Страхование предпринимательских рисков

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

Содержание

Введение…………………………………………………………...........	3
1 Понятие и виды рисков в предпринимательской деятельности…..	4
2 Сущность, назначение и виды страхования предпринимательских рисков…………………….…………….….............................................   3 Проблемы страхования предпринимательских рисков в Республике Беларусь и пути их решения………………….................   Заключение……………………………………………………………..   Список использованных источников…………………………………	7     11   12   13

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

Введение

 

Любая предпринимательская  деятельность, как известно, связана  с неожиданностями, степень которых  зависит от способности предпринимателя  прогнозировать политическую и экономическую  ситуацию, рассчитывать финансовую окупаемость  проекта, выбирать партнеров для  своей деятельности, быстро реагировать  на изменение рынка и принимать  эффективные управленческие решения. Однако предусмотреть все неожиданности, сопутствующие предпринимательской  деятельности, как правило, невозможно, а потому всегда существует риск убытков  или неполучения намеченной прибыли. Между тем у предприятий есть возможность застраховать эти риски.

Практика страхования  предпринимательских рисков, широко распространенная за рубежом, постепенно появляется и в нашей стране. Этот вид страхования обеспечивает предприятию  такие условия, в которых неблагоприятные  обстоятельства не влияют на его финансовое состояние.

В Республике Беларусь страхование  финансовых рисков не так широко распространено, как страхование автотранспорта, имущества, ответственности и т. д. Однако зарубежный опыт показывает, что перечисленные виды страхования  экономически выгодны и в ближайшее  время должны стать нормальной практикой  работы предприятий. В связи с  этим данная тема весьма актуальна  в условиях современной действительности.

Целью данного реферата является изучение сущности, назначения и видов  страхования предпринимательских  рисков.

В связи с поставленной целью в реферате решаются следующие  задачи:

• определение понятия риска и его видов в предпринимательской деятельности;
• изучение сущности, назначения и видов страхования предпринимательских рисков;
• рассмотрение проблем страхования предпринимательских рисков в Республике Беларусь и путей их решения.

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 1 Понятие и виды рисков в предпринимательской деятельности

 

Предпринимательская деятельность тесно связана с риском. В условиях рыночной экономики наибольшую прибыль, как правило, приносят рыночные операции с повышенным риском.                            

Под предпринимательским риском понимается риск, возникающий при любых видах деятельности, связанных с производством продукции, товаров, услуг, их реализацией, товарно-денежными и финансовыми операциями, коммерцией, осуществлением социально-экономических и научно-технических проектов. В рассматриваемых видах деятельности приходится иметь дело с использованием материальных, трудовых, финансовых, информационных (интеллектуальных) ресурсов, так что риск связан с угрозой полной или частичной потери этих ресурсов. В итоге предпринимательский риск характеризуется как опасность потенциально возможной, вероятной потери ресурсов или недополучения доходов по сравнению с вариантом, рассчитанным на рациональное использование ресурсов в данном виде предпринимательской деятельности [1, с. 136].

Иначе говоря, риск есть угроза того, что предприниматель понесет  потери в виде дополнительных расходов сверх предусмотренных прогнозом, программой его действий, либо получит  доходы ниже тех, на которые он рассчитывал. 

В литературе предпринимательские  риски подразделяют по нескольким классификационным  признакам.

По возможности страхования  различают страховой и нестрахуемый риски.

Страховой риск – вероятное событие или совокупность событий, на случай наступления которых осуществляется страхование. В зависимости от источника опасности страховые риски делятся на две группы: риски, связанные с проявлением стихийных сил природы (погодные условия, наводнения, землетрясения), и риски, связанные с целенаправленными действиями человека в процессе производства материальных благ (техногенные).

Существует группа рисков, которые страховые компании не берутся  страховать (например, нельзя застраховать предприятие от того, что оно не получит сверхприбыль и т. д.). Но именно взятие на себя нестрахуемого риска является потенциальным источником роста прибыли предпринимателя.

По возможности диверсификации различают систематический и несистематический риски.

Систематический риск характерен для всей экономической системы или отдельного рынка и не поддается диверсификации. Данный тип риска определяется факторами, влияющими на все отрасли и предприятия: возможные политические изменения в стране и мире, уровень инфляции, экономические колебания и т. д.

 

Несистематический риск связан со спецификой деятельности предприятия, сложностями его функционирования, а также с проблемами отрасли, в которой оно действует.

По масштабам различают глобальный и локальный риски. Глобальный риск является отражением экономической ситуации в стране, в отдельных отраслях, регионах. Локальный риск возникает на уровне предприятия. Данные риски взаимообусловлены, воздействуют друг на друга и в то же время в известной степени автономны, из-за чего являются отражением противоречивых тенденций.

По сфере возникновения  предпринимательские риски подразделяют на внешние и внутренние. К внешним относятся риски, непосредственно не связанные с деятельностью предпринимателя.

Источником внутренних рисков является само предпринимательское предприятие. Они возникают в результате неэффективного менеджмента, ошибочной маркетинговой политики, некомпетентности самого предпринимателя и других внутренних факторов.

По ожидаемым результатам  выделяют спекулятивный и обычный предпринимательские риски. Спекулятивный риск подразумевается как вариант получения прибыли или убытка, например, от приобретения или продажи ценных бумаг. Обычный риск рассчитан только на проигрыш и классифицируется по типу потери: личный риск, имущественный риск и риск, связанный с обстоятельствами. Личный риск – один из случаев прямого ущерба для предпринимателей, вероятность которого очень велика. Имущественный риск – это риск потери имущества предпринимательской фирмы, а риск, связанный с обстоятельствами, – это такой риск, когда действиями одной фирмы наносится ущерб другому хозяйствующему субъекту.

