
ASSETS | |||||
ВНЕОБОРОТНЫЕ АКТИВЫ |
- |
- |
- |
- |
- |
Non-current assets |
Нематериальные активы |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
Intangible assets |
Основные средства |
730 000 |
144 000 |
51 000 |
23 000 |
11 000 |
Property, plant and equipment |
Долгосрочные инвестиции |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
Long term investments |
Другие долгосрочные активы |
741 000 |
0 |
0 |
0 |
0 |
Other long term assets |
ОБОРОТНЫЕ (ТЕКУЩИЕ) АКТИВЫ |
- |
- |
- |
- |
- |
Current assets |
Запасы |
8 776 000 |
4 413 000 |
4 407 000 |
4 456 000 |
4 470 000 |
Inventories |
Дебиторская задолженность |
4 791 000 |
2 501 000 |
2 218 000 |
1 837 000 |
1 244 000 |
Trade receivables |
Задолженность дочерних и зависимых обществ |
- |
- |
- |
- |
- |
Receivables from subsidiaries and associates |
Авансы выданные, расходы будущих периодов и прочие дебиторы |
6 000 |
9 000 |
0 |
0 |
433 000 |
Advances, prepaid expenses, other receivables |
Краткосрочные инвестиции |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
Short-term investments |
Денежные средства |
139 000 |
610 000 |
207 000 |
11 000 |
74 000 |
Cash |
Активы всего |
15 183 000 |
7 677 000 |
6 883 000 |
6 327 000 |
6 232 000 |
Total assets |
ПАССИВ |
LIABILITES AND CAPITAL | |||||
ОБЯЗАТЕЛЬСТВА |
- |
- |
- |
- |
- |
Liabilities |
Долгосрочные обязательства |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
Long-term liabilities |
КРАТКОСРОЧНЫЕ ОБЯЗАТЕЛЬСТВА |
- |
- |
- |
- |
- |
Current liabilities |
Краткосрочные кредиты |
950 000 |
0 |
0 |
0 |
0 |
Short-term loans |
Кредиторская задолженность |
8 204 000 |
10 370 000 |
12 986 000 |
13 085 000 |
17 169 000 |
Trade payables |
Задолженность перед дочерними и зависимыми обществами |
40 000 |
459 000 |
4 000 |
300 000 |
- |
Payables to subsidiaries and associates |
Задолженность по налогам |
- |
- |
- |
- |
- |
Taxes payable |
Дивиденды к оплате |
- |
- |
- |
- |
- |
Dividends payable |
Другая кредиторская задолженность и начисленные расходы |
3 884 000 |
3 812 000 |
2 435 000 |
3 263 000 |
- |
Other payables and occurred expenses |
СОБСТВЕННЫЙ КАПИТАЛ |
- |
- |
- |
- |
- |
Capital |
Привлеченный акционерный капитал |
8 000 |
8 000 |
8 000 |
10 000 |
10 000 |
Share capital |
- Собственные акции |
- |
- |
- |
- |
- |
Treasure stock |
- Неоплаченные акции |
- |
- |
- |
- |
- |
Capital not paid in |
Добавочный капитал |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
Additional paid in capital |
Резервы |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
Reserves |
Безвозмездно полученный капитал |
- |
- |
- |
- |
- |
Donated capital |
Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) |
2 092 000 |
-6 980 000 |
-8 550 000 |
-10 331 000 |
-10 946 000 |
Retained earnings (uncovered deflect) |
Пассивы всего |
15 178 000 |
7 669 000 |
6 883 000 |
6 327 000 |
6 233 000 |
Total Liabilities and capital |
ОТЧЕТ О ПРИБЫЛЯХ И УБЫТКАХ |
PROFIT AND LOSS ACCOUNT | |||||
Чистая выручка от реализации |
33 479 000 |
15 069 000 |
6 663 000 |
554 000 |
1 040 000 |
Net sales |
Себестоимость реализованной продукции |
24 901 000 |
17 368 000 |
5 316 000 |
624 000 |
83 000 |
Cost of Goods sold including deprecation |
Валовая прибыль |
8 578 000 |
-2 299 000 |
1 347 000 |
-71 000 |
957 000 |
Gross profit |
Операционные расходы |
7 101 000 |
5 091 000 |
2 892 000 |
1 682 000 |
1 548 000 |
Operating expenses |
- Общие и управленческие расходы |
7 101 000 |
5 091 000 |
2 892 000 |
1 682 000 |
1 548 000 |
General and administrative expenses |
- Коммерческие расходы |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
Commercial expenses |
Операционная прибыль |
1 477 000 |
-7 390 000 |
-1 545 000 |
-1 753 000 |
-591 000 |
Operating profit |
Другие прибыли и убытки |
-136 000 |
-609 000 |
-25 000 |
-28 000 |
-25 000 |
Other income and expenses |
Экстраординарные прибыли и убытки |
- |
- |
- |
- |
- |
Extraordinary profit (loses) |
Налог на прибыль |
202 000 |
0 |
0 |
0 |
0 |
Income tax |
Чистая прибыль |
1 139 000 |
-7 999 000 |
-1 570 000 |
-1 781 000 |
-616 000 |
Net income |
Экстраординарные прибыли и убытки за вычетом налога |
- |
- |
- |
- |
- |
Extraordinary profit (loses) net taxes |
Данные за 2011 год, в рублях
Актив |
Номер строки |
На 31 дек. пред. периода |
На дату отч. периода |
I. Внеоборотные активы | |||
Нематериальные активы |
1110 |
0 |
0 |
Результаты исследований и разработок |
1120 |
0 |
0 |
Основные средства |
1130 |
23 000 |
11 000 |
Доходные вложения в материальные ценности |
1140 |
0 |
0 |
Финансовые вложения |
