Шпаргалка по "Страхованию"

    38. Страхование: сущность, значение, принципы организации. Современный уровень развития страхования в РФ

    Страхование – это совокупность общественных отношений, связанных с образованием страхового фонда за счет взносов, вносимых участниками его создания, с централизацией его в организациях, осуществляющих проведение страховых операций, и с использованием на покрытие ущерба или осуществление других выплат лицам, в отношении которых проводится страхование, в случае наступления заранее оговоренных случайных событий.

    Эк. сущность страхования состоит в  создании денежных фондов за счет взносов  заинтересованных в страховании  сторон и предназначенных для  возмещения ущерба у лиц, участвующих  в формировании этих фондов. Поскольку  возможный ущерб (или страховой риск) носит вероятностный характер, то происходит перераспределение страхового фонда как в пространстве так и во времени. Можно сказать, что возмещение ущерба у пострадавших лиц происходит за счет взносов всех, кто участвовал в формировании этих страховых фондов.

    Выделяют  следующие функции страхования, выражающие общественное назначение этой категории:

- Рисковая функция; - Инвестиционная функция; - Предупредительная функция; - Сберегательная функция; - Контрольная функция.

    Основным органом государственной власти, осуществляющим регулирование и надзор за страховой деятельностью, является Федеральная служба страхового надзора (ФССН).

Страхованию присущи следующие признаки:

1) Страхование  носит целевой характер;

2)Страховые  выплаты происходят лишь при  наступлении заранее оговоренных  условий, связанных с наступлением  тех или иных событий;

3) Страхование  носит вероятностный характер;

4) Страхование  характеризуется возвратностью  средств;

5) Страхование  обусловлено наличием страхового  риска;

6) Страховая  деятельность является самостоятельной.

    В условиях современного общества с развитой рыночной экономикой практически не существует материальных объектов и  интересов, не защищенных страхованием.

    Роль  страхования в развитии современной  российской экономики, как основного  элемента функционирования инфраструктуры рыночных отношений растёт.

    Многие  виды производственных работ, которые  непосредственно связанны с неопределенностью  и риском - без страхования были бы невозможны.

    Так же важно отметить и то, что одной из важнейших функций страхования является сосредоточение взносов большинства физических и юридических лиц, с помощью чего оно и превращается в форму принудительных сбережений, чем увеличивает потенциал инвестиционной активности в экономике.

    Тем не менее, на современном этапе развития страхования в России, имеются  и проблемы, с которыми нужно бороться:

    – весьма низкий уровень спроса и платежеспособности физических и юридических лиц  на услуги страхования;

    – так же, нет надежных инструментов для долгосрочного размещения страховых  резервов;

    – ограничена конкуренция в некоторых  секторах рынка страховых услуг  благодаря созданию барьеров и уполномоченных страховых организаций для иностранных  страховщиков;

    – организационное и правовое обеспечение  государственного страхового надзора  далеко несовершенно.

    Современный рынок перестрахования в России характеризуется небольшим объёмом. Данный факт вынуждает первичных  страховщиков риски перестраховывать в зарубежных перестраховочных компаниях.  
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 

    39. Виды страхования: классификация, особенности

    Существуют  разные подходы к классификации  страховой деятельности.

    В зависимости от того, по чьей инициативе осуществляется страхование, выделяют:

• обязательную форму страхования

    При обязательном страховании не требуется  согласия страхователя и страховщика. Примеры обязательного страхования:

    обязательное  медицинское страхование; страхование военнослужащих;  страхование пассажиров; страхование автогражданской ответственности; страхование профессиональной ответственности для некоторых специалистов (например, нотариусов в РФ)

• добровольную формы страхования (осуществляется на основе договора между страхователем и страховщиком. Основой для заключения договора является инициатива граждан или хозяйствующих субъектов, которые самостоятельно решают вопрос о потребности в страховой защите.

    Также по количеству страхователей различают  индивидуальное и коллективное страхование.

    Объекты страхования служат основным признаком  классификации страхования. Исходя из объектов страхования различают следующие отрасли страхования: личное, имущественное, страхование ответственности, страхование экономических рисков.

    В личном страховании объектом страхования являются имущественные интересы, связанные с жизнью, здоровьем, трудоспособностью и пенсионным обеспечением страхователя или застрахованного лица.

    Основными видами личного страхования являются:

• страхование жизни; -страхование от несчастных случаев и болезней; -медицинское страхование  работников.

    В имущественном страховании объектом страхования являются имущественные интересы, связанные с владением, пользованием и распоряжением имуществом.