Для предпринимателей в большей  степени характерен экономический  риск, который в себя включает производственный, коммерческий, кредитный, инвестиционный, валютный, инфляционный и др. риски.

Производственный  риск связан с производством продукции, товаров, услуг; с осуществлением любых видов производственной деятельности. Среди наиболее важных причин возникновения производственного риска – возможное снижение предполагаемых объемов производства, рост материальных и/или других затрат, уплата повышенных отчислений и налогов, потери от низкого качества и несертифицированной продукции и др.

Коммерческий  риск – это риск, возникающий в процессе реализации товаров и услуг, произведенных или купленных предпринимателем. Основными причинами коммерческого риска являются: снижение объемов реализации из-за изменения конъюнктуры рынка или других обстоятельств, повышение закупочной цены товара, непредвиденное снижение объемов закупок, потери товара в процессе обращения, повышение издержек обращения.

Кредитный риск связан с возможностью невыполнения предпринимательской фирмой своих финансовых обязательств перед инвестором в результате использования для финансирования деятельности фирмы внешнего займа. Он возникает в процессе делового общения предприятия с его кредиторами: банком и другими финансово-кредитными организациями; контрагентами: поставщиками и посредниками, а также с акционерами.

Инвестиционный  риск связан со спецификой вложения предпринимательской фирмой денежных средств в различные проекты. Данный риск включает все возможные риски, возникающие при инвестировании денежных средств.

Валютный риск – это вероятность финансовых потерь в результате изменения курса валют, которое может произойти в период между заключением контракта и фактическим осуществлением расчетов по нему. Предпринимательские фирмы, не имеющие выхода на международный рынок, также подвержены риску, связанному с валютными операциями, поскольку их внутренние рынки сбыта могут переключаться на иностранных поставщиков.

Инфляционный  риск проявляется в снижении покупательской способности национальной валюты, росте цен на товары (работы, услуги) и снижении уровня покупательского спроса.

Таким образом, в условиях рыночной экономики риск является ключевым элементом предпринимательства. Предприниматель, умеющий вовремя рисковать, часто оказывается вознагражденным. В условиях политической и экономической неустойчивости степень риска значительно возрастает. В современных кризисных условиях экономики Республики Беларусь проблема усиления предпринимательских рисков весьма актуальна. 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

2 Сущность, назначение  и виды страхования предпринимательских  рисков

 

Практика страхования предпринимательских  рисков, широко распространенная за рубежом, постепенно развивается и в нашей  стране. Этот вид страхования обеспечивает предпринимателям такие условия, в  которых неблагоприятные обстоятельства не влияют на его финансовое состояние.

Предпринимательская деятельность осуществляется на страх и риск. Степень ее успешности зависит во многом в способности  предпринимателя спрогнозировать  политическую и экономическую ситуацию, рассчитать финансовую окупаемость  проектов, выбирать партнеров, оперативно реагировать на изменения рынка, принимать эффективные управленческие решения и пр. Все неожиданности, случающиеся при осуществлении  предпринимательской деятельности предусмотреть невозможно, поэтому  всегда существует риск, связанный с неполучением планируемой прибыли.

В таких условиях страхование  предпринимательских рисков представляется одним из способов защиты от неполучения  прибыли или несения убытков  при ведении предпринимательской  деятельности наряду со страхованием имущества, гражданской ответственности  и иными видами страхования.

Одним из способов защиты от предпринимательских рисков является заключение договоров страхования. При этом потенциальный страховой  интерес предпринимателей связан с  получением покрытия по максимально  возможному количеству рисков. Однако страховщик при решении вопроса  о принятии ответственности должен прежде всего исходить из вероятностного характера наступления страхового случая, не зависящего от воли страхователя.

Под страхованием предпринимательских рисков понимается страхование предпринимателем рисков своих убытков и неполучения ожидаемых доходов от застрахованной предпринимательской деятельности из-за нарушения обязательств контрагентами предпринимателя или изменения условий этой деятельности по не зависящим от предпринимателя обстоятельствам.

Договоры страхования  предпринимательских рисков могут  заключаться только в пользу самих  страхователей.

Объектом данного страхования  являются имущественные интересы страхователя, связанные с осуществлением коммерческой деятельности.

Страхование предпринимательских  рисков предусматривает обязанности  страховщика по страховым выплатам в размере полной или частичной  компенсации потерь доходов или  дополнительных расходов страхователя, вызванных такими событиями, как: остановка  или сокращение объема производственной деятельности в результате оговоренных  причин, банкротство, неисполнение или  ненадлежащее исполнение договорных обязательств контрагентов страхователя, являющегося  кредитором по сделке; понесенные страхователем  судебные или какие-либо непредвиденные расходы.

Страховая сумма по таким  договорам не может превышать  убытков от застрахованной предпринимательской  деятельности, которые страхователь понес  бы при наступлении страхового случая. Условия договоров страхования предпринимательских рисков нередко устанавливают франшизу. [3, с. 11].

При заключении договоров  страхования страхователь должен предоставить страховщику свидетельство о  регистрации, лицензии, другие необходимые  документы, предоставить информацию об условиях осуществления предпринимательской  деятельности, ожидаемых доходах  и расходах, заключенных контрактах, своих контрагентах в объеме необходимом  для определения степени страхуемого  риска.