Федеральное
государственное образовательное
бюджетное учреждение
высшего профессионального
образования
«Финансовый университет при Правительстве
Российской Федерации»
(Финансовый университет)
Челябинский филиал Финуниверситета
КОНТРОЛЬНАЯ
РАБОТА
по дисциплине
Страхование
вариант 4
Челябинск
– 2013
СОДЕРЖАНИЕ
Введение
1. Объекты,
субъекты и предмет страхования имущества
2. Страховая
стоимость и страховая сумма при страховании
имущества
юридических лиц
3. Система
страхового покрытия
4. Договор
страхования
5. Тесты
6. Задачи
Заключение
Список
литературы и источников
Введение
Страхование
представляет собой одну из древнейших
категорий общественно-производственных
отношений. Возникновение страхования
обусловлено рискованным характером
общественного производства. Постепенно
страхование стало всеобщим универсальным
средством по защите имущественных
интересов физических и юридических
лиц при наступлении определенных
событий (страховых случаев) за счет
денежных фондов, формируемых из уплачиваемых
страховых премий.
Страхование
имущества предприятий, наряду с
личным, лидирует среди всех видов страхования,
практикуемых в настоящее время на российском
рынке.
Имущественное
страхование – особая отрасль
страхового предпринимательства, называемая
страхованием от убытков. Убытком в
этой отрасли считается ущерб
в денежном выражении, который нанесен
застрахованному имуществу страховым
случаем, записанным в договоре страхования.
Целью написания
данной контрольной работы является
изучение страхования имущества юридических
лиц.
1.Объекты, субъекты
и предмет страхования имущества
юридических лиц
Страхование - отношения
по защите интересов физических и
юридических лиц, Российской Федерации,
субъектов Российской Федерации
и муниципальных образований
при наступлении определенных страховых
случаев за счет денежных фондов, формируемых
страховщиками из уплаченных страховых
премий (страховых взносов), а также
за счет иных средств страховщиков.
В страховой сделке
заинтересованными сторонами являются
страхователи - владельцы основных производственных
фондов, а также страховщики, заинтересованные
в его сохранности.
Страховщиками признаются
юридические лица любой организационно-правовой
формы, предусмотренной законодательством
Российской Федерации, созданные для
осуществления страховой деятельности
(страховые организации и общества
взаимного страхования) и получившие
в установленном законом порядке
лицензию на осуществление страховой
деятельности на территории Российской
Федерации.
Страхователями
признаются юридические лица и дееспособные
физические лица, заключившие со страховщиками
договоры страхования либо являющиеся
страхователями в силу закона. Страхователи
вправе заключать со страховщиками
договоры о страховании третьих
лиц в пользу последних (застрахованных
лиц). Страхователи вправе при заключении
договоров страхования назначать
физических или юридических лиц
(выгодоприобретателей) для получения
страховых выплат по договорам страхования,
а также заменять их по своему усмотрению,
до наступления страхового случая.
Объектами страхования
могут быть не противоречащие законодательству
интересы, связанные с владением,
распоряжением и пользованием имуществом.
Договор страхования
может заключаться, как на все
основные фонды предприятия, так
и их часть (например: один автомобиль,
один станок, одно здание), а также оборудование,
переданное в аренду другим предпринимателем.
Предмет страхования
– это страховой случай, которым является
совершившееся событие, предусмотренное
договором страхования или законом, с
наступлением которого возникает обязанность
страховщика произвести страховую выплату
страхователю, застрахованному лицу, выгодоприобретателю
или иным третьим лицам.
Страховая ответственность
(или страховое покрытие) состоит
в обязанности страховщика выплатить
страховое возмещение клиенту при
страховых случаях, записанных в
договоре страхования. Основой страховой
ответственности является ее объем.
Объем страховой ответственности
определяется перечнем страховых случаев
и причин их вызывающих, который
записан в правилах и договоре
страхования.
Причины страховых
случаев могут быть стихийного происхождения,
производственно-технического, коммерческого,
связанными с противоправными действиями
третьих лиц.
Исключения из
объема страховой ответственности
страховщика предусматриваются
конкретными правилами страхования.
В общих условиях содержится базисный
норматив – форс-мажорное исключение.
В них определено, что форс-мажор
– это оговоренные в правилах
страхования чрезвычайные и непреодолимые
обстоятельства (наводнения, войны, введение
чрезвычайного положения, землетрясения,
пожары, реквизиции имущества), при
наступлении которых страховщик
освобождается от выполнения обязательств
по договору страхования.
К страховым случаям,
согласно правил страхования любого имущества
относятся повреждение или утрата застрахованных
основных производственных фондов.
Повреждением
считается нарушение целостности
застрахованного имущества, порча
его внешнего вида, приведение в
негодность отдельных его частей
в результате причин, оговоренных
в правилах и договоре страхования.
Утрата (потеря)
застрахованного имущества признается
правилами, в двух случаях: гибель полная,
пропажа имущества.
Гибель полная
– уничтожение застрахованного
имущества, из-за оговоренных
в правилах и договоре причин
(обстоятельств, событий).
Пропажа
– это кража застрахованного
имущества или его безвестное
существование, подтвержденные в порядке,
установленном правилами и договором
страхования.
