Страхование жизни в РФ

 

ВВЕДЕНИЕ

Страхование как система  защиты имущественных интересов  граждан, организаций и государства  является необходимым элементом  современного общества. Оно предоставляет  гарантии восстановления нарушенных имущественных  интересов в случае природных  и техногенных катастроф, иных непредвиденных явлений. Страхование позволяет не только возмещать понесённые убытки, но и является одним из наиболее стабильных источников финансовых ресурсов для инвестиций. Все это определяет стратегическую позицию страхования в странах с развитой рыночной экономикой. В современной России важной задачей является становление цивилизованного страхового рынка. Последний немыслим без наличия в страховых организациях высококвалифицированных специалистов, обладающих глубокими знаниями теории и практики страхования. Но и потенциальные клиенты страховых компаний, страхователи должны иметь хотя бы общее представление об основах страхования, условиях проведения отдельных его видов, что подтверждает актуальность темы.

В данной курсовой работе рассматривается  такой вид страхования, как страхование  жизни.

Целью является изложение  основных теоретических и практических основ страхования жизни.

Для достижения цели необходимо выполнить следующие задачи:

−  раскрыть содержание и функции страхования жизни;

−  рассмотреть классификацию страхования жизни;

− поподробнее изучить характеристику некоторых видов страхования жизни, таких как, страхование на случай смерти, страхование на дожитие, страхование капитала, страхование ренты;

− а также рассмотреть перспективы развития страхования жизни в Российской Федерации.

1 Содержание и функции страхования жизни

В соответствии с Законом  РФ от 27 ноября 1992 г. №4015-1 «Об организации  страхового дела в Российской Федерации» под страхованием понимаются «отношения по защите интересов физических и  юридических лиц, Российской Федерации, субъектов Российской Федерации  и муниципальных образований  при наступлении определенных страховых  случаев за счет денежных фондов, формируемых  страховщиками из уплаченных страховых  премий (страховых взносов), а также  за счет иных средств страховщиков». В новой редакции закона от 21 июля 2005 г. дано также определение страховой  деятельности (страхового дела): «сфера деятельности страховщиков по страхованию, перестрахованию, взаимному страхованию, а также страховых брокеров, страховых  актуариев по оказанию услуг, связанных  со страхованием, с перестрахованием».

Закон об организации страхового дела устанавливает, что объектами  страхования жизни выступают  имущественные интересы, связанные  с дожитием граждан до определенного  возраста или срока, со смертью, с  наступлением иных событий в жизни  граждан (п. 1 ст. 4).

Гражданский кодекс вообще не выделяет такого вида личного страхования  и даже не употребляет понятия  «страхование жизни». Однако, при определении  договора личного страхования Кодекс говорит о страховании, которое  осуществляется на случай достижения страхователем или другим названным  в договоре гражданином «определенного возраста или наступления в его  жизни иного предусмотренного договором  события (страхового случая)» (ст. 934 ГК). По сути, это совпадает с тем  определением, которое дает страхованию  жизни Закон об организации страхового дела.

Участниками отношений являются страхователи, страховщики, выгодоприобретатели, застрахованные.

Личное страхование объединяет большое число видов, объектами  которых являются имущественные  интересы, связанные с жизнью и  здоровьем застрахованных. Как отрасль  страхования оно может быть подразделено на две подотрасли − страхование жизни и страхование здоровья. В основу такого деления положены объем обязательств страхования страховщика и срок страхования.

Страхование жизни может  быть как добровольным, так и обязательным. Добровольное страхование осуществляется на основе договора между страхователем  и страховщиком.

Обязательным является страхование, осуществляемое в силу закона. Виды, условия и порядок проведения обязательного страхования определяются соответствующими законами РФ.

Страхование жизни −подотрасль личного страхования, предусматривающая предоставление страховщиком, в обмен на уплаты страховых премий гарантии выплатить определенную денежную сумму страхователю или указанным им третьим лицам, в случае смерти застрахованного или его дожития до определенного срока.

Страхуемым риском является продолжительность человеческой жизни. Она имеет три аспекта:

− вероятность умереть в молодом возрасте или раньше средней продолжительности жизни;

− вероятность умереть или выжить в течение определенного периода времени;

− вероятность дожития до преклонного возраста, что требует получения регулярных доходов без продолжения трудовой деятельности.

Страхование жизни выполняет  ряд функций:

1.Функции социального  характера:

− защита доходов семьи в случае смерти кормильца;

− обеспечение на случай утраты трудоспособности, наступление инвалидности или старости;

− накопление средств, для оказания материальной поддержки детям;

− оплата ритуальных услуг.

2. Функции финансового характера:

− накопление, получение инвестиционного дохода;

− предоставление финансовой гарантии для получения кредита;

− защита наследуемых сумм (оплата налога на наследство за счет страховой суммы, полученной по полису страхования жизни);

− увеличение личного дохода за счет льготного налогообложения страховых взносов и выплат (для зарубежных стран).

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

1.1 Основные принципы страхования жизни

 

Основными принципами страхования  жизни являются следующие.

