Страхование внешнеэкономической деятельности

•   если груз доставлен  в место (пункт) назначения, выгружен из перевозочного средства и принят в пункте назначения на ответственное хранение в складе грузополучателя;

•   если период промежуточного хранения превысил срок в страховом  полисе.¹⁵

Как было уже отмечено выше, карго- страхование является надежным механизмом, но при этом оно не может предотвратить реальную гибель груза или исключить ущерб. Мы рассмотрели основные условия карго-страхования – существенные и дополнительные. Также были выделены основные данные, характеризующие груз при его страховании. Отметили также случаи, при которых ответственность по договору страхованию грузов прекращается.

Делая вывод по всей главе  надо отметить, что существуют различные  виды классификаций страхования  ВЭД предприятий как в мировой, так и российской практике. Нами были рассмотрены основные виды страхования и наибольшее внимание было уделено карго – страхованию. Рассмотрены основные условия карго – страхования, а также стандартные условия Института Лондонских страховщиков.

Глава 3. Проблемы взаимодействия участников ВЭД со страховыми компаниями и оптимизация способов и условий схем страхования

3.1. Особенности развития страхования  ВЭД в России

В каждой стране имеются  национальные особенности развития как страхования в целом, так  и внешнеэкономического страхования  в частности. Такие особенности  могут быть обусловлены государственным  устройством, политической ситуацией, экономическим состоянием в стране. Остановимся на основных особенностях внешнеэкономического страхования  в России и рассмотрим их на всех уровнях системы внешнеэкономического страхования: государства, страховых  компаний и институтов страховой  инфраструктуры.

Традиционно сфера услуг  находится под контролем государства. Возможно, поэтому большинство видов  внешнеэкономического страхования  монополизированы государством в качестве важного экономико-политического  рычага аккумулирования крупных  финансовых средств.

Внешнеэкономическим страхованием в условиях государственной монополии  на внешнюю торговлю в бывшем СССР длительное время занималась исключительно  государственная компания «Ингосстрах». При этом внешнеэкономическими страхователями являлись не все предприятия, учреждения, организации или граждане, а внешнеэкономические  объединения, посольства и торговые представительства за рубежом, а  также те граждане, которые выезжали за рубеж (их число было ограничено государственными служащими и немногочисленными  туристами).

Государственная монополия  до 1992 года действовала в России на все страхование, а не только на внешнеэкономическое: действовали  две государственные страховые  компании: «Росгосстрах», страховавший внутристрановые риски, и «Ингосстрах», страховавший преимущественно внешнеэкономические риски.

Страховой рынок в условиях отсутствия конкуренции развивался чрезвычайно медленно. В результате «к началу 1997 года Россия имела высокомонополизированный, малоуправляемый, фактически не развивающийся  и неконкурентоспособный по мировым  стандартам рынок страхования».¹⁶

В настоящее время монополизация  российского страхования переросла  в государственный протекционизм, который объясняется необходимостью защиты интересов отечественных  страховых компаний, капитализация  которых остается сравнительно низкой. По данным надзорного органа, 1265 страховых компаний в конце 2010 года были распределены по размеру уставного капитала следующим образом: до 100 млн. руб. — 983 компании, от 100 до 500 млн. руб. — 225 и свыше 500 млн. руб. — 57. При этом капитализация иностранных страховщиков, таких как: Allianz, AIG, Zuerich исчисляется миллиардами долларов США.

Страхование крупных внешнеэкономических  рисков в связи с недостатком  собственных средств у российских страховых компаний все равно  достается иностранным государствам в лице западных перестраховочных компаний.

До введения в действие редакции Закона об организации страхового дела в Российской Федерации от 10 декабря 2003 г. российский страховой  рынок был фактически закрыт для  деятельности иностранных страховых  компаний. Основным способом сотрудничества с российскими страховщиками  оставалось перестрахование. Но, являясь  специфической сферой страховых  отношений, перестрахование требует  хорошо организованной системы контроля за качеством оказываемых страховых услуг, а также за превентивными мероприятиями у российских страхователей. Эти необходимые условия работы иностранных страховщиков были практически невыполнимыми без разрешения их деятельности на территории России. Поэтому возникали случаи фронтирования, то есть передачи российскими страховщиками иностранным перестраховщикам 100% страховой премии по договору перестрахования.

В настоящее время началась постепенная либерализация российского  страхового рынка в отношении  допуска иностранных страховщиков к осуществлению прямого страхования, в том числе обязательных видов  страхования.

