Страхование

Таким образом, при заключении экспортного или импортного контракта  перед продавцом или покупателем  неизбежно встает вопрос об уменьшении вероятного ущерба. Выбор того или  иного варианта страхования стороны  решают либо выбором условий страхования  в контракте (при поставке на условиях CIF или CIP), либо каждая сторона решает этот вопрос для себя самостоятельно, учитывая распределение рисков.

При поставке на условиях CIF или CIP, если в контракте не оговорено  иное, продавец осуществляет страхование  на условиях минимального покрытия рисков. Этого зачастую бывает достаточно при  поставке товаров, которые вряд ли могут  быть повреждены в процессе транспортировки, например, кокс, металл в чушках, нефть, скрап и т.п. Однако, при транспортировке, например, ценного оборудования, приборов, желательно страхование на условиях "От всех рисков". Поэтому при заключении контракта стороны должны выбрать вариант страхования, адекватный товару, способу его упаковки и транспортировки.

 

5.2 Страхование  экспортных кредитов

 

Страхование экспортных кредитов (англ. Export Credit Insurance) - вид страхования, имеющий целью защиту от рисков, связанных с предоставлением  экспортного кредита.

Цель данного вида страхования - гарантировать экспортёрам своевременность  оплаты за поставленную продукцию со стороны иностранного контрагента. Объектом страхования являются коммерческие кредиты экспортёра-страхователя импортёрам-контрагентам и/или авансовые платежи импортёра [2].

Возможны два варианта страхования экспортёра: на случай несостоятельности (банкротства) иностранного покупателя и страхование риска  задержки платежа до наступления  фактической несостоятельности.

В связи с тем, что мировой  рынок насыщен различными товарами, экспортеры бывают вынуждены использовать различные методы повышения конкурентоспособности, в том числе и поставку товаров  на условиях коммерческого кредита, а это всегда связано с риском неполучения платежа за поставленный товар. Например, ежегодно только в  Западной Европе объявляют о банкротстве  более ста тысяч фирм. Для повышения  надежности в этом случае во всем мире применяется страхование экспортных кредитов.

Организация страхования  экспортных кредитов.

Страховая компания, получив  от страхователя премию (страховой  взнос), законным образом осуществляет комплекс мер по изучению, оценке и  управлению застрахованным риском, а  в случае несостоятельности контрагента-импортёра  или задержки платежа после определенного  периода возмещает страхователю в установленном договором порядке неуплаченные денежные суммы по счетам к получению за поставленные в кредит товары и оказанные услуги.

При страховании риска  неплатежа предусматривается собственное  участие страхователя в убытках (франшиза), которое выражается в  процентах к страховой сумме. Собственное участие страхователя в покрытие риска устанавливается  обычно на уровне 5-20 %. Франшиза не может  быть застрахована отдельно или у  другого страховщика. Страхователь согласно принятой практике данного  вида страхования обязан за свой счёт предпринимать все необходимые  меры по избежанию или уменьшению убытка. Страхователь обязан также  предоставлять страховщику всю  информацию и документы, которые  необходимы страховщику для определения  факта несостоятельности и оценки величины убытка.

Генеральный полис.

Страхование экспортных кредитов предполагает часто долгосрочное сотрудничество страховой компании и экспортера. Это предполагает выдачу страховой  компанией генеральных полисов, которые обеспечивают страховое  покрытие всех заключаемых контрактов в течение этого периода. При  этом страхователь-экспортер по результатам  предварительных переговоров с  иностранным контрагентом сообщает страховой компании сумму, на которую  контрагент готов приобрести товары или услуги, а страхователь имеет  возможность осуществить поставку на условиях коммерческого кредита.

Страховщик проверяет  платежеспособность иностранного партнера экспортера и по результатам проверки выносит решение, которое может  подтвердить запрошенную сумму, уменьшить ее до приемлемого для  страхования уровня или отказать в страховании кредита, оставить его без обеспечения полисом. Установленная страховщиком сумма  представляет собой страховую сумму  по данному контрагенту и указывается  в нотисе (уведомлении) об установлении кредитного лимита, который направляется страхователю в письменной форме  и является неотъемлемой частью договора страхования. Страховщик может ограничить (понизить кредитный лимит) или расторгнуть  договор страхования в отношении любого контрагента экспортёра. При этом страховое покрытие по действовавшим ранее счетам к получению остается действующим.

