Контрольная работа по «Страхованию»

МИНИСТЕРСТВО СЕЛЬСКОГО  ХОЗЯЙСТВА РОССИЙСКОЙ ФЕДЕРАЦИИ

 

ФЕДЕРАЛЬНОЕ ГОСУДАРСТВЕННОЕ  ОБРАЗОВАТЕЛЬНОЕ 

УЧРЕЖДЕНИЕ ВЫСШЕГО ПРОФЕССИОНАЛЬНОГО  ОБРАЗОВАНИЯ

«АЛТАЙСКИЙ ГОСУДАРСТВЕННЫЙ  АГРАРНЫЙ УНИВЕРСИТЕТ»

 

КАФЕДРА ФИНАНСЫ И КРЕДИТ

 

 

 

 

 

 

 

 

 

КОНТРОЛЬНАЯ РАБОТА

 

по дисциплине «Страхование»

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

Выполнила:

студентка 4-го сокращенного курса

факультет: заочного обучения

специальность: «Бухгалтерский учет,

анализ и аудит»

шифр:

                                                                              Проверил (а): _________________________ 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

Барнаул, 2013 г.

Содержание:

1. Посредники страховщика и аквизиция…………………………………………3

2. Сущность, необходимость  и особенности страхования сельскохозяйственных  культур и многолетних насаждений…………………………………………….…5

Практическое задание……………………………………………………………...13

Список используемой литературы……………………………………………..….15

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

1. Посредники страховщика и аквизиция

По форме связи со страхователями продажа страховых полисов может  быть разделена на непосредственную продажу страховых полисов в  представительствах или агентствах страховой компании и продажу страховых полисов через страховых агентов и альтернативную сеть распространения.

Продажа страховых полисов через  посредников осуществляется на комиссионных началах.

Аквизиция – профессиональная работа страхового агента и страхового брокера (аквизиторы) по привлечению новых договоров страхования физических и юридических лиц в страховой портфель.

Посредники. Посредниками на страховом рынке являются страховые брокеры, агенты, консультанты и многие другие люди, работающие на разных должностях. В некоторых отношениях все они немного отличаются тем, что они делают, как они это делают, а также степенью ответственности за свои действия.

Агент. Действующий в соответствии с законом агент - это физическое или юридическое лицо, которое действует на благо другого лица, но в страховании этот термин обычно ограничивается лицом или фирмой, основное занятие которых находится в другой сфере. Например, агентов по продаже недвижимости, агентов фирмы, бухгалтеров, владельцев гаражей и строительные общества можно назвать агентами, так как их клиенты могут требовать страхового обеспечения, а эти посредники могут организовать.

Брокер(страховой консультант) - это физическое лицо или фирма, которые занимаются страхованием исключительно через страховщиков.

Обычно они работают в качестве представителей страхователей.

Страхователь может получить у  брокера независимый совет по широкому кругу вопросов, касающихся страхования, часто без прямых затрат для себя. Например, брокер убедит в  необходимости страхования, посоветует лучший вид его и ограничения  по нему, лучший рынок, порядок выдвижения требований возмещения ущерба, обязанности, возлагаемые на страхователя по условиям полиса и он (брокер) будет держать страхователя в курсе последних изменений на рынке, окажет помощь в оформлении документов как при заключении договора страхования, так и после наступления страхового события.

Брокер стремится предоставить как можно больше услуг и свести к минимуму риски, которым может быть подвержен страховой бизнес. Это называется управлением риска. С точки зрения страховщиков переговоры с брокерами ведутся легче и скорее, поскольку детального обсуждения требуют только сложные вопросы или особые требования, это экономит время и деньги на решение рутинных проблем. Не случайно в развитых странах около 70 % всех договоров страхования оформляется через страховых брокеров (консультантов).

Психологический портрет  страхового агента. Во-первых, он торговец. Его задача – найти потенциального клиента и убедить его купить страховку именно сейчас, у данной страховой компании и именно на предлагаемых условиях. Во-вторых, он просветитель. Никакие статьи в прессе не заменят живого общения с человеком в формировании страховой культуры. В-третьих, он экономист. Он должен на месте с считанные минуты просчитать степень риска и выгодность сделки для компании и для клиента, оценить его платежеспособность. В-четвертых, он своего рода криминалист. Он обязан почувствовать хитрого клиента, собирающегося надуть страховую компанию. В-пятых, он менеджер. Его работа настолько разнообразна по содержанию, разбросана во времени и пространстве, что без четкой организации собственной деятельности, без искусства «руководить собой» с ней очень трудно справиться. В-шестых, он – практический психолог. Его ремесло – находить контакт с людьми, говорить с каждым человеком на его языке, уметь убеждать. Иначе не преодолеть всех психологических барьеров.

