Правовые основы страховых отношений

 

Добровольное участие  в страховании в полной мере характерно только для страхователей. Например, при заключении договоров личного  страхования страховщик не имеет  права отказаться от страхования  объекта, если волеизъявление страхователя не противоречит условиям страхования. Это гарантирует заключение договора страхования по первому требованию страхователя. Вместе с тем страховщик не обязан заключать договор страхования на условиях, предложенных страхователем.

Для добровольного страхования  характерен выборочный (не полный) охват  страхователей, связанный с тем, что не все страхователи изъявляют  желание в нем участвовать. В  условиях страхования могут быть ограничения для заключения договоров  со страхователями, не отвечающими  предъявляемым к ним требованиям.

Добровольное страхование  всегда ограничено по срокам страхования. Есть начало и окончание срока  в договоре. Непрерывность добровольного  страхования можно обеспечить только путем повторного (иногда автоматического) перезаключения договора на новый срок.

Добровольное страхование  действует только при уплате разового или периодических страховых взносов. Неуплата ведет к прекращению договора.

Правовые основы страховых  отношений 

Все правовые отношения, связанные  с проведением страхования, можно  подразделить на две группы: правоотношения, регулирующие собственно страхование, то есть процесс формирования и использования  страхового фонда, и правоотношения, возникающие по поводу организации  страхового дела, то есть деятельности страховщиков как субъектов рыночной экономики: их взаимосвязи с банками, бюджетом, органами государственного управления.

И те, и другие отношения  регулируются законодательными и другими  правовыми актами. Принято считать, что первая группа правоотношений охватывается сферой гражданского права, а вторая — государственного, административного, финансового, уголовного, процессуального  и других отраслей и подотраслей права.

В Российской Федерации, как  и в ряде западных государств (например, в Германии) сложилась трехступенчатая  система правового регулирования  страхового дела.

I ступень - Общее гражданское право

К этой ступени правового  регулирования страхования следует  отнести прежде всего Гражданский кодекс РФ и другие подобные нормативные акты, например, Кодекс торгового мореплавания.

Гражданское право и соответственно гражданское законодательство регулируют товарно-денежные и иные имущественные  и неимущественные отношения, возникающие  между субъектами гражданских правовых отношений. В качестве субъектов  здесь выступают граждане (физические лица), предприятия, организации, учреждения (юридические лица) и властные государственные  органы. Объектами гражданских правоотношений являются материальные и денежные ценности, а также нематериальные личные блага человека - жизнь, здоровье, трудоспособность, то есть риск потери семейных доходов в связи с утратой здоровья или наступлением смерти в период страхования. Субъектами выступают страховщики, страхователи и третьи лица. Все это свидетельствует о принадлежности страховых правоотношений к сфере гражданского права, к разделу обязательственного права.

В части 1 ГК РФ установлены  понятия, лежащие в основе страховых  правоотношений, такие, например, как  физическое лицо, юридическое лицо, коммерческая и некоммерческая деятельность, определены основные организационно-правовые формы предпринимательской деятельности, содержатся основы обязательственного права.

В части 2 ГК РФ содержится специальная  глава 48 «Страхование», в которой  определены основы отношений по поводу страхования как отдельного вида экономических отношений.

II ступень - Специальное законодательство по страховому делу

Сюда относятся отдельные  законы Российской Федерации, регулирующие отношения по поводу страхования. К  ним следует отнести, прежде всего, закон РФ «Об организации страхового дела в Российской Федерации», закон  РФ «Об обязательном медицинском  страховании в Российской Федерации», законы «Об обязательном страховании  гражданской ответственности владельцев транспортных средств», «О взаимном страховании» и другие федеральные законы.