Преимущества  страхования экспортных кредитов.

Выгоды страхования экспортных кредитов для российского экспортера состоят в следующем:

- помощь специалистов по оценке надежности потенциальных партнёров при выходе на новые рынки;

- постоянное наблюдение за финансовым состоянием иностранных клиентов и своевременное информирование о их финансовом состоянии;

- возможность увеличивать число клиентов и объем продаж;

- возможность повышения конкурентоспособности за счет применения более гибких форм оплаты (рассрочка платежа);

- возможность экспортировать непосредственно конечным потребителям, минуя надежных оптовиков-посредников, что увеличивает прибыльность операции.

В страховании экспортных кредитов кроме предприятий-экспортеров  могут быть заинтересованы также  и банки. При страховании экспортных кредитов риски по невыполнению платежных  обязательств со стороны иностранных  контрагентов берет на себя страховая  компания, что влияет на условия  предоставления банковского кредита. Страховой полис, выданный солидной страховой компанией, может служить  надежным обеспечением после отгрузочного кредитования предприятия-экспортера. При до отгрузочном кредитовании страховой полис также может служить дополнительным обеспечением при выдаче кредита.

 

 

 

 

 

 

 

 

Заключение

 

Главный принцип имущественного страхования - принцип возмещения ущерба. Его  суть состоит в том, что после  наступления ущерба страхователь должен быть поставлен в то же финансовое положение, в котором он был непосредственно  перед ущербом. Ущерб возмещается  в фактически доказанных размерах и  в пределах страховой суммы.

В целях компенсации убытков, вызванных  остановкой или перерывом производства, организуется страховая защита в  рамках отдельного вида -страхования  убытков от перерывов в производстве. Страхование убытков от перерывов  в производстве выступает по своему содержанию как дополнение к страхованию  основных и оборотных фондов, поскольку  перерыв в производстве вызывается их гибелью или повреждением и  согласно балансовой классификации  страхования относится к страхованию  пассивов.

Страхование автотранспорта является одним из добровольных видов имущественного страхования. Объектом страхования  по таким договорам выступают  любые самоходные транспортные средства, подлежащие государственной регистрации, в том числе все виды легковых и грузовых автомобилей и автобусов, мотоциклы, мотороллеры, тракторы и  др.

Страхование грузов - самостоятельный  вид имущественного страхования. Предметом  договора выступают груз, плата за перевозку и ожидаемая прибыль. При заключении договора страхования  страхователь объявляет сумму, в  пределах которой груз будет считаться  застрахованным [6].

Страхование ипотеки представляет собой страхование залога в виде имущества (недвижимости) при осуществлении  ипотечного кредитования.

Действующим законодательством предусмотрено, что «при отсутствии в договоре об ипотеке иных условий о страховании  заложенного имущества залогодатель обязан страховать за свой счет это  имущество в полной стоимости  от рисков утраты и повреждения».

Основная обязанность страховщика  по договору страхования - осуществление  страховой выплаты при наступлении  страхового случая. Страховым законодательством  установлено, что «страховая выплата  осуществляется страховщиком в соответствии с договором страхования или  законом на основании заявления  страхователя и страхового акта (аварийного сертификата)».

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

Список используемой литературы

 

1 Стровский Л.Е., Казанцев С. К, Неткачев А.Б. и др. Внешнеэкономическая деятельность предприятия учебник. [Текст]/ Под ред. проф. Л.Е. Стровского 4-е изд., перераб и доп. - М: ЮНИТИ-ДАНА, 2007

2 Стровский Л.Е., Казанцев С.К., Паршина Е.А. и др. Внешнеэкономическая деятельность предприятия: Учебник для вузов. [Текст] - М: ЮНИТИ-ДАНА, 2004

3 Ермасов С.В., Ермасова Н.Б. Страхование: Учеб. пособие для вузов. [Текст] – М.: ЮНИТИ-ДАНА, 2004

4 Абрамов В.Ю. Страхование. Теория и практика. [Текст] - М.: Волтерс Клувер, 2007

5 Гомелля В.Б. Страхование: учебное пособие. [Текст] - М.: Маркет ДС, 2006

6 Рябикин В.И. Страхование: Учебное пособие.[Текст] - М.: Экономист, 2006