Чтобы успешно справляться со своей  работой, страховому агенту необходимы такие качества как энергичность, высокая подвижность. Страховому агенту нередко свойствен некоторый авантюризм, поскольку его заработок зависит от его энергии, умения и удачливости.

Страхование представляет собой экономическую  категорию, точнее - финансовую категорию. Его сущность заключается в распределение ущерба между всеми участниками страхования. Это своего рода кооперация по борьбе с последствиями стихийных бедствий и противоречиями, возникающими внутри общества из-за различия имущественных интересов людей, вступивших в производственные отношения.

Страховой бизнес получил в России за последние годы существенное развитие.

 

2. Сущность, необходимость  и особенности страхования сельскохозяйственных культур и многолетних насаждений

Сельское хозяйство в  нашей стране как каждая другая отрасль  подвержена влиянию климатических  условий, которые во многих зонах  развития земледелия подвержены случайным явлениям. Оптимальные погодные условия с непредсказуемой периодичностью сменяются засухой, продолжительными осадками, заморозками и другими неблагоприятными факторами. Методики надежного прогноза в данной сфере до настоящего времени не разработано. Таким образом, сельскохозяйственные производители постоянно находятся в состоянии риска и гарантированное получение запланированных доходов всегда находится под вопросом, поскольку окупаемость затрат понесенных как правило в начале сезона не может быть гарантирована по его окончанию. Следовательно, наличие механизма позволяющего компенсировать подобные риски весьма необходимо. Общеизвестно, что решение подобных вопросов осуществляется через страхование. Поэтому страхование в сельском хозяйстве на данный момент является одной из приоритетных задач.

По сложившейся практике в сельском хозяйстве применяют  следующие виды страхования:

1) сельскохозяйственных  культур;

2) многолетних насаждений;

3) поголовья животных;

4) зданий, сооружений, машин,  инвентаря и оборудования сельскохозяйственных предприятий.

Содержание страхования  сельскохозяйственных культур и  многолетних насаждений состоит  в следующем.

Страховыми организациями  заключаются договоры добровольного  страхования урожая сельскохозяйственных культур и многолетних насаждений, принадлежащих сельскохозяйственным товаропроизводителям всех организационно-правовых форм, предусмотренных законодательством Российской Федерации. На страхование принимаются:

1) урожай сельскохозяйственных  культур, в том числе плодово-ягодных,  виноградных и других многолетних  насаждений;

2) деревья (кусты) плодово-ягодных  и других искусственных многолетних  древесно-кустарниковых насаждений.

Урожай может быть застрахован  на случай гибели или повреждения  от засухи, недостатка тепла, излишнего увлажнения, вымокания, заморозка, вымерзания, града, бури, урагана, наводнения и т.д.

К необычным метеорологическим  природным явлениям (на случай гибели или повреждения), от которых страхуется урожай, относятся продолжительные  дожди и ветры, снег, иней, туман, ледяная корка, оползни и т.д.

При страховании сельскохозяйственных культур возмещаются потери от уменьшения количества полученной основной продукции по сравнению со средним урожаем с одного гектара за последние пять лет. Размер ущерба исчисляется исходя из закупочной цены, устанавливаемой в договоре страхования.

Урожай сельскохозяйственных культур и многолетних насаждений по желанию страхователя может быть застрахован только на случай полной гибели посевов или части площади культуры. Размер ущерба определяется исходя из страховой суммы на 1 га и размера площади погибших посевов культуры.

Размер ущерба при уничтожении  сельскохозяйственной продукции, материалов, сырья и другого имущества, не относящегося к основным средствам сельскохозяйственного предприятия, определяется следующим образом: балансовая стоимость на момент страхового случая минус стоимость оставшегося имущества плюс расходы по спасанию и приведению товарно-материальных ценностей в порядок.

При страховании урожая сельскохозяйственных культур ущерб определяется:

 В случае пересева  ущерб равен ущербу при полной  гибели плюс величина расходов  по пересеву минус стоимость  урожая вновь посеянных культур.

Такая схема используется при страховании в сельском хозяйстве  в настоящее время. Считаем, что страхование является одним из механизмов защиты и устойчивого развития сельскохозяйственных производителей, земля у которых находится на различных правах пользования.

