Экономическая сущность и функции страхования в рыночной экономике

Министерство образования и  науки Российской Федерации

ФГБ ОУ ВПО «Волгоградский государственный  технический университет»

Факультет экономики  и управления

Кафедра «Экономика и финансы предприятия»

 

 

 

Семестровая работа

 

по дисциплине «Страхование»

 

на тему:

«Экономическая сущность и функции страхования в рыночной экономике»

 

Вариант индивидуального задания  № 2

 

 

Выполнил:

студент группы ЭМФ-355

Емельянова В. А.

 

Проверил:

доцент, к. э. н. Сидорова Е.Е.

 

 

 

Волгоград 2013 

Содержание

 

Введение	3
Глава I. Экономическая сущность и функции страхования в рыночной экономике
Экономическая сущность страхования	4
Категории страхования  и признаки характеризующие их	5
Особенности и функции страхования	7
Понятие страхового рынка и его виды	9
Глава II. Рынок страхования в России: приближение к мировым стандартам и исторические факты из истории страхования
Изменения рынка страхования РФ за последнее десятилетие	11
Интересные факты из истории возникновения страхования	13
Заключение	17
Список использованной литературы	18

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

Введение

 

Актуальность  данной темы обуславливается тем, что  страхование сейчас является одной из важнейший сфер экономики и наименее изученной из всех. Несмотря на то, что в России страхование находится лишь на этапе своего развития, возникло оно достаточно давно. И с тех пор развивалось, имея своим конечным назначением удовлетворение разнообразных потребностей человека через систему страховой защиты от случайных опасностей.

В страховании  реализуются определенные экономические  отношения, складывающиеся между людьми в процессе производства, обращения, обмена и потребления материальных благ. Оно предоставляет всем хозяйствующим субъектам и членам общества гарантии в возмещении ущерба. рынка России, содержит основные идеи и направления развития страхования в стране, представленные крупнейшими экономистами страны.

Целью написания  данной семестровой работы является рассмотрение и описание экономической  сущности и функций страхования  в рыночной экономике.

Для реализации данной цели существуют следующие задачи:

1. Рассмотрение, непосредственно, экономической сущности страхования и его функций в рыночной экономике.
2. Характеристика современного рынка страхования в России и описание некоторых фактов из истории страхования.

Соответственно, объектом данной семестровой  работы является страхование как  экономическая категория, а предметом  – сущность и функции страхования.

Методической базой для исследования данной темы выступали работы таких  авторов как  Фролова Т.А., Ермасов С.В., а так же информация из электронных журналов, затрагивающих экономические проблемы, и законодательные документы относительно страхования. 

Глава I. Экономическая сущность и функции страхования в рыночной экономике

 

1. Экономическая сущность страхования

 

Страхование возникло и развивалось, имея своим  основным назначением страховую защиту имущественных интересов людей от стихийных бедствий и негативных случайностей (рисков).

Федеральный Закон «Об организации страхового дела в Российской Федерации» трактует страхование как отношения по защите имущественных интересов  физических и юридических лиц  при наступлении определенных событий (страховых случаев) за счет денежных фондов, формируемых из уплачиваемых ими страховых взносов (страховых  премий).[1]

Общественное  развитие человечества сочетает в себе два противоречивых начала. С одной стороны, действуют противоречия между человеком и природой, с другой – противоречия, возникающие внутри общества в процессе производства материальных благ. Иначе говоря, в человеческом обществе объективно (независимо от нашего желания) существуют условия для наступления событий и непредвиденных обстоятельств, имеющих негативные последствия, которые принято называть страховым случаем.[2; 65 с.] Зачастую эти случаи наносят обществу и отдельным гражданам значительный имущественный ущерб (убыток). Соответственно, возникает необходимость безусловного возмещения материальных потерь.

Экономическая сущность страхования заключается в формировании страховщиком денежных фондов и резервов из уплачиваемых страхователями взносов (премий), предназначенных для производства выплат страхователям, застрахованным, третьим лицам или выгодоприобретателям при реализации страховых событий (рисков). Все это оговаривается в договоре страхования.

В условиях современного общества страхование  превратилось во всеобщее универсальное  средство защиты имущественных интересов  юридических и физических лиц всех форм собственности от стихийных бедствий и других негативных явлений.

Экономическая необходимость использования страхования  в целях страховой защиты общественного  производства, предпринимательства  и благосостояния граждан обусловлена обособленностью хозяйствующих субъектов, возросшими финансовыми рисками и имущественными интересами граждан.

В межгосударственных экономических отношениях в связи  с имущественной обособленностью суверенных стран страховая защита финансовых рисков, внешней торговли и туристского бизнеса становится возможной только с помощью страхования.

 

2. Категории  страхования и признаки характеризующие их

 

Экономической сущности страхования соответствуют  следующие категории:

• финансовая
• экономическая
• кредитная

Они позволяют выявить содержание и особенности страхования как звена финансовой системы.

Основными признаками финансовой категории страхования являются:

а) рисковый характер, поскольку страховой риск как вероятность ущерба непосредственно  связан с основным назначением страхования  по оказанию денежной помощи пострадавшим;

б) денежные перераспределительные отношения  между участниками страхования  в связи с последствиями страховых  случаев;

в) возвратность взносов страхователям, застрахованным или третьим лицам в форме  страховых выплат (страхового обеспечения  при личном страховании, страхового возмещения при имущественном страховании, а также при страховании ответственности) или при досрочном прекращении действия договора страхования.

