Функции страхования. Актуарные расчеты

Рассмотрим основные составляющие нагрузки.

Основную часть нагрузки занимают расходы на ведение дела. Расходы на ведение дела можно разделить для целей анализа следующим образом:

- организационные - расходы, связанные с учреждением страхового  общества;

- аквизиционные - расходы, связанные  с привлечением новых страхователей  и с заключением новых договоров  страхования, Основную часть аквизиционных расходов занимают комиссионные вознаграждения страховым агентам и брокерам;

- инкассационные - расходы, связанные с расчетно-кассовым  обслуживанием. Кроме того, к этим  расходам относятся затраты на  изготовление бланков, квитанций, учетных регистров и т.п.;

- ликвидационные - расходы, связанные с урегулированием  убытков, судебные издержки, командировочные  расходы к месту страхового  случая, оплата услуг экспертов  и т.п.;

- управленческие, которые  делятся на общие расходы и  расходы по управлению имуществом. В частности, управленческие расходы включают в себя расходы на оплату труда и отчисления на социальное страхование; хозяйственные и канцелярские расходы; транспорт; связь; аренда; представительские расходы; амортизация и т.п.

Отчисления, предусмотренные законодательством. Как правило, эти расходы связаны с осуществлением предупредительных мероприятий, направленных на снижение риска наступления страхового события и/или уменьшения ущербности при его наступлении. Законодательно установлен предел таких отчислений в структуре тарифа - не более 15%. Средства предупредительных мероприятий в размере, предусмотренном структурой тарифной ставки, направляются на формирование резерва предупредительных мероприятий. Направления использования резерва предупредительных мероприятий могут быть следующими: приобретение и эксплуатация средств противопожарной, охранной сигнализации; финансирование разработок и/или приобретение средств защиты от заболеваний (например, вакцинация); финансирование строительства водозащитных сооружений, средств, защиты от аварийности технических систем и т.п. Кроме резерва предупредительных мероприятий, в качестве указанного элемента нагрузки могут быть иные предусмотренные законодательством отчисления, например, отчисления в резервы компенсационных выплат по ОСАГО (2% от брутто-ставки в резерв текущих компенсационных выплат и 1% от брутто-ставки в резерв гарантий).

Последняя составляющая нагрузки - надбавка на прибыль (плановая прибыль), т.е. прибыль от страховой деятельности, которую рассчитывает получить страховщик. Наличие этого элемента в структуре брутто-ставки подчеркивает предпринимательский характер страховой деятельности.

Составляющие нагрузки могут рассчитываться как на 100 руб. страховой суммы, так и в проценте к брутто-ставке.

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

ЗАДАЧА

 Определить собственное  участие цедента и перестраховщика  в покрытии рисков.

Условие.

По договору квотного перестрахования перестраховщик принимает на свою ответственность 30 % страховой суммы по каждому договору страхования имущества предприятий, но не более 1,5 млн руб.  Цедент заключил договоры страхования имущества на 4,0, 5,0 и 6,0 млн руб.

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

СПИСОК ЛИТЕРАТУРЫ

1. Гражданский кодекс  РФ. – М.: Юридическая литература, 1996.

2.Основы страховой деятельности. / Под ред.Федоровой Т.А.: М.: изд.БЕК, 2005.

3.Скамай Л.Г., Мазурина  Т.Ю. Страховое дело. – М.: ИНФРА, 2004.

4. Шахов В.В. Страхование. – М..: ЮНИТИ, 2002.

5. http://www.strahyi.ru  - Все о страховании