Страхование предпринимательских рисков

2.Виды страхования предпринимательской   деятельности

Виды страхования предпринимательских  рисков, как и в других подотраслях  страхования, подразделяются по объектам страхования и страховым рискам. Кроме того, их можно разделить в соответствии с тремя известными стадиями кругооборота средств в процессе товарного производства. Первая (денежная) стадия кругооборота средств связана с инвестированием капитала. Страховое обеспечение вложенного капитала осуществляется с помощью страхования инвестиций, кредитов, депозитных вкладов. Страховая защита предпринимателя на второй (производственной) стадии кругооборота средств осуществляется путём проведения страхования на случай перерывов в хозяйственной деятельности в связи с пожарами, авариями и другими неблагоприятными событиями, которое обеспечивает защиту от косвенных потерь, связанных с прекращением выпуска продукции, дополнительными затратами по возобновлению производства и др. На третьей (товарной) стадии кругооборота денежных средств, где происходит реализация готовой продукции и её оплата, осуществляется страхование риска неплатежа по политическим и коммерческим причинам.

Объектами страхования  предпринимательских рисков могут  быть имущественные интересы страхователей, связанные с осуществлением ими предпринимательской деятельности. В соответствии с гражданским кодексом РФ договоры такого страхования могут заключаться только в пользу самих страхователей. Договоры страхования предпринимательских рисков, выгодоприобретателями по которым являются лица, иные чем страхователь, признаются ничтожными. Страховая сумма по договорам страхования предпринимательских рисков не может превышать убытки от застрахованной предпринимательской деятельности, которые страхователь понёс бы при наступлении страхового случая. При этом условия договоров данного страхования нередко предусматривают установление франшизы. В перечень страховых рисков могут входить различные события - от стихийных бедствий до общественно-политических факторов.

Специфика страхования  обуславливает ряд требований к  порядку заключения договоров. Так, в частности, страхователь должен предъявить свидетельство о регистрации, лицензии или патенты на подлежащую страхованию  деятельность, другие необходимые документы. В заявлении о страховании он должен дать подробную информацию о предпринимательской деятельности, условиях её осуществления, ожидаемых доходах и расходах, заключённых контрактах, своих контрагентах и других обстоятельствах, имеющих отношение к степени риска.

Страхование от убытков вследствии перерывов в производстве

В прошлом такой вид полисов, как от убытков вследствие перерывов  в производстве был известен как "потери прибыли" или "потери, являющиеся следствием", поскольку их целью  было возмещение страхователю потерянных доходов от деятельности его фирмы и доходов, которые могли бы быть получены при продолжении её функционирования. Эти потери могут возникнуть вследствие пожара или других застрахованных рисков. При первичном страховании, таком, как огневое страхование или страхование оборудования, возмещается основная сумма убытка, но страхователь не получает при этом полного возмещения потерь из-за дополнительных затрат, которые не входят в покрытие, обеспечиваемое полисом. Таким образом, возникает необходимость возмещения потерь от приостановки деятельности предприятия.

Помимо материального  ущерба у страхователя возникают  дополнительные издержки:

некоторые производственные расходы (например, заработная плата служащих) могут остаться прежними, несмотря на снижение объёмов продаж;

может снизиться поступление доходов;

появляются дополнительные временные  затраты (например, на использование  временного помещения).

Одним из преимуществ  страхования перерывов в производстве является то, что страхователь может сам определить "восстановительный период". Обычно он составляет 12 месяцев, хотя может быть и больше. Рассчитываемый страхователем, этот период выбирается достаточно продолжительным для того, чтобы страхователь смог встать на ноги даже после самого серьёзного пожара (или другого застрахованного убытка) и выйти на прежний уровень оборота.

Страховой полис не оплачивает потери оборота как такового, но, в соответствии с принципом возмещения, страховщик пытается восстановить то финансовое состояние страхователя, которое было у него до наступления страхового случая. Цель этих действий (при условии, что страховая сумма адекватна риску)-выплата компенсации расходов, которые независимо от снижения оборота остались неизменными после наступления страхового случая, и чистой прибыли, относящейся к рассматриваемому периоду. На каждом конкретном рынке существует своя практика формулирования условий полисов, позволяющих достигать этого. На рисунке подразумевается, что оборот фирмы был постоянным. На практике же многие компании испытывают сезонные колебания оборота, и это следует принимать  во внимание при урегулировании претензий.

Формулировка условий  полиса страхования перерывов в  производстве однозначно определяет порядок расчёта возмещения по нему. В полис всегда включается оговорка о том, что сумма претензий по страхованию перерывов в производстве должна учитывать осуществлённые до того выплаты, по страхованию имущества или ответственности. Этот полис покрывает спад производства от момента наступления страхового случая до полного восстановления позиций страхователя на рынке.

При страховании перерывов  в производстве довольно трудно рассчитать величину возмещения, хотя в тексте договора и дана процедура её определения. Как правило, к определению величины торговых доходов фирмы, которые могли бы быть получены, не произойди страховой случай, привлекаются бухгалтеры страхователя.

