Страхование как элемент финансовой системы

ФЕДЕРАЛЬНОЕ АГЕНТСТВО ПО ОБРАЗОВАНИЮ И НАУКИ  РФ

РОССИЙСКИЙ  ГОСУДАРСТВЕННЫЙ 

ТОРГОВО-ЭКОНОМИЧЕСКИЙ  УНИВЕРСИТЕТ

Саратовский институт (филиал)

 

Кафедра учета, финансов и банковского дела

 

КУРСОВАЯ РАБОТА

по дисциплине Финансы

на тему: Страхование как элемент финансовой системы

 

 

Выполнил студент:

Курс, факультет__________________

Фамилия________________________

Имя____________________________

Отчество _______________________

Номер зачетной книжки __________

 

Проверил  преподаватель:

Ученая степень _________________

  Ученое звание __________________

Фамилия, инициалы _____________

 

 

САРАТОВ 2012

 

 

Содержание:

Введение

1.Сущность и  экономическая природа страхования

1.1.Экономическая  сущность и функции страхования

1.2.Классификация  и виды страхования

2.Механизм страховой защиты общественного воспроизводства

2.1.Организация  страхования в РФ

2.2.Тарифная  политика страховой деятельности

2.3.Финансовые  аспекты страховой деятельности.

Заключение. Выводы и предложения.

Список литературы

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

Введение

Жизнедеятельность человеческого общества всегда несла  и несет в себе определенную опасность. Стихийные бедствия, несчастные случаи, просчеты в производственно-хозяйственной  деятельности и другие непредвиденные события могут нарушить сбалансированность общественного производства, вторгаясь в него на любой его стадии. При этом с развитием научно-технического прогресса природные и производственно-хозяйственные катаклизмы не уменьшаются. Развитие предпринимательской деятельности как основы функционирования рыночной экономики, несет в себе потенциальную угрозу убытков. Риск в бизнесе неизбежен. Вероятность потерь так же реальна, как и возможность получить прибыль. Для того, чтобы обеспечить стабильное общественное воспроизводство, в том числе в сферах повышенного риска, общество должно было выработать соответствующий защитный механизм для борьбы с риском. Среди различных методов управления риском выделяется страхование. Страхование как составная финансовой системы способствует стабилизации экономики.

В курсовой работе я хочу понять, является ли страхование элементом финансовой системы. Для этого необходимо проанализировать основные критерии организации финансов в страховании сущность страхового рынка. При выполнении работы я рассмотрю такие главы, как «Теоретические основы страхования,как элемента финансовой системы», «Анализ страхования в РФ», «Направления по совершенствованию страхования». В этих главах я смогу вспомнить старую информацию и получить новую.

Актуальность  данной курсовой работы определена следующими теоретическими положениями. Страхование - важнейший элемент общей культуры человека. Если каждый человек страхует свое жилье, свой бизнес, здоровье и жизнь, то он предусмотрителен относительно будущего своей семьи, коллег и самого себя, он смотрит в завтрашний день, обеспечивая его сегодня. Посредством страхования человек реализует одну из важнейших своих потребностей - потребность в безопасности.

Цель данной курсовой работы: выявить проблемы развития страхования в России Поставленная цель обусловила необходимость решения ряда взаимосвязанных задач:

• выяснить что такое страхование, какова его сущность
• выявить проблемы страхования, и развития страхового рынка в России
• выполнить общий анализ страхования, включаюший в себя анализ страхового рынка, анализ законодательно-нормативной базы РФ, анализ видов страхования
• обозначить направления по совершенствованию страховой деятельности в России

В качестве исходной информации использовалась учебная, научная,, справочная литература, а также электронные  ресурсы по вопросам страхования  и страховой деятельности.