1. Страховой интерес. Чтобы  застраховать жизнь какого-либо  лица, страхователь должен иметь  страховой интерес, т. е. потенциальную  возможность получить компенсацию  вследствие материальных потерь, связанных с получением, застрахованным инвалидности или в результате его смерти.

2. Использование  дисконтирования и таблиц смертности  населения для расчета математических  резервов по договорам страхования  жизни.

3. Участие страхователя  в прибыли страховщика. Страховая  организация, учитывая долгосрочный  характер страхования жизни, направляет  часть получаемой прибыли на  увеличение страховых сумм по  страховым договорам. Эта дополнительная  сумма называется бонусом.

4. Выкуп страхового  договора. Выкупная сумма — это  стоимость накопленного по договору  долгосрочного страхования жизни  резерва страховых премий, подлежащая  выплате страхователю на день  досрочного расторжения договора.

5. «Прозрачность»  страхования жизни. Это означает  доступность и понятность для  клиента информации о страховщике  и проводимых им операциях  по страховому договору.

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

1.2. Классификация страхования жизни

 

Страхование жизни может  классифицироваться по следующим критериям:

1. По предмету страхования:

− страхование на случай смерти;

− страхование на дожитие;

− смешанное страхование.

2. В зависимости от порядка уплаты страховых премий:

− договоры с единовременной премией;

− договоры с периодическими премиями, которые могут выплачиваться ежегодно, ежеквартально, ежемесячно.

3. По периоду действия страхового покрытия:

− пожизненное страхование;

− страхование жизни на определенный период времени.

4. По виду страхового покрытия:

− на твердо установленные страховые суммы;

− с убывающей страховой суммой;

− с возрастающей страховой суммой;

−  с увеличением страховой суммы в соответствии с ростом индекса розничных цен;

− с увеличением страховой суммы за счет участия в прибыли страховщика;

− с определением страховой суммы по результатам прямого инвестирования страховых премий в специализированные инвестиционные фонды.

5. По виду страховых выплат:

− страхование с единовременной выплатой страховой суммы;

− страхование с выплатой ренты или аннуитета;

− страхование с выплатой пенсии (пенсионный план).

В страховой практике выделяют 3 базовых вида страхования жизни:

− Срочное страхование жизни - страхование на случай смерти на определенный период времени. В обмен на уплату страховых премий страховщик обязуется выплатить страховую сумму в случае смерти застрахованного в течение срока действия договора.

− Пожизненное. При нем в обмен на уплату премий страховщик обязуется выплатить страховую сумму в случае смерти застрахованного, когда бы она не произошла.

− Смешанное страхование жизни. Страхование и на случай смерти, и на дожитие в течение определенного периода времени. При этом страховщик обязуется выплатить страховую сумму как в случае смерти застрахованного, если она наступила до окончания срока действия договора, так и по окончании срока договора, если застрахованный остался жив.

Классификация личного страхования

Классификация личного страхования  производится по следующим признакам. 
По объему риска:

• страхование на случай дожития или смерти;
• страхование на случай инвалидности или недееспособности;
• страхование медицинских расходов.

По виду:

• страхование жизни;
• страхование от несчастных случаев.

По количеству лиц, указанных в договоре:

−  индивидуальное страхование (страхователем выступает одно отдельно взятое физическое лицо);

−  коллективное страхование (страхователями или застрахованными выступает группа физических лиц).  
По длительности страхового обеспечения:

−  краткосрочное (менее одного года);

−  среднесрочное (один год—пять лет);

−  долгосрочное (6—15 лет).

По страховым интересам:

−  партнеры по бизнесу;

−  работодатель в жизни своих работников;

−  супруг в жизни другого супруга;

−  кредитор в жизни должника;

−  родители в жизни детей.

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

1.3 Формы и виды страхования жизни. Отличительные признаки страхования жизни

Страхование жизни различают по следующим признакам.  
По предмету страхования:

• страхование на случай смерти;
• страхование на дожитие;

               −   смешанное страхование (смерть и дожитие).  
По порядку уплаты страховых премий:

• договоры с единовременной (однократной) премией;
• договоры с периодическими премиями.

По периоду действия страхового покрытия:

• пожизненное страхование (на всю жизнь застрахованного);
• на определенный период времени.

По виду страхового покрытия:

      −   на твердо установленную страховую сумму;

      −  с убывающей страховой суммой;

      −  с возрастающей страховой суммой;

      − увеличение страховой суммы в соответствии с ростом индекса розничных цен;

      − увеличение страховой суммы за счет участия в прибыли страховщика (бонусы);

      − определение страховой суммы по результатам прямого инвестирования страховых премий в специализированные инвестиционные фонды.

 

Классификация по виду страховых выплат: 
По виду страховых выплат:

• страхование с единовременной выплатой страховой суммы;
• страхование с выплатой ренты (аннуитета);
• страхование с выплатой пенсии (пенсионный план).

Отличительные признаки страхования  жизни представлены на рис. 6. 2.

Рисунок 1 − Отличительные признаки страхования жизни