Страхование жизни. Основные виды

 

Содержание

Введение

Страхование жизни. Основные виды

1.Содержание, значение и функции  страхования жизни

2.Виды страхования жизни

Заключение

Тесты

Задача

Список используемой литературы

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

Введение

Страхование - неотъемлемая часть жизни современного общества. Это система финансовой защиты от рисков, случайных последствий, непредвиденных обстоятельств, несущих  в себе угрозу благосостоянию, а  иногда и существованию людей  и предприятий. Страхование представляет собой одну из важнейших предпосылок  душевного спокойствия человека, его уверенности в завтрашнем дне, в том, что ни при каких  обстоятельствах он не останется  без помощи и поддержки.

Особенности страховых отношений включают их в самостоятельную сферу финансовых отношений. Специфические страховые  отношения являются объектом страховой  науки. Эта наука освещает фундаментальные  теории страхования, охватывающие рассмотрение его экономической сущности, функции, роли и сферы применения в современном  обществе. Она изучает содержание важнейшей страховой терминологии, классификацию страхования и  организационные принципы построение системы страховых организаций, методику исчисления страховых тарифов; освещает важнейшие условия каждого  вида страхования, методику определения  ущерба и страхового возмещения ущерба, экономического анализа и планирования страховых операций, вопросы перестрахования.

Цель  данной контрольной работы рассмотреть  одну из категорий личного страхования - страхование жизни.

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

Страхование жизни. Основные виды

1. Содержание, значение и функции страхования жизни

Страхование жизни - это форма защиты от рисков, которые угрожают жизни человека, его трудоспособности, здоровью.

История личного страхования насчитывает  более двадцати столетий. В древней Индии существовали денежные фонды для благотворительных целей. У древних иудеев были коммунальные учреждения, аккумулировавшие фонды для целей взаимной помощи. Такие 
фонды создавались в виде коллегий и в Римской империи, из них оказывалась материальная помощь членам коллегии в затруднительных случаях жизни и для поддержания родственников умершего. 
Организации, подобные римским коллегиям, существовали и в эпоху средних веков.[7]

Они возникали как цеховые объединения  ремесленников, которые оказывали  материальную помощь своим членам или их семьям при наступлении несчастных случаев, болезни или смерти. Размер ущерба и сумма помощи раскладывались между членами объединения. Не существовало еще страховых платежей, которые регулярно вносились 
бы членами цехов в общую кассу, не было и заранее сформированных страховых фондов, не были организованы особые специализированные страховые компании. Один и тот же коллектив ремесленников и торговцев выступал и как коллектив страхователей, и как страховщиков. Несколько позже общества страхования жизни возникают и в других странах. Во Франции первое общество появилось в 1829 году, в Германии - в 1827 году, в США - в 1830 году. К концу XIX века страхование жизни получило распространение во всех европейских государствах. [7]

Сейчас страхование – это  наиболее эффективный и всё более  востребованный способ управления социально-экономическими рисками. Страхование - широкое понятие, охватывающее множество сфер финансовых отношений между страховщиками, страхователями и третьими лицами, касающееся жизни и здоровья людей, их имущества и ответственности перед третьими лицами; это система экономических отношений, включающая совокупность форм и методов, создание специализированного фонда средств и его использование на возмещение ущерба.

Страхование делится на несколько  видов, значительно отличающихся друг от друга предметом страхования  и условиями страхования.

В России существует три отрасли страхования (см. Рисунок 1).

Рис.1. Виды страхования. [3]

Личное страхование - это система  видов страхования, которые обеспечивают предоставление страховой защиты от рисков, угрожающих жизни человека, его трудоспособности, здоровью. В Российской Федерации в соответствии с требованиями законодательства объектами личного страхования являются имущественные интересы, связанные с жизнью, здоровьем, трудоспособностью и пенсионным обеспечением страхователя или застрахованного лица.

В России страхование жизни развивалось  сложно. В середине 90-х гг. его  доля на отечественном страховом  рынке превышала половину всех страховых  взносов. Однако используемые налогосберегающие схемы нельзя было назвать реальным страхованием жизни. Основные поступления, которые отражала статистика, происходили только на бумаге и никоим образом не обеспечивались соответствующими денежными потоками. В начале 2000-х гг. в результате жёсткого регулирования со стороны органов страхнадзора основные «зарплатные» схемы были ликвидированы, а страхование вошло в свои реальные объёмы.[1,стр.369]

Основными факторами, ограничивающими  развитие страхования жизни в  России, являются:

- высокая инфляция, при которой долгосрочные финансовые вложения не представляют интереса для населения;

- отсутствие доверия населения к платёжеспособности и финансовой устойчивости страховщиков в долгосрочной перспективе;

- отсутствие широкой социальной базы – среднего класса, обладающего платёжеспособным спросом на страхование жизни;

- недостаточное развитие рынка инвестиций;

- отсутствие существенных законодательных или экономических рычагов, стимулирующих предпринимателей и население заключать договоры страхования жизни. [1, с.369-370]

Страхование жизни предусматривает  предоставление страховщиком в обмен  на уплату страховых премий гарантии выплатить определенную сумму денег (страховую сумму) указанным в страховом договоре лицам в случае смерти застрахованного или его дожития до определенного срока.

Основными принципами страхования жизни являются следующие:

Страховой интерес. Чтобы застраховать жизнь какого-либо лица, страхователь должен иметь страховой интерес, т. е. потенциальную возможность получить компенсацию вследствие материальных потерь, связанных с получением, застрахованным инвалидности или в результате его смерти.  Использование дисконтирования и таблиц смертности населения для расчета математических резервов по договорам страхования жизни.