1150 |
0 |
0 |
Отложенные налоговые активы |
1160 |
0 |
0 |
Прочие внеоборотные активы |
1170 |
0 |
0 |
ИТОГО по разделу 1 |
1100 |
23 000 |
11 000 |
II. Оборотные активы | |||
Запасы |
1210 |
4 456 000 |
4 470 000 |
Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям |
1220 |
0 |
0 |
Дебиторская задолженность |
1230 |
1 341 000 |
1 244 000 |
Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) |
1240 |
0 |
0 |
Денежные средства и денежные эквиваленты |
1250 |
11 000 |
74 000 |
Прочие оборотные активы |
1260 |
496 000 |
433 000 |
ИТОГО по разделу II |
1200 |
6 305 000 |
6 222 000 |
БАЛАНС |
1600 |
6 328 000 |
6 232 000 |
Пассив |
Номер строки |
На 31 дек. пред. периода |
На дату отч. периода |
III. Капитал и резервы | |||
Уставный капитал |
1310 |
10 000 |
10 000 |
Собственные акции, выкупленные у акционеров |
1320 |
0 |
0 |
Переоценка внеоборотных активов |
1340 |
0 |
0 |
Добавочный капитал (без переоценки) |
1350 |
0 |
0 |
Резервный капитал |
1360 |
0 |
0 |
Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) |
1370 |
-10 331 000 |
-10 946 000 |
ИТОГО по разделу III |
1300 |
-10 321 000 |
-10 936 000 |
IV. Долгосрочные обязательства | |||
Заемные средства |
1410 |
0 |
0 |
Отложенные налоговые |
1420 |
0 |
0 |
Оценочные обязательства |
1430 |
0 |
0 |
Прочие долгосрочные обязательства |
1450 |
0 |
0 |
ИТОГО по разделу IV |
1400 |
0 |
0 |
V. Краткосрочные обязательства | |||
Заемные обязательства |
1510 |
0 |
0 |
Кредиторская задолженность |
1520 |
16 649 000 |
17 169 000 |
Доходы будущих периодов |
1530 |
0 |
0 |
Оценочные обязательства |
1540 |
0 |
0 |
Прочие краткосрочные |
1550 |
0 |
0 |
ИТОГО по разделу V |
1500 |
16 649 000 |
17 169 000 |
БАЛАНС |
1700 |
6 328 000 |
6 232 000 |
Наименование показателя |
Номер строки |
За отч. период |
За аналог. период пред. года |
Доходы и расходы по обычным видам деятельности | |||
Выручка |
2110 |
1 040 000 |
554 000 |
Себестоимость продаж |
2120 |
83 000 |
624 000 |
Валовая прибыль (убыток) |
2100 |
957 000 |
-70 000 |
Коммерческие расходы |
2210 |
0 |
0 |
Управленческие расходы |
2220 |
1 548 000 |
1 682 000 |
Прибыль (убыток) от продаж |
2200 |
-591 000 |
-1 752 000 |
Доходы от участия в других организациях |
2310 |
0 |
0 |
Проценты к получению |
2320 |
0 |
0 |
Проценты к уплате |
2330 |
0 |
0 |
Прочие доходы |
2340 |
4 000 |
0 |
Прочие расходы |
2350 |
29 000 |
0 |
Прибыль (убыток) до налогообложения |
2300 |
-616 000 |
-1 752 000 |
Текущий налог на прибыль |
2410 |
0 |
0 |
в т.ч. постоянные налоговые обязательства (активы) |
2421 |
0 |
0 |
Изменение отложенных налоговых активов |
2450 |
0 |
0 |
Изменение отложенных налоговых обязательств |
2430 |
0 |
0 |
Прочее |
2460 |
0 |
0 |
Чистая прибыль (убыток) |
2400 |
-616 000 |
-1 752 000 |
Справочно | |||
Результат от переоценки внеоборотных активов, не включаемый в чистую прибыль (убыток) периода |
2510 |
0 |
0 |
Результат от прочих операций, не включаемый в чистую прибыль (убыток) |
2520 |
0 |
0 |
Совокупный финансовый результат периода |
2500 |
-616 000 |
-1 752 000 |
Наименование показателя |
Уставной капитал |
Собственные акции, выкупленные у акционеров |
Добавочный капитал |
Резервный капитал |
Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) |
Итого |
Величина капитала на 31 декабря пред. года |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
Увеличение капитала: | ||||||
Всего |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
В том числе: | ||||||
чистая прибыль |
- |
- |
- |
- |
0 |
0 |
переоценка имущества |
- |
- |
0 |
- |
0 |
0 |
доходы, относящиеся непосредственно на увеличение капитала |
- |
- |
0 |
- |
0 |
0 |
дополнительный выпуск акций |
0 |
0 |
0 |
- |
- |
0 |
увеличение номинальной |
0 |
0 |
0 |
- |
0 |
- |
реорганизация юридического лица |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
Уменьшение капитала: | ||||||
Всего |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
В том числе: | ||||||
убыток |
- |
- |
- |
- |
0 |
0 |
переоценка имущества |
- |
- |
0 |
- |
0 |
0 |
расходы, относящиеся непосредственно на уменьшение капитала |
- |
- |
0 |
- |
0 |
0 |
уменьшение номинальной |
0 |
0 |
0 |
- |
0 |
0 |
реорганизация юридического лица |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
дивиденды |
- |
- |
- |
- |
0 |
0 |
Изменение добавочного капитала |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
- |
Величина капитала на 31 декабря отчетного года |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
Информация о работе Получение данных об исследовании ООО "Фирма АТС-сервис"