В российском страховании  наблюдается традиционно для  постсоветского страхового рынка высокая  доля обязательного страхования: около 53% в общем объеме поступлений  страховых премий в 2010 году. По разным оценкам в России действует около 40 видов обязательного страхования, условия и порядок осуществления  которых определяются федеральными законами о конкретных видах страхования. В Германии, например, их меньше десятка. ¹⁷

Внешнеэкономическое страхование  в большей мере является обязательным. И личное, и имущественное страхование, в том числе страхование профессиональной ответственности, обеспечивают имущественные  интересы государственных служащих за рубежом, деятельность таможенных перевозчиков и брокеров и т.п.

Поддержание высокой доли обязательного страхования в  России — это вынужденная мера со стороны государственного регулирования: внешнеэкономическое страхование  пока может развиваться, прежде всего, в обязательной форме, а в дальнейшем, вместе с развитием страховой  культуры участников внешнеэкономической  деятельности (ВЭД) будет использоваться добровольная форма.

За период свободного развития страхового рынка с 1992 года был принят целый ряд законодательных и  подзаконных актов, которые не только сформировали, но и усложнили порядок  деятельности российских страховщиков. При этом многие определения, напрямую затрагивающие внешнеэкономическое  страхование, не нашли отражения  в законодательных актах России. Например, в российских законах отсутствует  определение политического риска  как объекта страхования. Хотя внешняя  торговля осуществляется согласно внешнеэкономическому контракту и международному праву, которые не в состоянии исключить  риск изменения политической обстановки в стране партнера.

Пробелы законодательного обеспечения  страхования оказывают негативное влияние на конкурентоспособность  российских страховых компаний. Недостатки существующих нормативных актов  являются особенно отрицательным фактором для страхователей (участников ВЭД) и их западных контрагентов, испытывающих недостаток в страховой защите внешнеэкономических  сделок, по сравнению с привычным  для них страховым сервисом за рубежом. Российские участники ВЭД  сталкиваются с непониманием такого положения дел со стороны своих  иностранных партнеров, в государствах которых имеется многовековой опыт страхования и отрегулированный законодательный механизм.

Выделим основные особенности  российского страхового рынка на уровне страховых компаний.

Во-первых, российский страховой  рынок — это растущий рынок. Общая  сумма страховых выплат по всем видам  страхования за 1 квартал 2012 года составила 172,9 млрд. рублей (105,4%) по сравнению с 2011 годом на 15,5%. Наибольшим темпом увеличивались выплаты по страхованию имущества (прирост составил 44,3% ). Выплаты по личному страхованию и страхованию ответственности росли на уровне 17% по каждому виду.¹⁸

При этом рынок очищается  от схем по уходу от налогообложения. Если в 2000–2001 годах на долю страхования  жизни, которое на 90% является в России налогосберегающей схемой, приходилась половина совокупной страховой премии, то в 2009 - 2010 годах доля страхования жизни снизилась до 15% и продолжает снижаться. Таким образом, наблюдается тенденция постепенного очищения рынка. В основном она затрагивает крупных страховщиков из первой двадцатки, которые отказываются от схем в пользу прозрачности бизнеса и улучшения своего имиджа перед инвесторами и клиентами.

На развитых мировых рынках накопительное страхование жизни  является ведущей страховой отраслью, в России же доходы от реального  страхования жизни очень низкие. Хотя перспективы данного вида страхования являются очевидными, в том числе исходя из примера развивающихся и сходных исторически с нашим страховых рынков Восточной Европы и Прибалтики. Поэтому ведущие страховые эксперты прогнозируют постоянный рост в этой сфере. Приблизительно к 2013 году сборы премий по накопительному страхованию жизни и по рисковым видам страхования должны сравняться на уровне 24 млрд. долларов США. Тогда можно будет говорить о новом этапе развития российского страхового рынка в масштабах мирового страхования. На сегодня, по данным Swiss Re Economic Research & Consulting, доля совокупной российской премии в общем объеме премий в мире составляет 0,48%. ¹⁹

Во-вторых, структура премий и выплат крупных и средних  страховых компаний России говорит  о постепенной универсализации  их деятельности, то есть об образовании  мультифункциональных страховых компаний. Не только исторически сложившиеся  «универсалы» такие, как: «УралСиб», «РОСНО», «АльфаСтрахование», но и кэптивы: «СОГАЗ», «Капиталъ Страхование», «Прогресс», — диверсифицируют свой портфель и выходят на свободный рынок.