Проблема страхования  не менее, а по нашему мнению и более  актуальна для сельскохозяйственных производителей использующих землю  на правах аренды. В силу относительной  краткости срока аренды по сравнению  с правом собственности. Данной проблеме следует уделить внимание при  рассмотрении вопросов аренды земель сельскохозяйственного назначения, точки зрения, формирования механизма  защиты сельскохозяйственных производителей и наличия гарантий при инвестировании в сельское хозяйство на арендуемых землях. В условиях арендного пользования земель сельскохозяйственного назначения, риски присутствуют с каждой стороны договорных отношений, которые в целях создания оптимальных условий арендного оборота земель должны быть компенсированы через соответствующий механизм. Для арендатора - производителя следует рассмотреть свой комплекс вопросов в отношении наличия рисков и других негативных факторов производства, которые можно было бы компенсировать.

Риски могут присутствовать как со стороны арендатора, так  и со стороны арендодателя. Следует  отметить, что производственные риски  арендатора производителя и собственника производителя практического различия не имеют. Основными рисками арендатора - производителя являются утрата (гибель) или частичная утрата (повреждение) урожая сельскохозяйственных культур, которым могут предшествовать следующие события:

1. Воздействия опасных  для сельскохозяйственного производства  природных явлений:

- засуха (атмосферная и/или  почвенная),

- ливни,

- заморозки, вымерзание,

- выпревание, градобитие,

- пыльные, песчаные бури,

- землетрясение,

- сход лавины, селевых  потоков,

- половодье, переувлажнение  почвы;

2. Болезни и вредители  (полное внезапное уничтожение  посевов карантинными видами);

3. Уничтожение или повреждение  дикими животными, перелетными  птицами, грызунами;

4. Прекращение подачи  электроэнергии и тепла, вызванного  стихийными бедствиями, авариями, пожарами (в условиях тепличного возделывания  сельскохозяйственных культур);

5. Противоправные действия  третьих лиц (уничтожение или  повреждение урожая, хищение с  поля);

6. Пожар.

Говоря о вышеназванных  рисках и событиях, также имеют  в виду вероятность и случайность данных происшествий. Именно эти два признака придают риску свойство опасности.

Одной из экономических категорий  в страховании является страховая  сумма с помощью, которой определяется цена объекта страхования - страхового интереса. Другими словами, страховая сумма - это отражение материальной или имущественной заинтересованности лица, вступающего в страховые правоотношения, выражающаяся в денежном эквиваленте. Кроме того, страховая сумма является таким элементом страхования, который характеризует его как денежное обязательство.

Страховая сумма характеризуется  следующими признаками:

1) денежный эквивалент, т.е.  стоимость страхового риска. Кроме  этого, страховая сумма обозначает  одновременно и стоимость или  цену страхового интереса, которую  страховщик обязан выплатить  страхователю или иному заинтересованному лицу в соответствии с условиями договора страхования;

2) размер страховой суммы  определяется двумя способами:

а) по договоренности между  участниками договора страхования;

б) в соответствии с законом, т.е. в пределах сумм, установленных  законодательством;

3) страховая сумма имеет  свои пределы, в рамках которых  страховщик обязан произвести  страховую выплату. Другими словами,  обязанность страховщика по выплате страхового возмещения ограничена определенными рамками;

4) выплата страховой суммы  является алеаторной (рисковой), т.е. обусловленной фактом наступления предусмотренного договором или законом события (страхового случая).

В соответствии с гражданским  законодательством при страховании  имущества или предпринимательского риска, страховая сумма не должна превышать их действительную стоимость (страховую стоимость). Такой стоимостью считается: для имущества его действительная стоимость в месте его нахождения в день заключения договора страхования; для предпринимательского риска убытки от предпринимательской деятельности, которые страхователь, как можно ожидать, понес бы при наступлении страхового случая. При страховании риска производителя - арендатора для расчета страховой суммы, по мнению автора можно использовать как количество убытков от предпринимательской деятельности (ущерб), которые понесет производитель, так и кадастровая стоимость земельного участка, при расчете которой также учитывают производственные характеристики земельного участка. При расчете кадастровой стоимости не до конца учитывают рентный потенциал участка. И страховая сумма должна складываться из себестоимости, не произведенной продукции в силу наступления события, которое является страховым случаем и среднего значения земельной ренты за три года по ценам, скорректированным к году наступления страхового случая.