Страхование. Основы и классификация страхования

• в страховщиках и в сферах их деятельности;
• в объектах страхования;
• в категориях страхователей;
• в объеме страховой ответственности;
• в форме проведения страхования.

Существуют различные  взгляды на систему классификации  страхования. Мы рассмотрим существующую в настоящий момент в России классификацию  страхования на основе действующего законодательства.

Организационно-правовая классификация страхования

Страхование бывает государственным  и негосударственным.

Государственное страхование — форма организации страхования, при которой страховщиком выступает государственная организация. В настоящее время государственное страхование осуществляется в условиях частичной монополии государства на отдельные виды страхования.

Негосударственное (акционерное и взаимное) страхование — страховщиками могут выступать негосударственные юридические лица любой организационно-правовой формы, предусмотренной законодательством России.

Классификация по форме осуществления страхования

Страхование может осуществляться в добровольной и обязательной формах.

Добровольное  страхование — страхование на основе договора между страхователем и страховщиком. Правила страхования устанавливаются страховщиком.

Обязательное  страхование — страхование в силу закона. Виды, условия и порядок проведения обязательного страхования определяются соответствующими законами России.

Отраслевая классификация  страхования

В соответствии с законом  РФ "Об организации страхового дела в РФ" предусмотрена следующая  отраслевая классификация страхования:

• Личное страхование.
• Имущественное страхование.

Классификация по объектам страхования

Объектами личного страхования  могут быть имущественные интересы, связанные:

1. с дожитием граждан до определенного возраста или срока, со смертью, с наступлением иных событий в жизни граждан (страхование жизни);
2. с причинением вреда жизни, здоровью, оказанием им медицинских услуг (страхование от несчастных случаев и болезней, медицинское страхование).

Объектами имущественного страхования могут быть имущественные  интересы, связанные, в частности, с:

1. владением, пользованием и распоряжением имуществом (страхование имущества);
2. обязанностью возместить причиненный другим лицам вред (страхование гражданской ответственности);
3. осуществлением предпринимательской деятельности (страхование предпринимательских рисков).

Классификация договоров  страхования в соответствии с  ГК РФ

Все договоры страхования  подразделяются на:

1. Договоры имущественного  страхования:

• страхование имущества;
• страхование гражданской ответственности;
• страхование предпринимательского риска.

2. Договоры личного  страхования:

• страхование на случай причинения вреда жизни или здоровью;
• страхование на случай достижения определенного возраста;
• страхование на случай наступления в жизни иного предусмотренного договором события.

Кроме того, статьей 970 ГК РФ в особые виды страхования выделено:

• страхование иностранных инвестиций от некоммерческих рисков;
• морское страхование;
• медицинское страхование;
• страхование банковских вкладов;
• страхование пенсий.

4. Обязательное и добровольное страхование

Согласно ст. 3 Закона РФ «Об  организации страхового дела в РФ»):

добровольное  страхование

осуществляется на основании  свободного волеизъявления страхователя и страховщика;

обязательное  страхование

проводится в силу специальных  законов.

Осуществление обязательного  страхования регламентировано также  ГК РФ (ст. 936).

Принципы обязательного страхования:

1) данная форма страхования устанавливается законом, в соответствии с которым страховщик обязан застраховать указанные в правовом акте объекты, а страхователь - вносить полагающиеся страховые платежи. Закон обычно предусматривает:

а) перечень подлежащих обязательному страхованию объектов;

б) объем страховой ответственности;

 в) порядок установления тарифных ставок или средние размеры этих ставок с предоставлением права их дифференциации на местах; периодичность внесения страховых платежей;) основные права и обязанности страховщика и страхователя. Обычно проведение обязательного страхования возлагается на государственные страховые органы;

2)сплошной охват указанных в законе объектов (ежегодная регистрация по всей стране застрахованных объектов, начисление страховых платежей и их взимание в установленные сроки);

3) автоматичность распространения обязательного страхования на указанные в законе объекты;

4) действие обязательного страхования не зависит от внесения платежей (если страхователь не уплатил взносы, то они взимаются в судебном порядке и на них начисляются пени; если застрахованное имущество, не оплаченное страховыми взносами, гибнет или повреждено, то страховое возмещение выплачивается при условии вычитания задолженности по страховым платежам) ;

5) нормирование страхового обеспечения по обязательному страхованию (установлены нормы страхового обеспечения для упрощения страховой оценки и порядка выплаты страхового возмещения). 
К обязательным видам страхования в настоящее время относятся: социальное страхование, отчисления в Государственный пенсионный фонд и в Фонд занятости, обязательное медицинское страхование, страхование военнослужащих и приравненных к ним лиц; страхование пассажиров в пути; страхование работников налоговых служб; страхование граждан, пострадавших в результате аварии на Чернобыльской АЭС; страхование гражданской ответственности владельцев транспортных средств. 
Принципы добровольного страхования:

