История страхования. Социально- экономическая сущность страхования

 

 

Введение

Страховое дело — один из важнейших экономических институтов, который существовал в разных экономических формациях, но наиболее полно реализуется в условиях рынка. Страхование призвано удовлетворить насущную, фундаментальную потребность человека — потребность безопасности, однако в рыночной экономике все в большей степени возрастает роль страхования как одного из путей концентрации накоплений физических и юридических лиц, эффективного использования этих накоплений.

Страхование повышает инвестиционный потенциал страны, способствует росту благосостояния нации, позволяет решать проблемы социального и пенсионного обеспечения.

Важность страховой деятельности для российской экономики трудно переоценить. Поэтому государство берет на себя функции регламентации и контроля, а также создает институты обязательного и добровольного страхования, правовой основой для которых служит Конституция РФ и российское законодательство. Кроме того, страховая деятельность регулируется рядом межгосударственных соглашений, участником которых является Россия.

Вопросы страхования затрагивают интересы как частных (физических) лиц, так и юридических. Широта потребностей определяет и широкий спектр страховых услуг, которые вместе с совокупностью государственных и частных страховых институтов составляют сущность страхового рынка.

Страховой рынок обладает своей спецификой и подвержен действию особых законов, закономерностей и тенденций, которые определяют сущность методов организации, планирования и управления страхованием, а также содержание дисциплины «Страхование».

 

 

 

 

 

 

История страхования. Социально- экономическая сущность страхования.

1.Что такое  страхование?

Страхование — особый вид экономических отношений, призванный обеспечить страховую защиту людей (или организаций) и их интересов от различного рода опасностей.

Страхование (страховое дело) в широком смысле — включает различные виды страховой деятельности (собственно страхование, или первичное страхование, перестрахование, сострахование), которые в комплексе обеспечивают страховую защиту.

2. Перечислите  функции страхования. Раскройте  содержание каждой из них.

Рисковая функция

 

 Эта функция является первой и главной. Она органически вытекает из сущности страхования, предметом непосредственной деятельности которого являются только случайные опасные события, имеющие определенную (коммерчески выгодную) вероятность.

Предполагаемое случайное (опасное) событие, чтобы стать предметом страховой деятельности, должно обладать признаками страхового риска - случайности и вероятности его наступления.

Страхование возникло только потому, что человечеству потребовалась защита его имущественных интересов (воплощенных в личности людей, их имуществе, позже - гражданской ответственности) от страховых рисков, наносящих вред и ущерб этим интересам.

Вред и ущерб от реализации страховых рисков стали первой и непосредственной причиной появления потребности в страховой защите от этих рисков. Без реализации рисковой функции может осуществляться как единственная любая предпринимательская деятельность, но только не страховая.

 

 

Предупредительная функция

 

 Данная функция является производной от рисковой, выражающей сущность страхования. Страховщику экономически выгоднее реализовать предупредительную функцию, нежели рисковую.

Примечание. Страховщик и страхователь заключили договор о страховании нефтехимического комплекса от огня. Страховая сумма - 200 млрд руб. Эксперты страховщика перед заключением договора пришли к выводу, что они могут провести за счет РПМ профилактические мероприятия на сумму 1 млрд руб. После уточненной и согласованной с руководством комплекса экспертизы страховщик предложил руководству комплекса:

 
- заказать проект противопожарной системы; 
- закупить оборудование; 
- смонтировать его; 
- запустить в эксплуатацию противопожарную систему.

 
Финансирует всю эту работу страховщик. Видимо, понятно, что такие отношения строятся на долговременной основе. Но даже если договор заключен только на один год, он выгоден обеим сторонам: 
- нефтехимкомплекс получил беспроцентное и безвозмездное финансирование; 
- страховщик избежал возможной страховой выплаты в сумме до 200 млрд руб., потратив на профилактику 1 млрд руб.

Это пример методический.

В нем точно не соблюдены соотношения суммы со страховым взносом и РПМ. Он призван лишь наглядно показать преимущества превентивного способа защиты перед репрессивным для страхователя и страховщика, а в конечном счете - и для государства.

 

 

Сберегательно- накопительная функция

 

 Эта функция двойная, что отражает эволюцию сущности страхования.

Сберегательное страхование (рисковое, классическое), противоположность накопительного, обеспечивает защитой от страховых рисков все виды объектов, кроме совокупности видов накопительного страхования жизни.

По условиям накопительного страхования жизни через оговоренный срок страхователю выплачивается:

 

1) страховая сумма в размере сохраненного резерва взносов за этот срок.

2) процентный доход на эту сумму (процент может начисляться простой и сложный.

 

Накопительная функция, как видно, реализована не как страховая, зависящая от наступления оговоренного риска; она реализована как банковская депозитная функция. Именно поэтому накопительное страхование обособлено от рискового и называлось до недавнего времени неклассическим страхованием.

Накопительная функция имеет стратегическую важность для всех субъектов общественной жизни страны:

1) страхователь имеет страховую защиту от оговоренных рисков и процентный доход. Это делает накопительное страхование более выгодным вложением денег, чем в банковские депозиты;

2) страховщик, получив в оперативное ведение деньги страхователя на несколько лет, инвестирует их и инвестиционную прибыль обращает частично в свой доход, частично в процентный доход страхователя;

3) государство получает долгосрочные инвестиции, так как в накопительном страховании страховщик является стратегическим инвестором (как банки, иные кредитные институты).

 

 

Контрольная функция

 

 Эта функция органически связана с кредитной стороной сущности страхования. Страховщик получает деньги клиентов-страхователей в долг.

