Экономический смысл, страховых фондов Страховой фонд

К ним относятся: страхование  на случай невыполнения договоров поставок, на случай неоплаты проданной продукции, страхование кредитов, страхование  риска неплатежа, биржевых операций и многое другое. Приведем перечень наиболее характерных страховых  рисков любого из видов предпринимательской  деятельности:

• страхование от разрушения или повреждения зданий в результате различного рода случайностей (пожары, землетрясения, взрывы);
• страхование содержимого служебных помещений от рисков гибели и повреждения, включая кражу;
• страхование от потери прибыли, т.е. такое страхование, которое компенсирует сокращение прибыли вследствие нарушения производственного процесса при разрушении или повреждении служебных зданий и их содержимого;
• страхование от финансовых потерь вследствие мошенничества или небрежности со стороны работников;
• страхование автотранспортных средств;
• страхование гражданской ответственности, т.е. гарантирующее возмещение личного и имущественного вреда, причиненного третьим лицам различного рода событиями, ответственность за которые может быть возложена на страхователя.

Представленный перечень рисков конкретизируется в зависимости  от сферы деятельности, условий производства, особенностей политической и социальной ситуации в стране.

Виды страхования можно  классифицировать следующим образом:

Критерий классификации  страхования по принципу организации  исходит из того, что страхование  в условиях развитого страхового рынка осуществляется как внутри данной страны, так и за рубежом. При этом страхование проводится специализированными страховыми организациями. Сфера их деятельности может охватывать внутренний (ограниченный), внешний или смешанный страховой рынок.

В зависимости от системы  страховых отношений, реализуемых  в процессе страхования, кроме страхования  как такового, выделяют еще:

• сострахование;
• двойное страхование;
• перестрахование;
• самострахование.

Сострахование представляет вид страхования, при котором два страховщика и более участвуют определенными долями в страховании одного и того же риска, выдавая совместный или раздельные договоры страхования каждый на страховую сумму в своей доле.

Двойное страхование – это страхование у нескольких страховщиков одного и того же интереса от одних и тех же опасностей, когда общая страховая сумма превышает страховую стоимость.

Согласно российскому  Кодексу торгового мореплавания, страховщики при двойном страховании  несут ответственность в пределах страховой стоимости страхуемого  интереса, каждый из них отвечает пропорционально  страховой сумме по заключенному ими договору страхования. Двойное  страхование может использоваться в целях обогащения, поэтому в  законодательствах ряда стран ему  уделяется большое внимание.

Перестрахование представляет собой страхование одним страховщиком (перестрахователем) на определенных договором условиях риска исполнения всех или части своих обязательств перед страхователем у другого страховщика (перестраховщика).

Самострахование – это создание страхового (резервного) фонда непосредственно самим хозяйствующим субъектом в обязательном (акционерное общество, совместное предприятие, кооператив) или добровольном (товарищество) порядке.

Во всех странах имеется  своя классификация страхования. Однако интернационализация страхового рынка  потребовала гармонизации критериев  классификации страхования. В странах  ЕС, например, в настоящее время  действует единая классификация  видов страхования, которая имеет  цель содействовать формированию единого  страхового рынка стран – членов ЕС.

Классификация страховых  рисков имеет важное значение, поскольку  страховые организации обычно специализируются на оказании отдельных страховых  услуг, в то же время круг объектов страхования необычайно широк.