 1) действует в силу закона и на добровольных началах (закон указывает объекты, подлежащие добровольному страхованию, и наиболее общие условия их страхования; конкретные условия определяются правилами страхования, разработанными страховщиком и утвержденными Росстрахнадзором) ;

2) добровольное участие в страховании в полной мере характерно только для страхователя (страховщик не может отказаться от страхования объекта, если желание страхователя не противоречит условиям страхования, что гарантирует заключение договора страхования по первому, даже устному, требованию страхователя);

3) выборочный охват добровольным страхованием (не все страхователи желают в нем участвовать, к тому же существуют ограничения для заключения договора) ;

4)ограниченность сроком страхования (начало и окончание срока особо оговариваются в договоре страхования, т.к. страховое возмещение или страховая сумма выплачиваются, если страховой случай произошел в период действия договора; непрерывность добровольного страхования обеспечивается за счет повторного заключения договора на новый срок) ;

5) действует только при уплате разовых или периодических страховых взносов, которыми обусловлено вступление в силу договора добровольного страхования; в случае неуплаты очередного взноса договор прекращает свое действие;

6) страховое обеспечение по договору добровольного страхования зависит от желания страхователя (по имущественному страхованию размер страховой суммы можно определять в пределах страховой оценки имущества; при личном страховании страховая сумма устанавливается соглашением сторон).

ЗАКЛЮЧЕНИЕ

В условиях функционирования рыночной экономики страхование выступает  достаточно эффективным механизмом защиты экономических интересов  хозяйствующих субъектов и общества в целом, обеспечивающим финансовую устойчивость их деятельности. В связи  с этим изучение теоретических и  прикладных вопросов страхования представляет особый научный интерес. Мировая практика не выработала более экономичного, рационального и доступного способа защиты экономических интересов товаропроизводителей, чем страхование.

 

Ответы на тесты:

1. А
2. а,в,г

 

 

 

Задача.

Исходные данные:

Показатель	СК 1	СК 2
Число объектов страхования (N), ед.	3 660	1 580
Число страховых событий (Т), ед.	775	450
Число пострадавших объектов при наступлении  страхового случая (М), ед.	425	202
Сумма полученных страховых взносов (Р), руб.	8 064	8 834
Сумма выплаченных страховых возмещений (В), руб.	34 900	38 000
Страховая сумма застрахованных объектов (Sn), руб.	34 000	32 000
Страховая сумма по всем пострадавшим объектам (Sр), руб.	350 000	250 000
Страховая сумма на один поврежденный объект (Sm), руб.	40 640	40 000
Средняя страховая сумма на один застрахованный объект (Ssn), руб.	96	158

 

Расчетные данные:

Показатель	Формула для расчета	СК 1	СК 2
Частота страховых событий - q	q=M/T
Коэффициент кумуляции риска –  Кк	Кк=М/Т
Коэффициент убыточности – Ку	Ку=В/Sр
Коэффициент тяжести риска –  Кт	Кт=
Коэффициент ущерба – Кущ.	Кущ.=В/
Убыточность страховой суммы –  Sуб.	Sуб.=В/Sр
Норма убыточности – Ну

В практике актуарных расчетов широко используется страховая статистика. Она представляет собой систематизированное  изучение и обобщение наиболее массовых и типичных страховых операций на основе выработанных статистической наукой методов обработки обобщенных итоговых натуральных и стоимостных показателей, характеризующих страховое дело. Все показатели, подлежащие статистическому  изучению, делятся на две группы:

• первая отражает процесс формирования страхового фонда;

• вторая отражает результаты использования страхового фонда.

Статистика с помощью проведенных  наблюдений получает необходимые данные, используемые для определения статистической вероятности риска.

Основные показатели страховой  статистики:

N —  число объектов страхования;

L —  число страховых событий;

M — число пострадавших объектов в результате страхового случая;

ΣP —  сумма всех собранных страховых премий;

CB — сумма всех выплаченных страховых возмещений;

CC —  страховая сумма всех объектов страхования;

CC_m — страховая сумма, приходящаяся на все пострадавшие объекты страховой совокупности;

В целях обеспечения практических потребностей страхования применяется  анализ указанных выше показателей.

В процессе анализа рассчитывают следующие  показатели:

• частоту страховых событий;
• коэффициент кумуляции риска;
• коэффициент убыточности;
• среднюю страховую сумму на один объект страхования;
• среднюю сумму выплат на один пострадавший объект;
• тяжесть риска;
• убыточность страховой суммы;
• норму убыточности;
• частоту ущерба;
• тяжесть ущерба.

Частота страховых  событий характеризуется количеством страховых событий в расчете на один объект страхования:

,

где Ч_c —   частота страховых событий;

L  — число страховых событий;

N — число объектов страхования.

Значение показателя частоты страховых  событий Ч_c <1 означает, что одно страховое событие повлекло за собой несколько страховых случаев. Отсюда следует терминологическое различие между понятиями "страховой случай" и "страховое событие".