Список видов страхования финансовых рисков обширен. Большинство финансовых гарантий охватывает основные сделки, связанные с банковскими депозитами, ценными бумагами (векселями, облигациями, госзаймами и др).  Во всех случаях степень финансового риска варьируется в зависимости от осторожности в подходе к сделкам со стороны страховщиков.

Финансовая  категория страхования выражает свою сущность прежде всего через страхование финансовых рисков.

Экономическая категория страхования является составной частью финансовой категории и представляет собой систему экономических отношений между страховщиками и страхователями по защите имущественных интересов физических и юридических лиц при наступлении страховых случаев за счет денежных фондов, резервов, формируемых из уплачиваемых страхователями взносов (премий).

Также экономическую  категорию рассматривают как систему хозяйственной и предпринимательской деятельности, вложения капитала и инвестирования временно свободных денежных средств в прибыльные объекты материального производства, ценные бумаги, недвижимость с целью получения прибыли.[2; 73 с.]

Существуют  следующие признаки, характеризующие экономическую категорию страхования:

• вероятностный характер наступления страхового случая;
• материальный ущерб, выраженный в натуральном или денежном измерении;
• необходимость преодоления последствий страхового случая и возмещения материального ущерба;
• «замкнутая» раскладка ущерба, основанная на вероятности того, что число пострадавших меньше числа участников страхования. [4; 52 -54 с.]

 

3. Особенности и функции страхования

 

Особенность страхования заключается  в том, что для него характерна замкнутая раскладка ущерба в  рамках данного создаваемого страхового фонда. Средства фонда расходуются для компенсации ущербов только его участников. Т.е., страхование основано на предпосылке, что число страхователей, попавших в страховой случай, существенно меньше общего числа участников страхового фонда, регулярно выплачивающих взносы. При этом страхователь имеет право на страховую выплату только при условии наступления страхового случая.

В имущественном страховании это  означает, в частности, что страхователь не может требовать обратно свои деньги, выплаченные их виде страховой премии в течение многих лет, даже если страховой случай не наступает. Тем не менее затраты страхователя не напрасны – он покупает страховую услугу, суть которой двойственна.

Другой особенностью страхования  является перераспределение или  выравнивание ущерба по территории и  во времени. Динамика ущербов неравномерна, ими не затрагиваются в равной степени все территориальные единицы. Это обстоятельство создает возможности раскладки ущербов по территории и расширяет финансовые возможности страхования. Для успешного выравнивания рисков страховые организации значительное внимание уделяют обоснованию размеров страховых взносов, уплачиваемых страхователями (страховых премий). Размер страховой премии определяется с учетом вероятности наступления ущерба и его предполагаемого размера.[5; 175 -176 с.]

Наряду с обеспечением страховой  защитой лиц, заключивших соответствующие договора, страхование играет также важную социальную роль в жизни современного рыночного общества. Основные функции страхования, выражающие общественное назначение этой категории, состоят в следующем. 

1.  Инвестиционная функция - состоит в том, что за счет временно свободных средств страховых фондов происходит финансирование экономики. Вследствие того, что страховые компании накапливают у себя большие суммы денежных средств, которые предназначены для возмещения ущерба, но до тех пор, пока такой страховой случай не наступил, они могут быть временно инвестированы в различные ценные бумаги, недвижимость и по другим направлениям. 

2.  Предупредительная функция страхования - состоит в том, что за счет части средств страхового фонда финансируются мероприятия по уменьшению страхового риска. Например, за счет части средств, собранных при страховании от огня, финансируются противопожарные мероприятия, а также мероприятия, направленные на уменьшение возможного ущерба от пожара.  

3.  Сберегательная функция - в страховании жизни категория страхования в наибольшей мере сближается с категорией кредита, так как происходит накопление по договорам страхования определенных страховых сумм. Сбережение денежных сумм, например, с помощью страхования на дожитие, связано с потребностью в страховой защите достигнутого семейного достатка. Тем самым страхование может иметь и сберегательную функцию.  

4. Контрольная функция страхования - заключена в строго целевом формировании и использовании средств страхового фонда. Данная функция вытекает из указанных выше трех и проявляется одновременно с ними в конкретных страховых отношениях, в условиях страхования. В соответствии с контрольной функцией на основании законодательных и инструктивных документов осуществляется финансовый страховой контроль за правильным проведением страховых операций.[6; 224 с. ]

4. Понятие страхового рынка и его виды

 

В условиях рыночных отношений существенно  увеличивается число страховых  услуг. Приоритет отдается добровольным видам страхования, хотя в определенных сферах жизнедеятельности сохраняется  обязательное страхование (военнослужащих, работников МВД, пожарных, шахтеров и других профессий, связанных с повышенным риском), а также вводятся новые его виды (медицинское, профессий: врачей, адвокатов, юристов и др.).

В экономике  рыночного типа страхование выступает, с одной стороны, средством защиты бизнеса и благосостояния людей, а с другой – коммерческой деятельностью, приносящей прибыль за счет вложения временно свободных денег в перспективные объекты материального производства, выгодные проекты , на банковские депозиты, закупки акций предприятий, государственных краткосрочных облигаций (ГКО) и др. В этих условиях страхование служит важным фактором стимулирования хозяйственной и предпринимательской активности, новых сфер приложения капитала; дает сильные психологические мотивации экономической деятельности; способствует стремлению получить выгоду, желанию рискнуть, проверить себя.