Страховая
ответственность страховщика наступает,
когда произошли названные страховые
случаи при двух условиях:
1) Если эти
случаи записаны в правилах и договоре
страхования;
2) Если эти
случаи явились следствием только страховых
причин, которые записаны в правилах в
договоре страхования.
Страховая
ответственность страховщика наступает,
если застрахованные объекты повреждены
или утрачены вследствие следующих причин
(обстоятельств, событий), включенных в
правила или договор имущественного страхования:
стихийных бедствий – землетрясений,
обвалов, наводнений; производственных
аварий, например взрывов, пожаров, проникновения
воды из соседних (чужих) помещений, падения
летающих объектов либо их обломков; кражи
со взломом, хищения путем грабежа и разбойного
нападения: умышленных действий третьих
лиц.
Если
суммировать весь перечень страховых
случаев и причин, их вызывающих,
включенных в правила страхования
имущества, то получим объем потенциальной
страховой ответственности страховщика,
который он готов взять на себя
на основе данных конкретных правил. Если
суммировать страховые случаи и причины,
которые их могут породить, включенные
в договор страхования, то получим реальный
объем страховой ответственности страховщика
перед конкретным страхователем.
Оговорки,
исключения. С их помощью страховщики
перечисляют те причины страховых случаев,
которые они принимают с ограничениями
или не принимают на страхование и не включают
в объем страховой ответственности, например,
все форс-мажорные события – военные действия,
гражданские волнения, забастовки, мятежи,
реквизиции и конфискации имущества, введение
чрезвычайного или особого положения
по распоряжению военных или гражданских
властей, природные катастрофы.
Страховщики
исключают из объема страховой ответственности
также причины (события, обстоятельства),
которые не являются случайными, вероятными,
например повреждение или утрата
основных производственных фондов страхователя
по причине: умышленных действий или
грубой неосторожности страхователя либо
лица, в пользу которого заключен договор
страхования; естественных изменений
при хранении или производственном использовании
основных средств - самовозгорания, коррозии,
гниения, брожения; обвала застрахованных
строений, если он вызван причиной, записанной
в договоре страхования.
2.Страховая стоимость
и страховая сумма при страховании
имущества юридических лиц
«При страховании
имущества страховая сумма не
может превышать его действительной
стоимости на момент заключения договора
(страховой стоимости). Стороны не
могут оспаривать страховую стоимость
имущества, определенную в договоре
страхования, за исключением случаев,
когда страховщик докажет, что он
был намеренно введен в заблуждение
страхователем.
Если страховая
сумма, определенная договором страхования,
превышает страховую стоимость
имущества, он является недействительным
в силу закона в той части страховой
суммы, которая превышает действительную
стоимость имущества на момент заключения
договора».
В правилах страхования
имущества предприятий российские
страховщики отождествляют действительную
стоимость с бухгалтерской стоимостью.
Стоимость основных
производственных фондов до истечения
одного года эксплуатации определяется
в размере первоначальной (балансовой)
стоимости; более одного года эксплуатации
– в размере остаточной стоимости
с учетом физического износа. Если
в состав имущества входят объекты,
на которые не имеется остаточной
балансовой стоимости (то есть вся стоимость
списана на амортизацию, а объекты
продолжают функционировать), то их стоимость
может быть определена по соглашению
сторон как заявленная.
«Страховой суммой
является определенная договором страхования
или установленная законом денежная
сумма, исходя из которой, устанавливаются
размеры страхового взноса и страховой
выплаты, если договором или законодательными
актами Российской Федерации не предусмотрено
иное».
Страховая сумма
согласно правилам (и Закону) может
соответствовать полной действительной
стоимости объекта или части
ее, но она не может превышать страховую
стоимость.
3.Система страхового
покрытия
Система страхового
покрытия показывает соотношение
между страховой суммой и фактическим
убытком. Существуют три способа
возмещения убытков:
1. По
системе пропорционального обеспечения
страховое возмещение равно той
доле убытка, какую долю составит
страховая сумма от действительной,
фактической стоимости. 2. По системе
первого риска все убытки, не
превышающие страховую сумму,
возмещаются; убытки сверх нее
не возмещаются. 3. По системе предельного
обеспечения возмещение убытка
ограничивается записанной в
договоре минимальной и максимальной
величиной. Убытки менее минимума
и выше максимума не возмещаются.
4.Договор страхования
Договор страхования
– это соглашение между страхователем
и страховщиком, в силу которого
страховщик обязуется при совершении
страхового случая произвести
страховую выплату страхователю,
или иному лицу, в пользу которого
заключен договор страхования;
а страхователь обязан уплатить
страховые взносы в установленные
сроки.
При заключении
договора имущественного страхования
между страхователем и страховщиком
должно быть достигнуто соглашение:
1) об
определенном имуществе либо
ином имущественном интересе, являющемся
объектом страхования;
2) о характере
события, на случай наступления,
которого осуществляется страхование
(страхового случая);
3) о размере
страховой суммы;
4) о сроке
действия договора.
Главные
из процедур, связанные с договором
страхования:
- оформления
заявления на страхование;
- заключение
договора страхования;
- согласование
обязанностей и прав сторон сделки;