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

1.Сущность и  экономическая природа страхования

1.1 Экономическая сущность и функции страхования

Страхование —  это способ возмещения убытков, которые  потерпело физическое или юридическое  лицо, посредством их распределения между многими лицами (страховой совокупностью). Возмещение убытков производится из средств страхового фонда, который находится в ведении страховой организации (страховщика). Объективная потребность в страховании обусловливается тем, что убытки подчас возникают вследствие разрушительных факторов, вообще не подконтрольных человеку (стихийных сил природы), во всяком случае не влекут чей-либо гражданско-правовой ответственности. В подобной ситуации бывает невозможно взыскивать убытки с кого бы то ни было, и они "оседают" в имущественной сфере самого потерпевшего. Заранее созданный страховой фонд может быть источником возмещения ущерба. Страхование целесообразно только тогда, когда предусмотренные правоотношениями страхователя и страховщика страховые события (риски) вызывают значительную потребность в деньгах. Так, например, физическое лицо, у которого эта потребность возникает, как правило, не может покрыть ее из собственных средств без чувствительного ограничения своего жизненного уровня. 
 Слово страхование происходит от старинного выражения «действовать на свой страх и риск», т.е. на собственную ответственность. Различные опасности подстерегали человека всегда, и страх перед ними был вполне естественным. Кто умел предусмотреть и оценить опасности, найти способ избежать их, преодолеть свой страх, тот добивался успеха. Разделение опасности («страха») с товарищами, передача опасности и страха более сильному и умелому получили название «застраховаться». В дальнейшем это название стало использоваться преимущественно как специальный термин разделения и передачи рисков имущественных потерь, а позже - как наименование формы взаимопомощи при заболеваниях, потери трудоспособности, смерти кормильца. Интересно, что в английском языке страхование - insurance имеет другое происхождение - от слова sure (уверенный) и может быть переведено как «быть уверенным».

Для предотвращения убытков от опасных событий человечество выработало два основных способа  защиты своих интересов -превентивный и репрессивный.

Первый способ - превентивный предусматривает предупреждение наступления таких событий, как, например, строительство зданий из современных пожаростойких материалов и создание запасов на чрезвычайный период.

Второй способ связан с пресечением и ликвидацией  последствий наступившего опасного, неблагоприятного события, например тушение пожара, постройка дамбы и организация эвакуации объектов из зоны наводнения.

Страхование хотя и предусматривает финансирование мер по предупреждению неблагоприятного события и снижения его негативных последствий, но его основная цель заключается в возмещении материального ущерба, причиненного таким событием. Страхование - это защита от последствий наступления опасных, неблагоприятных событий, но не от всех, а только от случайных, которые могут наступить с некоторой, заранее оцененной вероятностью и о которых невозможно заранее и точно знать, где, когда и с кем они могут произойти. Такими событиями могут быть ураган, разрушивший дома на своем пути, пожар в доме, авария на дороге. Возможность, что такие события произойдут, называется риском. Человек, владеющий домом и автомобилем, знает, что возможно неблагоприятное стечение обстоятельств, которое приведет к пожару или аварии, но не знает, когда оно случится.

Случайное событие - предполагаемое событие, которое может произойти (случиться, наступить). Если случайное событие произошло, то это называют случаем.

Вероятность - численная мера степени объективной возможности наступления события.

Страховой случай - фактически произошедшее случайное событие, в связи с последствиями которого согласно договору страхования наступает обязанность страховщика возместить причиненный ущерб или выплатить страховую сумму.

Страховая сумма - установленная в законе или договоре страхования денежная сумма, в которую страхователь оценил свои имущественные интересы, подвергающиеся риску.

Страхование принадлежит  к числу наиболее старых и устойчивых форм финансово-хозяйственной жизни, уходящих своими корнями в далекую  историю. Объективная потребность  в страховании во все времена обуславливалась тем, что убытки, возникающие вследствие внезапных, случайных разрушительных факторов, неподконтрольных человеку (стихийных сил природы, военных действий, гражданских беспорядков, аварий), чрезвычайных ситуаций, преступных действий (кражи, грабежа), собственной неосторожности, не всегда могли быть взысканы с виновного и приводили к потерям и разорению потерпевших. Только заранее созданный, специальный страховой фонд мог быть источником возмещения убытка.

Еще шумерские  торговцы в конце II тысячелетия до н. э. и финикийские купцы в конце I тысячелетия до н. э., отправляясь в торговые экспедиции, договаривались между собой о взаимной помощи на случай гибели товаров и кораблей от непредвиденных обстоятельств (кораблекрушений, нападений разбойников) и отчисляли для этого средства в фонд взаимопомощи. Это были одни из первых фондов взаимного страхования. Начавшись в форме взаимопомощи, страхование постепенно превратилось в развитую форму специфического страхового предпринимательства, с одной стороны, и в способ накопления и перераспределения общественных средств для социального обеспечения части населения, утратившей трудоспособность, - с другой.