Участие страхователя в прибыли  страховщика. Страховая организация, учитывая долгосрочный характер страхования жизни, направляет часть получаемой прибыли на увеличение страховых сумм по страховым договорам. Эта дополнительная сумма называется бонусом.

Выкуп страхового договора. Выкупная сумма - это стоимость накопленного по договору долгосрочного страхования жизни резерва страховых премий, подлежащая выплате страхователю на день досрочного расторжения договора.

«Прозрачность» страхования жизни. Это означает доступность и понятность для клиента информации о страховщике и проводимых им операциях по страховому договору.[3,стр. 425]

Основные задачи страхования жизни:

Социальные:

-защита семьи в случае потери  кормильца и дохода умершего  члена семьи;

- обеспечение пенсии в старости  или по инвалидности;

- накопление средств для оказания материальной поддержки детям при достижении совершеннолетия, для оплаты их образования и т.д.;

- оплата ритуальных услуг.

Финансовые:

- сбережение капитала и получение  инвестиционного дохода;

- защита наследства(оплата налога на наследство за счет страховой суммы, прямое личное право выгодоприобретателя на страховую сумму, освобождение страховой суммы от налога на наследство);

- увеличение личных доходов  за счет предоставления льгот  по налогообложению премий и  выплат по страхованию жизни;

- предоставление финансовых гарантий  в ипотечном кредитовании (страхование  жизни заемщика);

- защита частного бизнеса, сохранение  предприятия в случае смерти  партнера по бизнесу, руководителя  или «ключевого» персонала. [1, с.384]

 

 

 

 

 

2. Виды страхования жизни

Практика  страхования жизни демонстрирует  невероятное разнообразие страховых  программ и правил. Эта страховая  отрасль. Работающая с населением в области страхования их доходов, очень быстро реагирует на малейшие изменения в функционировании финансового рынка. Однако все заключаемые страховые контракты имеют определенные типические характеристики, связанные с существенными условиями страхования. Основными критериями, по которым различают договоры страхования жизни, являются:

- предмет страхования;

- порядок  уплаты страховых премий;

- период действия страхового покрытия;

- форма страхового  покрытия;

- вид страховых  выплат;

- форма заключения  договора.[1,стр.384]

Законом об организации страхового дела выделяется три лицензируемых  вида страхования жизни:

- страхование жизни на случай смерти, дожития до определённого возраста или срока либо наступления иного события;

- пенсионное страхование;

- страхование жизни с условием периодических выплат (ренты, аннуитетов) и (или) с участием страхователя в инвестиционном доходе страховщика.

С юридической  точки зрения в практике различают  три варианта договоров страхования  жизни:

- договоры в отношении собственной жизни, когда застрахованный и страхователь – одно лицо; это наиболее простая форма договора, при которой и застрахованный, и страхователь, и бенефициар (выгодоприобретатель) являются одним и тем же лицом. Такой тип договоров характерен для накопительных видов страхования, пенсионного страхования;

- договоры, когда застрахованный и страхователь – одно лицо, а бенефициар – другое; этот вариант отличается тем, что страхователь страхует собственную жизнь уже не в свою пользу, а в пользу другого лица - наследника или кредитора. В этом случае страхователь и застрахованный являются одним и тем же лицом, а бенефициаром выступает другое физическое или юридическое лицо.

- договоры, когда застрахованный и страхователь – разные лица; этот вариант договора характеризует ситуацию, при которой страхователем является одно лицо (физическое или юридическое), а застрахованным - другое физическое лицо. Такого рода договоры могут заключать супруги (физические лица) или работодатели (юридические лица) в отношении своих работников. Бенефициарном может быть назначен и сам застрахованный, и его наследник, и сам страхователь. [6]

В практике страхования жизни принято  выделять три базовых типа страховых  программ, имеющих принципиальные различия по совокупности факторов:

- срочное (рисковое) страхование жизни – страхование жизни на случай смерти на определённый срок времени: указанная в договоре страховая сумма выплачивается в случае смерти застрахованного лица в течение срока действия договора;

- пожизненное страхование – страхование на случай смерти в течение всей жизни застрахованного: страховая сумма выплачивается в случае смерти застрахованного лица, когда бы она ни произошла;

- смешанное страхование жизни – страхование и на случай смерти, и на дожитие в течение определённого периода времени: страховая сумма выплачивается как в случае смерти застрахованного лица, если она наступает до истечения срока действия договора, так и по истечении срока действия договора в установленное время, если застрахованный остался жив.

Страхование жизни на случай смерти относится к числу видов личного страхования. Наиболее часто используемые разновидности его: временное страхование, пожизненное страхование, амортизационное страхование, страхование капитала и ренты в случае выживания. Риск, покрываемый этими видами страхования - это смерть застрахованного по любой причине. Страхователь может заключить договор в отношении собственной жизни или жизни другого лица. Страхование жизни на случай смерти подразделяют на 2 вида: пожизненное и срочное страхование (страхование на определенный срок).

Застрахованными  по договору пожизненного страхования  может быть лица в возрасте до 65-70 лет. Размер страхового тарифа зависит  от возраста (чем человек старше, тем они выше) и пола (для мужчин тарифы выше, чем для женщин) застрахованного, его профессии, состояния здоровья, жизненных привычек, а также периода  уплаты страховой премии.[2,стр.124]

При временном страховании сумма выплачивается выгодоприобретателю сразу после смерти застрахованного, если смерть наступает в течение срока, указанного как срок действия договора. Только в случае смерти застрахованного в течение действия договора страховщик выплачивает страховую сумму. В противном случае, т. е. если застрахованный доживает до срока окончания договора, никакой капитал не выплачивается, а уплаченные премии остаются в распоряжении страховщика.