Контрольная работа по дисциплине: «Страхование»

Кроме того, по новому закону в качестве условия предоставления за счет средств федерального бюджета  субсидий бюджетам субъектов РФ может  стать наличие у сельскохозяйственных товаропроизводителей (за исключением  граждан, ведущих личное подсобное  хозяйство, и сельскохозяйственных потребительских кооперативов) договоров  сельскохозяйственного страхования.

Это даст дополнительную возможность  увеличить охват страхованием посевных площадей возделываемых сельскохозяйственных культур и позволит решить основную задачу разработки и принятия федерального закона, а именно - снизить финансовую нагрузку государства в части  возмещения затрат на ликвидацию последствий  чрезвычайных ситуаций.

Посчитаем.

Пример: расчета размера страховой премии и размеров страховых возмещений при страховании урожая сельскохозяйственных культур и посадок многолетних насаждений с государственной поддержкой

- Площадь посева пшеницы  - 1000 га

- Средняя урожайность  - 50 ц/га

- Цена реализации 1 ц пшеницы  - 450 руб.

1-й шаг

Рассчитываем страховую  стоимость урожая:

Страховая стоимость = 1000 га х 50 ц/га х 450 руб. = 22,5 млн руб.

Пример 1.

Страховую сумму устанавливаем  в размере 100% от страховой стоимости:

Страховая сумма = 22,5 млн  руб. х 100% = 22,5 млн руб.

Страхование осуществляется с учетом применения безусловной  франшизы (участия страхователя в  риске) в размере 15% от страховой  стоимости озимой пшеницы, принятой на страхование, что составляет 3,37 млн  руб. (22,5 х 15% = 3,37).

2-й шаг

Рассчитываем размер страховой  премии:

Страховая премия = 22,5 млн  руб. х 4,0 % = 0,9 млн руб.

3-й шаг

Рассчитываем размер ущерба и страховой выплаты.

Условием для выплаты  страхового возмещения является утрата (гибель) застрахованной сельскохозяйственной культуры, которая определяется как  снижение урожайности застрахованных сельскохозяйственных культур на 30% и более от плановой. Это значит, что при снижении урожайности  на величину менее 30% страховое возмещение не выплачивается. При снижении урожайности  застрахованной культуры на величину более 30% страховщик несет ответственность  в размере страховой суммы, установленной  по договору страхования (в данном случае в размере 100% от страховой стоимости).

Например, в результате наступления  страхового события (атмосферной засухи) получена урожайность озимой пшеницы 30 ц/га. Значит, произошло снижение урожайности  застрахованных сельскохозяйственных культур на 60 процентов от плановой.

4-й шаг

Определяем размер утраты (гибели) застрахованной озимой пшеницы, которая подверглась воздействию  атмосферной засухи.

Размер утраты (гибели) урожая сельскохозяйственной культуры определяется как количественные потери урожая сельскохозяйственной культуры с площади посева (посадки), исчисленные как разница между  урожайностью, принятой при заключении договора страхования, и полученной урожайностью в текущем году:

А1 = П x (Уср - Уф),

где:

А1 - размер утраты (гибели) урожая сельскохозяйственной культуры площади  посева (посадок), предусмотренной договором  страхования, ц;

П (га) - размер посевной (посадочной) площади, предусмотренный договором  страхования, га;

Уср (ц/га) - средняя урожайность  сельскохозяйственной культуры, предусмотренная  договором страхования;

Уф (ц/га) - урожайность сельскохозяйственной культуры с посевной (посадочной) площади, сложившаяся у страхователя в  текущем году, и определяется по формуле:

Таким образом, утрата (гибель) озимой пшеницы = 1000 х (50 ц/га - 30 ц/га) = 20 000 ц/га.

5-й шаг

Для определения ущерба, который понес страхователь в  результате гибели (утраты) озимой пшеницы, необходимо определить стоимость фактически полученного урожая.

Стоимость фактически полученного  урожая = 30 ц/га х 450 руб. х 1000 га = 13,5 млн  руб.

6-й шаг

Определяем размер ущерба страхователя:

Ущерб определяется как разница  между страховой стоимостью урожая соответствующей культуры и стоимостью фактически полученного урожая с  площади посева (посадки) сельскохозяйственной культуры в данном году по цене, принятой в расчет при заключении договора страхования.

Ущерб = 22,5 млн руб. - 13,5 млн  руб. = 9,0 млн руб.

При этом страховая выплата  будет равна:

СВ = Ущерб х (страховая  стоимость / страховая сумма) - безусловная  франшиза

СВ = 9,0 млн руб. х 1 - 3,37 = 5,63 млн руб.

Таким образом, размер страховой  выплаты, которую получит страхователь, составит 5,63 млн руб.

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

3. Виды финансовых рисков, подлежащих страхованию

 

Наиболее сложные и  опасные по своим финансовым последствиям риски использования капитала, не поддающиеся нейтрализации за счет внутренних ее механизмов, подлежат страхованию. Страхование рисков использования  капитала представляет собой защиту имущественных интересов предприятия  при наступлении страхового события  специальными страховыми компаниями (страховщиками) за счет денежных фондов, формируемых  ими путем получения от страхователей  страховых премий (страховых взносов).