Благоразумные люди издавна разделяли свои риски  с партнерами (так возникло взаимное страхование), а позже, по мере развития страхового предпринимательства, стали передавать их специальным организациям, получившим название «страховщики». Страховщики за специальную плату, называемую страховым взносом (премией), принимают эти риски от отдельных лиц и предприятий и из поступивших страховых взносов образуют страховые фонды. Строго говоря, понятие «страховой взнос» не является синонимом понятия «страховая премия» и рассматривается согласно ст. 954 ГК РФ как

уплаченная  страхователем часть страховой  премии. Происхождение понятия «премия» (лат. praemium) относится к началу коммерческого страхования (XIV в.), когда первые страховщики оставляли себе полученные от страхователя деньги при благополучном исходе застрахованной торговой операции в качестве платы за принятый у них риск. Лица, передающие свои риски страховщикам и участвующие в образовании страхового фонда, называются страхователями.

Из Закона «Об  организации страхового дела в Российской Федерации»¹

Ст. 5. Страхователи.

1. Страхователями  признаются юридические лица и дееспособные физические лица, заключившие со страховщиками договоры страхования либо являющиеся страхователями в силу закона.

¹ Федеральный закон «Об организации страхового дела в Российской Федерации» от 27.11.03 г. № 4015-1 -ФЗ с последующими изменениями и дополнениями приводится в редакции от 21.07.05 № 104-ФЗ, далее по тексту-Закон о страховании.

Ст. 6. Страховщики.

1. Страховщики  - юридические лица, созданные в  соответствии с законодательством  РФ для осуществления страхования,  перестрахования, взаимного страхования и получившие лицензии в установленном настоящим Законом порядке.

2. Страховщики  осуществляют оценку страхового  риска, получают страховые премии (страховые взносы), формируют страховые  резервы, инвестируют активы, определяют  размер убытков или ущерба, производят страховые выплаты, осуществляют иные связанные с исполнением обязательств по договору страхования действия.

 

 

 

1.http://www.ubps.ru  Правила страхования.

 

Страховщики вправе осуществлять или только страхование объектов личного страхования, предусмотренных п. 1 ст. 4 настоящего Закона, или только страхование объектов имущественного и личного страхования, предусмотренных соответственно п. 2 и пп. 2 п. 1 ст. 4 настоящего Закона.

Задача страховщиков - назначить такую плату за принимаемые риски, чтобы собранных денег хватило на выплаты тем страхователям, у которых случились неблагоприятные события - страховые случаи, на собственные расходы по ведению страховых операций и еще осталась прибыль. Такое страхование называют коммерческим. Но не все страховые организации являются коммерческими. Многие страховые организации созданы в форме обществ взаимного страхования и работают на некоммерческой основе. Некоммерческим является и государственное социальное страхование, обеспечивающее выплаты гражданам в случае временной или постоянной утраты трудоспособности (пенсионное и социальное страхование) и оплату медицинской помощи (медицинское или больничное страхование). Страховые взносы в государственном социальном страховании уплачиваются работодателями или бюджетом.

В обществе страхование играет роль механизма, перераспределяющего финансовые средства (страховой фонд) от всех членов общества к тем, кто нуждается в финансовой помощи в результате происшедших с ними страховых случаев. В отличие от социального страхования, где застрахованными являются большинство или все граждане, в коммерческом страховании перераспределение происходит только между членами конкретного страхового фонда, уплатившими в него страховые премии.

Статистика.

 

 

 

 

Большие природные катастрофы 1950–2007 гг.

Количество  событий

■ Землетрясения, цунами, вулканы; ■ Штормы, бури, сильные ветры; ■ Наводнения; ■ Экстремальные температуры (т.е. жара, пожары)

 

Общие и застрахованные потери

■ Общие потери (в ценах 2007 г.); ■ Застрахованные потери (в ценах 2007 г.); ----- Тренд общих потерь; —— Тренд застрахованных потерь

 

Общемировое процентное распределение

283 события	1.8 млн  погибших
Общие потери*  US $ 1.770 трлн	Застрахованные  потери*  US $ 370 млрд
*в ценах 2007 г.
Геологические события:■ Землетрясения, цунами, вулканы; Погодные  события:■ Штормы, бури, сильные ветры; ■ Наводнения;■ Экстремальные температуры (т.е. жара, пожары)