Закон РФ «Об организации  страхового дела в Российской Федерации» призван создавать равные условия  проведения страхования для всех страховщиков на страховом рынке, как  государственных, так и негосударственных, гарантировать защиту интересов страхователей, определять единые методические положения по организации страхования и основные принципы государственного регулирования страховой деятельности. До 31 декабря 1997 года действовал закон РФ «О страховании», который был принят 27 ноября 1992 года. Позднее был принят федеральный закон «О внесении изменений и дополнений в закон Российской федерации „О страховании“», который был подписан Президентом РФ 31 декабря 1997. В соответствии с последним внесены существенные изменения в страховое законодательство, в том числе изменено и само название закона. Позднее в данный Закон были внесены другие существенные изменения.

III ступень — прочие нормативные акты

К прочим нормативным актам  относятся указы Президента РФ, постановления  Правительства, подзаконные акты министерств  и ведомств. Общие требования законодательства по регулированию отношений в  области страхования состоят  в том, что в законодательных  актах первой и второй ступени  даются основные понятия, связанные  со страховыми правоотношениями, содержатся общие требования к договорам  обязательного и добровольного  страхования. В прочих нормативных  актах содержатся требования по отдельным  вопросам осуществления страховой  деятельности.

Экономико-финансовые основы страхования

Страхование является особым видом экономических отношений, поэтому экономико-финансовые основы деятельности страховой компании отличаются от других видов коммерческой деятельности. Отличия касаются прежде всего вопросов формирования финансового потенциала и поддержания финансовой устойчивости страховщика.

Финансовая устойчивость страховой компании обеспечивается: размером оплаченного уставного  капитала страховой компании; размерами  страховых резервов; оптимальным  портфелем размещения страховых  резервов; системой перестрахования; обоснованностью  страховых тарифов и другими  факторами.

 Финансы страховой  компании

На рисунке представлена схема формирования и использования  финансов страховой компании.

Основными источниками формирования финансов страховой компании являются:

Собственный капитал

Страховая премия

Доход от инвестиционной деятельности

 

Собственные средства страховой  компании формируются из двух источников: за счет взносов учредителей и  за счет получаемой прибыли. Характерным  для собственных средств является то, что они свободны от каких-либо внешних обязательств.

В целях обеспечения финансовой устойчивости страховщика, как в  России, так и за рубежом, законодательно устанавливается требование к минимальному уровню уставного капитала. На первых этапах развития рынка страхования  в России требования к минимальному размеру уставного капитала страховых  компаний были занижены, что привело  к созданию большого количества мелких страховых компаний. В настоящее  время законом «Об организации  страхового дела в Российской Федерации» установлен минимальный размер оплаченного  уставного капитала в размере 30 млн руб., за исключением компаний, занимающихся страхованием жизни; 60 млн руб. для страховых компаний, занимающихся страхованием жизни; и 120 млн руб. для профессиональных перестраховщиков.

 

Во всех случаях максимальная ответственность по отдельному риску  в договоре страхования не может  превышать 10 % собственных средств страховщика.

 

Одним из главных критериев  оценки финансовой устойчивости страховщиков является соответствие размеров их собственных  капиталов объему принятых обязательств (маржа платёжеспособности). Страховщики  обязаны соблюдать нормативное  соотношение между активами и  принятыми страховыми обязательствами, представляющее собой их разность или  свободные активы страховщика. Из этого  следует, что должно соблюдаться  условие:

А — О > Н,

 

где

А — фактический размер активов страховщика, руб.;

О — фактический объем  обязательств страховщика, руб.;

Н — нормативный (то есть минимально допустимый) размер превышения активов страховщика над его  обязательствами, руб.

 

При этом под активами понимается имущество страховщика в виде основных средств, материалов, денежных средств, а также финансовых вложений. Обязательства характеризуют задолженность  страховщика перед физическими  и юридическими лицами. Обязательства  включают в себя страховые резервы, займы и кредиты банков, иные заемные  и привлеченные средства, резервы  предстоящих расходов и платежей, расчетные обязательства по перестраховочным операциям и другую кредиторскую задолженность.

 

Методика расчета нормативного размера соотношения активов  и обязательств страховщиков установлена ФССН. Расчеты по этой методике представляются государственному органу по надзору за страховой деятельностью одновременно с представлением финансовой отчетности. Если фактический размер свободных активов страховщика менее нормативного, он обязан принять меры к оздоровлению финансового положения.