В-третьих, практически все  существующие виды внешнеэкономического страхования в России заимствованы у западных стран. При этом число  видов услуг, предоставляемых российскими  страховыми компаниями (около 100), значительно  уступает зарубежным конкурентам (3 000 в США, 400–600 в странах Европы).

Разнообразие внешнеэкономических  рисков требует разработки специализированных страховых продуктов по их преодолению. К созданию новых страховых продуктов  объективно вынуждают постоянно  растущие риски в сфере ВЭД. Систематическое  развитие новых страховых продуктов  — инновационность — как один из основополагающих принципов маркетинга в страховании должно охватывать все сферы страховой деятельности: от заключения договора страхования до поиска новых сфер инвестиций и современных методов управления.

От российского законодателя требуется постоянная корректировка  соответствующих правовых норм с  тем, чтобы унифицировать условия  отечественного и зарубежного страхования и, таким образом, страховать риски, прежде всего внешнеэкономические, по принятым в мире правилам. Ускорение развития российского законодательства в этом направлении следует ожидать в ближайшие годы в связи со вступлением России во Всемирную торговую организацию (ВТО).

Недостаточная развитость третьего уровня системы внешнеэкономического страхования — инфраструктуры —  приводит к вынужденной концентрации российского страхового рынка. Количество страховых компаний постепенно сокращается. В 1997 году в России работали около 2 400 страховщиков. По данным Федеральной службы страхового надзора (ФССН), на 10 июня 2010 года в государственном реестре страховщиков значится 685 компаний, включая перестраховочные. За год количество страховщиков сократилось на 71 компанию. Несмотря на снижение общего числа страховых компаний, их совокупный уставный капитал за год вырос на3,1% - с 150,2 млрд. рублей до 157,8 млрд. рублей.²⁰

Многие компании исчезают с рынка, не выдерживая конкуренции, или становятся дочерними обществами (региональными подразделениями) крупных  страховщиков, переходя в них целыми коллективами. В 2002–2004 годах на рынке  наблюдаются слияния и поглощения («Росгосстрах» и «Сибирь»), обмен  топ-менеджментом («Прогресс», «Россия», «УралСиб» и «Гута-Страхование»), покупки российских страховщиков западными компаниями («Allianz» и «РОСНО»), а также увеличение доли участия иностранных страховщиков в российских дочерних компаниях (с 45% до почти 100% участия «Zuerich» в «Цюрих-Русь»).

Как результат концентрации фрагментация страхового рынка особенно заметна в страховании имущества: на долю первой двадцатки страховщиков в общем объеме поступлений премий в 2010 году приходилось около 45%. Этот же показатель по личному страхованию и страхованию ответственности составляет около 40%. Таким образом, ключевую роль в российском страховании играют крупные страховые холдинги, обладающие разветвленной региональной сетью. Например, «Росгосстрах» имеет имеет более 80 филиалов и 2 000 агентств, «Страховой дом ВСК» — более 80 филиалов и 300 отделений по России. При этом региональная фрагментация рынка очень существенна: на долю Центрального федерального округа приходятся 58% от совокупного объема страховых премий.²¹

Наибольшее число страховых  компаний сосредоточено в Москве, Санкт-Петербурге и прилегающих  к ним областях. Крупнейшие страховые  компании, ориентированные на внешнеэкономическое  страхование, такие как: «Ингосстрах», «РОСНО», «УралСиб» имеют головные офисы в Москве. Это обусловлено  не только сосредоточением квалифицированных  кадров в этих регионах, но и тем, что в них велики объемы заключаемых  внешнеэкономических сделок и наилучшим  образом развита страховая инфраструктура.

Фактически все крупные  российские перестраховочные компании и брокеры находятся в Москве и Санкт-Петербурге. Несмотря на наличие  более трех десятков специализированных перестраховочных компаний, развитого  российского рынка перестрахования  нет, так как финансовые возможности  этих компаний существенно уступают экономической мощи страховщиков и  западных перестраховщиков. К немногим преуспевающим российским перестраховочным обществам следует отнести «Москва  Ре», «Транссиб Ре».

В целом проблемы национального  перестраховочного рынка негативно  сказываются на состоянии страхового рынка России, что приводит к передачи основной доли перестраховочной премии за рубеж. Более десяти лет в России работают такие всемирно известные перестраховочные компании, как: «Muenich Re», «Cologne Re», «Swiss Re», а также брокеры: «Marsh & McLennan», «AON», «Heath».