Правовое регулирование страховой деятельности

     Определить  страховое возмещение. По какой  системе оно будет выплачено?

 

Решение:

А – показанная стоимость, по которой производится расчет страховых  премий и страхового возмещения.

В – действительная стоимость.

 

А=45000 руб.

В=60000 руб.

Y=47000 руб.

 

     Если А<В, то страховое возмещение убытка выплачивается по системе пропорциональной ответственности и определяется по формуле:

Sв=Y*(А/В)

Sв = 47000*(45000/60000)=35250 руб.

 

 

 

Задача 3.

 

     Рассчитать:

1) резерв незаработанной  премии на 1.01.2010 г. методом «pro rata temporis» для договоров:

   А) первой учетной группы;

   Б) второй учетной  группы;

   В) третьей учетной  группы;

2) резерв предупредительных  мероприятий (РПМ)

 

ЖУРНАЛ УЧЕТА ДОГОВОРОВ

Отчетная дата – 1 января текущего года.

Договоры	Дата начала договора	Дата окончания договора	Страховая премия, руб.	Комиссионные вознаграждения, %	Отчисление в РПМ, %
А	01.01.2009	03.12.2009	2500	10	5
Б	01.04.2009	31.03.2010	5000	10	5
В	01.11.2009	31.10.2010	3000	10	5

 

 

Решение: 1а) расчет РНП по первой учетной группе:

Договоры страхования	Базовая страховая премия	Общий срок действия договора, дни	Истекший срок, дни	Неистекший срок, дни	Сумма РНП
А	2125	360	360	0	0
Б	4250	360	270	90	1063
В	2550	360	300	60	425
итого					1488

 

1. Расчет базовой страховой  премии:

Договор А: Пбаз=2500-250-125=2125 руб.

Договор Б: Пбаз=5000-500-250=4250 руб.

Договор В: Пбаз=3000-300-150=2550 руб.

 

2. Расчет РНП по  формуле:

 

РНП=Пбаз*tнеист/Еобщ.,

 

Где Пбаз- базовая страховая  премия;

       Тобщ  – общий срок действия договора  в днях. Условно принимается, что  в году 360 дней, а в любом месяце  – 30 дней;

       Tнеист – не истекший срок действия договора в днях, т.е. период от отчетной даты до конца действия договора.

 

Договор А: На отчетную дату – 1.01.2010 срок действия договора истек, следовательно, вся премия перешла  в «заработанную» и РНП не формируется. РНП=0.

 

Договор Б: На отчетную дату договор действует. Истекший срок действия (с 1.04.2009 до 1.01.2010) составляет 9 месяцев или 270 дней, т.к. договор заключен сроком на 1 год или 360 дней, то неистекший срок действия договора (с 1.01.2010 до 31.03.2010) составляет 3 месяца или 90 дней.

(360-270=90). РНП=4250*90/360=1063 руб.

 

 

Договор В: На отчетную дату договор действует. Истекший срок действия договора (с 1.11.2009 до 1.01.2010) составляет 2 месяца или 60 дней, т.к. договор заключен сроком на 1 год или 360 дней, то неистекший срок действия договора (с 1.01.2010 до 31.10.2010) составляет 10 месяцев или 300 дней.

(360-300=60). РНА=2550*60/360=425 руб.

 

1б) расчет РНП по  второй учетной группе:

 

РНП=Пбаз

 

Договоры страхования	Базовая страховая премия	Дата начала действия договора	Дата окончания действия договора	РНП, руб
А	2125	01.01.2009	03.12.2009	0
Б	4250	01.04.2009	31.03.2010	4250
В	2550	01.11.2009	31.10.2010	2550
итого				6800

 

     Если на  отчетную дату срок действия  не истек, то вся базовая  премия переносится в РНП (графа  5=графе 2) до полного истечения  ответственности страховщика. Договор А на 01.01.2010 закончился, следовательно, РНП=0. Договоры Б и В на отчетную дату действуют.

 

1в) расчет РНП по  третьей учетной группе:

Договоры страхования	Базовая страховая премия	Сумма РНП
А	2125	861
Б	4250	1700
В	2550	1020
итого		3581

 

РНП определяется в размере 40% от базовой страховой премии по всем договорам.

Договор А: РНП=2125*0,4=861 руб.

Договор Б: РНП=4250*0,4=1700 руб.

Договор В: РНП=2550*0,4=1020 руб.

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

2) РПМ (резерв предупредительных  мероприятий, превентивный фонд) – служит для проведения профилактических мероприятий, направленных на снижение риска, а следовательно, величины ущерба и страхового возмещения. Размер резерва определяется страховой компанией самостоятельно в процентах от брутто-премии. Источником формирования резерва является нагрузка.

 

 

 

Договор страхования	Страховая премия, руб.	Отчисления в РПИ, %	РПМ, руб.
А	2500	5	125
Б	5000	5	250
В	3000	5	150
итого			525

 

Договор А: РПМ=2500*0,05=125 руб.

Договор Б: РПМ=5000*0,05=250 руб.

Договор В: РПМ: 3000*0,05=150 руб.

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

III. Заключение.

 

     Особенность деятельности страховых организаций состоит в том, что они, помимо страховых операций, активно занимаются инвестиционной деятельностью, в полной мере неся инвестиционный риск. В связи с этим роль государства состоит в том, чтобы, с одной стороны, осуществлять регулированию инвестиционной деятельности страховщиков, а с другой – способствовать эффективному вложению страховыми организациями своих ресурсов. При этом основной проблемой государства является принятие мер по созданию благоприятного инвестиционного климата.

     Проблемы российского  страхового рынка схожи с проблемами, решаемыми западными коллегами.  Поэтому наряду с совершенствованием  российского законодательства необходим  обмен опытом в этой сфере между специалистами разных стран.

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

IV. Библиографический список.

 

1) Авдашева С., Руденский  П. Страхование жизни как псевдострахование  и его роль в развитии российского  страхового рынка. – Вопросы  экономики. 2007.-308с.

2) Белоусов С., Решетин  Е. Панорама страхования. –  Эксперт., 2008.-223с.

3) Гражданский кодекс  РФ (ГК РФ) от 30.11.1994 N 51-ФЗ - Часть 1

4) Консультант Плюс http://www.consultant.ru/

5) Сплетухов Ю.А. «Место и роль государства в организации страхования в современных условиях». Финансы, 2007.-265 с.

6) Яковлева Т.А., Шевченко О.Ю. Страхование: Учеб. пособие. М., Юристь, 2003