История развития страхования [править]

 

 Собственный дом Страхового  общества «Россия» (Московское отделение), Б.Лубянка, 2. Открытка начала ХХ  века

 

 Страховой полис Российского  от огня страхового общества

 

Страховая доска начала ХХ века

 

 Полис Грязовецкого общества взаимного страхования от огня имущества, апрель 1916 года.

 

Страхование имеет длительную историю.

 На ранних этапах  развития человеческого общества  возникло и развивалось взаимное  страхование, в основе которого  заложена идея коллективной взаимопомощи. Примеры такого страхования можно  найти в Вавилонии, законах царя Хаммурапи (ок. 1760 год до н. э.)

 

В Древней Греции и Римской  империи также можно найти  примеры взаимного страхования. В качестве классического примера  в литературе приводится страхование  в Древнем Риме, где постепенно складывались постоянные организации (коллегии, союзы) по профессиональному (торговцы, ремесленники, военные) или  религиозному признаку со своими уставами. Примером может служить Устав  ланувийской коллегии, которая была основана в 133 году до н. э.[9]

В период X—XIII веков страхование  стали осуществлять цехи и гильдии.

Постепенно цеховое страхование  перешло к более совершенной  форме создания страховых денежных фондов путем уплаты регулярных страховых  взносов членов сообщества в свои кассы.

По мере развития товарно-денежных отношений натуральное страхование  уступило место страхованию в  денежной форме. Раскладка ущерба в  денежной форме значительно расширила  возможности взаимного страхования.

Затем предприниматели стали  использовать метод коммерческого  страхования. При этом взаимное страхование  продолжало развиваться параллельно  с коммерческим.

 

Коммерческое страхование  имеет иные корни, нежели взаимное страхование. К. Г. Воблый отмечал, что «страховые операции получили коммерческий характер, когда предприниматель-страховщик, противостоя множеству страхователей, стал вести дело для получения прибыли. Этот процесс совершился, прежде всего, в морском страховании в XIV в. в Италии…Морское страхование развилось из морского займа».

 В. К. Райхер считал, что развитие «самостоятельного, отделившегося от кредита, коммерческого страхования» началось приблизительно в середине XIV в. и сначала было представлено единоличными страховщиками. В конце XVII в. на страховом рынке появляются страховщики — акционерные общества.

 Таким образом, возникновение  коммерческого страхования не  было логически и экономически  связано с развитием взаимного  страхования.

 В литературе выделяют 3 основных этапа развития коммерческого страхования в Европе:

I этап (XIV — конец XVII века) связан с эпохой так называемого первоначального накопления капитала

II этап (конец XVII — конец  XIX века) связывается с эпохой  свободного предпринимательства  и свободной конкуренции

III этап (конец XIX—XX век)  связывается с эпохой монополизации  предпринимательской деятельности  и конкуренции.

Существенное развитие страхования  происходило во второй половине XV века, когда европейцы начали активно  осваивать новые земли. Эпоха  великих географических открытий породила развитие судоходства, международную  торговлю и новые опасности, связанные  с этой деятельностью. Для защиты от морских рисков купцы и судовладельцы  на период торговых экспедиций договаривались о том, что в случае гибели имущества  одного из них, ущерб будет распределяться между всеми. Один из дошедших до наших  дней морских полисов (договор о  страховании за плату) был выдан  в 1347 году на перевозку груза из Генуи  на остров Мальорка на судне Санта  Клара. Это свидетельствует о  том, что в этот период уже существовало и развивалось коммерческое страхование, предполагающее предоставление страховой  защиты за определенную плату (премию). В это время появились первые профессиональные страховщики —  предприниматели, которые брали  на себя обязательства возмещения ущерба под залог собственного имущества  взамен уплаты страховой премии, которая  не возвращалась, если ничего не происходило  с застрахованным имуществом.