Один из факторов - некомпетентность страхователей в отношениях со страховщиками.

Другой фактор - это "низкая подготовленность кадров страховых организаций, их несоответствие уровню стоящих перед рынком задач".

Актуальность контрольной функции состоит в том, что ее осуществление обеспечивает нормальную реализацию сущности страхования. Эта функция имеет внутреннюю и внешнюю реализацию.

Внутренний контроль обеспечивается:

• собственным (страховщика) мониторингом финансовых потоков страховой фирмы;

• их соответствием (потоков), требованиям правил формирования и инвестирования страховых резервов, которые разрабатываются государственными институтами с целью приоритетной защиты интересов страхователей и соблюдения интересов страховщиков.

Внутренний контроль страхования жизненно важен, так как страховое мошенничество встречается внутри самих фирм (причем от страховых агентов до президентов) как на национальном уровне, так и на международном.

Внешний контроль реализуется:

• самим страховщиком (в страховании, перестраховании, пулах, ассоциациях, союзах и т.д.).

• страхователями и иными законными получателями страховых выплат.

• государственными институтами (органом страхового надзора, Министерством финансов, внешними аудиторами, Счетной палатой Российской Федерации и т.п.).

3. Что такое страховой фонд? Назовите виды страховых фондов.

а). Страховой фонд - это резерв материальных и денежных средств для покрытия ущерба, возникшего в результате наступления страхового случая.

 

  
б). Централизованный страховой фонд - это государственный резерв, который создается за счет бюджетных средств в денежной или натуральной форме. Данный фонд существует в общегосударственном масштабе и служит для возмещения ущерба и ликвидации последствий стихийных бедствий, аварий, которые повлекли крупные разрушения и человеческие жертвы. Распоряжается централизованным страховым фондом правительство РФ. Средства централизованного фонда по мере использования пополняются как в натуральной (запасы продукции, сырья, топлива и т.п.), так и в денежной форме.

Страховой фонд страховщика - создается в децентрализованном порядке, за счет взносов страхователей (предприятий, учреждений, организаций, граждан). Страховой фонд страховщика имеет денежную форму. Участники данного фонда выступают в качестве страхователей. Средства страхового фонда страховщика идут на возмещение ущерба и выплату страховых сумм в соответствии с условиями страхования.

Фонд самострахования - это децентрализованный страховой фонд, который создается за счет накопления в натуральной форме или в виде денежных средств субъектов хозяйственной деятельности. 
Фонд взаимного страхования - создается на основе некоммерческого взаимного страхования за счет паев. Размер фонда взаимного страхования определяется на основе итогов предыдущего года. Допускается сбор дополнительных и чрезвычайных взносов.

 

 

 

 

 

4. Назовите основные  теории страхового фонда.

Марксова теория страхового фонда представляет собой совокупность научных взглядов К.Маркса, согласно которым источником образования страхового фонда служит прибавочная стоимость. Эта теория получила развитие в основном научном труде К.Маркса - «Капитале», где утверждалось, что страховой фонд нельзя заранее отнести ни к фонду накопления, ни к фонду потребления и служит ли он фактически фондом накопления или лишь покрывает пробелы воспроизводства - зависит от случайности. Отсюда делается вывод, что расходы на страхование должны покрываться за счет прибавочной стоимости.

Амортизационная теория страхового фонда - это совокупность научных взглядов, возникших на рубеже ХIX - XX вв., согласно которым источником образования страхового фонда являются издержки производства. Основные идеи амортизационной теории страхового фонда были в наиболее общей форме сформулированы и научно обоснованы видным немецким ученым Адольфом Вагнером. Согласно идеи А.Вагнера, страховой фонд создается путем постепенного перехода части стоимости средств производства на готовый продукт. Амортизационная теория страхового фонда характеризует закономерный процесс постепенного снашивания любого имущества. А Вагнер указывал не то, что страхование отражает лишь общую вероятность наступления ущерба, которую нельзя заранее относить к каким-либо конкретным обязательствам.

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

Заключение

На основании актуарных расчетов определяется доля участия каждого страхователя в создании страхового фонда, производится перерасчет страховых взносов при изменении условий договора страхования жизни. На базе актуарных расчетов определяются размеры тарифных ставок, которые при помощи долгосрочных финансовых исследований заранее занижаются на сумму дохода, который будет получен страховщиком от использования аккумулированных взносов страхователей в качестве инвестиций. При актуарных расчетах используются показатели страховой статистики, которая представляет собой систематическое изучение наиболее массовых и типичных страховых операций на основе использования методов обработки обобщенных итоговых показателей страхового дела.

В странах с развитой рыночной экономикой страхование является одним из важных секторов народного хозяйства. Оно обеспечивает социально-экономическую стабильность путем гарантирования собственникам возмещения ущерба при гибели или повреждении их имущества и потере дохода. Страхование позволяет юридическим и физическим лицам возмещать ущерб, причиненный случайными неблагоприятными событиями, предоставляет гражданам возможность получения страхового обеспечения при дожитии до определенного возраста, наступлении временной нетрудоспособности, инвалидности. Таким образом, страхование обеспечивает непрерывность всех видов общественно полезной деятельности, а также поддержание уровня жизни, доходов людей при наступлении определенных событий — страховых случаев.

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

Список используемой литературы

1. Страхование. Учебное пособие.-М.:ИНФРА-М.2003.

2. Страховое дело. Учебное пособие для вузов. Б. Ю. Сербиновский. -Растов н/Д.Феникс, 2005.