В процессе страхования предприятию  обеспечивается страховая защита по всем основным видам его рисков —  как систематических, так и несистематических. При этом объем возмещения негативных последствий рисков страховщиками  не ограничивается — он определяется реальной стоимостью объекта страхования (размером страховой его оценки), страховой суммы и размером уплачиваемой страховой премии. Прибегая к услугам  страховщиков, предприятие должно в  первую очередь определить объект страхования  — те виды рисков использования  капитала, по которым оно намерено обеспечить внешнюю страховую защиту. Состав таких финансовых рисков определяется рядом условий.

Основные условия страхования  рисков использования капитала предприятия:

1. Страхуемость риска.  Несмотря на то, что законодательство  не препятствует страхованию  любых видов рисков предприятия,  рынок страховых продуктов по  этим рискам в определенной  мере ограничен. Эта ограниченность  вызывается непрогнозируемостью  вероятности наступления страхового  случая по отдельным рискам  в условиях нестабильного экономического  развития страны, высокой вероятностью  возникновения страхового события  по ряду этих рисков в процессе  перехода к рыночным отношениям. Определенные ограничения в страхуемость  отдельных рисков использования  капитала вносит и осуществление  крайне агрессивной финансовой  политики рядом предприятий по  отдельным аспектам финансовой деятельности в этой области. Поэтому, определяя возможности страхования своих рисков, предприятие должно выяснить осуществимость страхования с учетом страховых продуктов, предлагаемых рынком.

2. Обязательность страхования  риска. Ряд рисков в соответствии  с условиями государственного  регулирования хозяйственной деятельности  предприятий подлежит обязательному  страхованию. По таким рискам  у предприятия нет альтернатив  управленческих решений в части  их состава. 

3. Наличие у предприятия  страхового интереса. Он характеризуется  финансовой заинтересованностью  предприятия в страховании отдельных  видов своих рисков. Такой интерес  определяется составом рисков  использования капитала предприятия,  возможностью их нейтрализации  за счет внутренних механизмов, уровнем вероятности возникновения  рискового события, размером возможного  ущерба по отдельным рискам  и рядом других факторов. Различают  полный и частичный страховой  интерес предприятий — страхователей  рисков.

Полный страховой интерес  предприятия определяет его потребность  в возмещении страховщиком полного  объема финансовых потерь, понесенных при наступлении страхового события. Иными словами, полный страховой  интерес отражает необходимость  обеспечения страховщиком полной страховой  защиты по рассматриваемому виду риска.

Частичный страховой интерес  предприятия определяет его потребность  в возмещении страховщиком лишь определенной доли финансовых потерь, понесенных при  наступлении страхового события. Такая  форма страхового интереса связана  с возможностями использования  предприятием внутренних механизмов нейтрализации  отдельных рисков, эффект которых  не обеспечивает однако полнообъемной  ликвидации их негативных финансовых последствий. Наличие у предприятия  полного или частичного страхового интереса определяет необходимость  в добровольном обращении к услугам  страховщиков в поисках страховой  защиты по отдельным видам рисков использования капитала.

4. Невозможность полностью  восполнить финансовые потери  по риску за счет собственных  финансовых ресурсов. Это условие  является одним из основных  в формировании страхового интереса  предприятия. В соответствии с  этим условием в страховой  защите в первую очередь нуждаются  риски предприятия, относимые  по размеру возможных финансовых  потерь к числу катастрофических. С учетом этого условия предприятие  должно обеспечивать полное или  частичное страхование по всем  видам страхуемых катастрофических  рисков, присущих его хозяйственной  деятельности. В ряде случаев  это определяет необходимость  страхования и отдельных рисков  критической группы при наличии  высокого уровня их концентрации  на предприятии в рамках ряда  осуществляемых финансовых операций.

5. Высокая степень вероятности  возникновения риска. Это условие  определяет необходимость страховой  защиты по отдельным рискам  использования капитала допустимой  и критической их групп, если  возможности их нейтрализации  не обеспечиваются полностью  за счет внутренних ее механизмов. В этом случае у предприятия  возникает, как правило, лишь  частичный страховой интерес.

Рис.1 . Формы страхования

Таб. 1. Виды страхования и  их характеристики

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

Список использумой литературы

 

1. Анохин В.С. Предпринимательское право. – М.:2009г.
2. Гвозденко А.А.: Финансово-экономические методы страхования – М.: Финансы и статистика, 2010
3. Комаров Ю.М. «В реформах наше будущее» // «Medicine for you» Courier. - №3(35) - 2007
4. Пешехонов Ю.В. «Внебюджетные социальные фонды: состояние и перспективы»//Финансы - 2007
5. Худайнозаров Н. «ОСМ: будет ли шаг вперед?» // «Medicine for you» Courier. - №2(34) - 2005
6. Шершеневич Г.Ф. Курс торгового права. – Т.2. – СПб.:2009г.
7. Шихов. А.К.: Страхование – М.: ЮНИТИ-ДАНА, 2009
8. Гражданское право. Учебник. Часть II/ под ред. А.П. Сергеева, Ю.К. Толстого. – М.:2010
9. Коммерческое право/Ред. В.Ф. Понондопуло и В.Ф. Яковлевской 2010
10. Страховое дело: Под.ред. Л.И. Рейтмана – М.: Банковский и биржевой НКЦ, 2009
11. Страховой маркетинг - М.: Издательский дом «АНКИЛ»,2007
12. Финансы: учебник/под редакцией В.М.Родионовой // М.: Финансы и статистика, 2005