Большинство рисков может  быть защищено  комбинированными полисами страхования повреждения имущества и перерывов в производстве или по отдельным полисам одними и теми же страховщиками. Это очень удобно, поскольку помогает снять многие вопросы при урегулировании претензий, касающихся как материальных потерь, так и убытков от потери в производстве.

С точки зрения страховщиков существует два качественно разных вида подверженности риску. Страховые случаи, вызвавшие потери или повреждения, могут быть одинаковыми, а их результаты - совершенно разными.

Традиционно страховщики  связывают свои тарифы по страхованию перерывов в производстве с тарифами по огневым рискам (обычно путём использования формулы, отражающей особенности выбранного восстановительного периода). Такие нововведения, как противопожарные системы, благоприятно действуют на уровень потерь при страховании собственности и перерывов в производстве. Однако существует и несколько других аспектов оценки рисков огневого страхования и перерывов в производстве, которые не могут быть взаимосвязаны столь же однозначно. Поэтому-то многие страховщики и разработали совершенно новую систему оценки рисков перерывов в производстве.

Страхование коммерческих кредитов

Страхование коммерческих кредитов представляет собой вид  страховой деятельности, задачей  которой является понижение кредитных  рисков страхователей. Страхование кредитов осуществляется с целью предоставления кредиторам страховых гарантий погашения кредитов в обусловленные сроки в случае неплатёжеспособности должника или неоплаты долга по иным причинам.

Страхование кредиторов имеет несколько разновидностей, которые могут быть классифицированы по ряду признаков. По объектам оно подразделяется на страхование коммерческих кредитов, предоставляемых поставщиком покупателю, и страхование банковских кредитов. По характеру страховых рисков данное страхование включает страхование от экономических (коммерческих) и политических рисков. К экономическим относятся, например, банкротство частного покупателя, отказ от платежа или принятия товара, неоплата долга в обусловленный срок и др. Страхование от экономических рисков проводится как при осуществлении сделок внутри страны, так и для обеспечения страховой защитой внешнеэкономической деятельности. В то же время страхование на случай наступления политических рисков проводится, как правило, только при осуществлении внешнеэкономических операций. Страхование коммерческих кредитов подразделяется также на страхование риска неплатежа, которое предоставляет страховую защиту на случай неоплаты поставленных товаров или оказанных услуг; страхование авансовых платежей, которое производится на случай непоставки товаров (неоказания услуги), оплаченных авансом; страхование фабрикационных рисков, предоставляющее страховое обеспечение в случае отказа контрагента страхователя от принятия ранее заказанного товара (услуги).

Страхование кредитов является одним из наиболее монополизированных видов страховой деятельности:  страхование кредитов от экономических рисков осуществляется, как правило, небольшим числом частных страховых компаний, а страхование внешнеторговых операций от политических рисков - в основном государственными страховыми агентствами.

К числу наиболее известных  видов страхования кредитов от коммерческих рисков относится страхование риска  неплатежа. Его объектом являются имущественные  интересы поставщиков товаров (услуг), связанные с возможным непогашением дебиторами задолженности вследствие неплатёжеспособности или иных предусмотренных в договоре страхования причин. Данный вид страхования предоставляет страховую защиту страхователям на случай непогашения их краткосрочной или среднесрочной дебиторской задолженности, образовавшейся за счёт неоплаты заказчиком поставок товаров или предоставления услуг. По договору такого страхования страховая организация берёт на себя погашение предоставленного кредита при неплатеже должника. Наличие договора страхования повышает к тому же возможности страхователей получить банковский  кредит, поскольку страховой полис может быть использован в качестве обеспечения  кредитоспособности заёмщика.

Проведение страхования  риска  неплатежа основано на следующих  принципах:

1. страхованию подлежат только операции, связанные с поставками товара, осуществлением лизинговой деятельности и др.
2. договор страхования заключается кредитором;
3. заключение договора страхования должно предшествовать появлению конкретного риска, т.е. заключению договора купли-продажи или, по крайней мере, отправка товара получателю;
4. страховщик может поставить условие, чтобы часть стоимости поставленного товара была оплачена в момент поставки или в виде аванса;
5. условием заключения договора может быть охват им всех операций страхователя или его операций с каким-либо клиентом. При поставках средств производства с высокой стоимостью могут заключаться отдельные договоры страхования кредитов, связанные с оплатой таких заказов;
6. в объём ответственности страховщика включаются лишь строго оговорённые риски, связанные главным образом с непредвиденными обстоятельствами;
7. на страхование принимаются только кредиты, размер которых превышает оговорённую сумму. Кредиты, предоставленные на меньшую сумму, остаются на ответственности самого страхователя;
8. часть возможных потерь при наступлении страхового случая остаётся на ответственности страхователя, что достигается установлением безусловной франшизы, составляющей обычно 20-30% ущерба. При этом страхователю, как<span class="dash041e_0441_043d_043e_0432_043d_043e_0439_0020_0442_0435_043a_0441_0442_0