    Имущественное страхование включает:

• Страхование имущества предприятий и организаций. -Страхование имущества граждан. Транспортное страхование

    По  договорам имущественного страхования  может быть застрахована любая часть (группа) имущества. Юр. и физ. лица могут  застраховать имущество как в  полной его оценке, т.е. по действительной, реальной стоимости, так и в определенной доле. При страховании имущества  страховая сумма не может превышать  его действительной стоимости на момент заключения договора.

    В страховании ответственности объектом страхования являются имущественные интересы, связанные с возмещением страхователем причиненного им вреда личности или имуществу физического лица, а также вреда, причиненного юридическому лицу.

    Страхование ответственности включает:

• Страхование гражданской ответственности владельцев транспортных средств.
• Страхование гражданской ответственности перевозчика.
• Страхование гражданской ответственности предприятий — источников повышенной опасности.
• Страхование профессиональной ответственности . - Страхование ответственности за неисполнение обязательств.

    Страхования ответственности позволяет минимизировать возможные убытки в результате причинения вреда третьим лицам, например, при  содержании и эксплуатации жилья  или земельного участка, строительных и ремонтных работах или содержании животных.

Страховой полис — как правило именной документ, подтверждающий заключение договора страхования, выдаваемый страховщиком страхователю (застрахованному). Полис выдаётся страхователю после заключения договора и внесения страховой премии. Принятие страхователем страхового полиса, подписанного страховщиком означает согласие заключить договор страхования на предложенных страховщиком условиях. 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 

40. Особенности финансовой  деятельности страховых  компаний

    Финансам  страховых организаций присущи  наряду с общими для коммерческих и некоммерческих организаций принципами организации финансов специфические  признаки, обусловленные проявлением  сущности страхования.

    1. Страховая организация как субъект  рынка работает в условиях  так называемого «двойного риска»: наряду с тем, который она  приняла на себя от страхователей  по договору, она несет собственный  бизнес-риск, связанный в основном  с инвестиционной деятельностью. 

    2. Между моментом поступления страховой  премии и страховой выплатой  может проходить значительный  промежуток времени (в личном  страховании — десятилетия), в  связи с чем страховая организация получает возможность инвестировать аккумулированную премию, получая инвестиционный доход.

    3. Существуют особенности в источниках  средств и структуре финансовых  ресурсов страховой организации:

• специфическим источником средств страховой организации является страховая премия, которая поступает по договору и является привлеченными средствами;
• в структуре финансовых ресурсов страховой организации имеют значительный удельный вес страховые резервы.

    В структуре источников средств страховой организации выделяется две основные части — собственный капитал и привлеченные средства.

    В настоящее время законом «Об  организации страхового дела в Российской Федерации» установлен минимальный  размер оплаченного уставного капитала в размере 30 млн руб., за исключением компаний, занимающихся страхованием жизни; 60 млн руб. для страховых компаний, занимающихся страхованием жизни; и 120 млн руб. для профессиональных перестраховщиков.

    Одним из главных критериев оценки финансовой устойчивости страховщиков является соответствие размеров их собственных капиталов объему принятых обязательств.

    Под платежеспособностью страховой  организации следует понимать такое  состояние ее финансов, при котором  она в состоянии своевременно и в предусмотренном объеме выполнять  взятые на себя обязательства перед  всеми субъектами в течение всего  срока действия заключенных между  ними договоров.

    Финансовые  ресурсы страховых компаний формируются  в виде денежных доходов, накоплений и поступлений.

    В зависимости от источника поступления  выделяют три группы доходов страховых  организаций:

    (1) доходы от осуществления страховой деятельности, (2) доходы от инвестиционной деятельности,

    (3) прочие доходы, напрямую не связанные  с проведением страховых операций.

    Фин. результат представляет собой итог всей финансово-хозяйственной деятельности предприятия в денежном выражении.

    В связи с необходимостью временнoй раскладки ущерба реальный финансовый результат деятельности страховой компании может быть определен только за тарифный период (временнoй период, который основан для расчета тарифа (5 лет)).

    В страховании прибыль рассматривается  не только как реальный финансовый результат. Выделяют и так называемую нормативную прибыль; именно она  закладывается в цену страховой  услуги при расчете тарифа. Нормативная  прибыль страховых операций —  это прибыль, получаемая от страховых  операций и заложенная в структуру брутто-прем ни.

Для характеристики финансовой деятельности страховщика  кроме прибыли могут использоваться другие абсолютные (Суммарные выплаты. Объемы доходов и расходов. Объем страховых резервов. Объем собственных свободных средств, число договоров) и относительные показатели.(рентабельность, уровень расходов,уровень выплат по страхованию)