Страховой риск

Особую группу рисков составляют специфические риски:

- аномальные;

- катастрофические;

- крупные.

В общей классификации  рисков принято различать также:

- Экологические  (связанные с загрязнением окружающей  среды);

- транспортные (каско-подразумевают  страхование воздушных, морских  и речных судов, железнодорожного  подвижного состава и автомобилей  во время движения, стоянки и  ремонта; карго – страхование  грузов, перевозимых воздушным, морским,  речным, железнодорожным и автомобильным  транспортом);

- политические (репрессивные) риски связаны с противоправными  действиями с точки зрения норм международного права;

- специальные  риски подразумевают страхование  перевозок особо ценных грузов (благородных металлов, драгоценных  камней, произведений искусства,  денежной наличности);

- технические  риски (аварии по причине выхода  из строя машин, оборудования  или сбоя в технологии производства);

- гражданской  ответственности (связаны с законными  претензиями физических и юридических  лиц в связи с причинением  вреда);

- коммерческие  риски (опасность потерь в процессе  финансово – хозяйственной деятельности);

- финансовые  риски (с вероятностью потерь  финансовых ресурсов).

Страхование рисков откосится к мероприятиям компенсационного характера. Оно компенсирует ущерб (или его часть) в денежной форме, но не возмещает утраченных товарно-материальных ценностей, и тем самым не может  полностью устранить ход процесса воспроизводства. К мероприятиям компенсационного характера также относятся самострахование  и кредиты банка. Каждый из трех методов  имеет свои достоинства и недостатки. Поэтому хозяйствующий субъект  использует их в совокупности или  в определенной комбинации.

Самострахование – механизм, с помощью которого компания страхует сама себя, самостоятельно накапливая средства для покрытия убытков. Самострахование позволяет в  критический момент иметь не деньги, а товарно-материальные ценности (например, запасы семян определенного сорта  и кондиции); но оно имеет ярко выраженные экономические границы, с его помощью не могут быть компенсированы большие убытки, так как средства, которые предприятие может отвлечь из оборота в резерв, не беспредельны.

Тем не менее, страхование  позволяет уменьшить зависимость  общественного производства и отдельного товаропроизводителя от непредвиденных неблагоприятных событий и представляет собой выработанный обществом в  ходе исторического развития специальный  социально-экономический механизм для борьбы с нарушениями общественного  производства. В западной экономической  науке существует теория, согласно которой страхование определяется как регулятор общественного  производства, обеспечивающий динамическую стабильность системы хозяйства  путем выравнивания возникающих  отклонений.

Страхованию присуща  объективная и субъективная вероятность. Объективная вероятность отражает законы, присущие явлениям и предметам  в их объективной реальности. Субъективная вероятность отражает случайности, проистекающие из игнорирования  человеком объективного подхода  к действительности, отрицания или  недостаточного учета действия объективных  законов природы и общества.

Кроме того, риск может быть представлен и через  логическую вероятность, которая строится на познании законов природы и  общества с помощью методов индукции, дедукции, анализа, синтеза и гипотезы. Логическая вероятность применяется  при разработке и введении новых  видов страхования, которые не имеют  или почти не имеют информационной базы предварительного наблюдения совокупности.

Если введению нового вида страхования предшествовала предварительная работа по сбору и анализу статистических данных с привлечением математического аппарата закона больших чисел, то полученный результат будет отражать статистическую вероятность. Насколько точно оценивается вероятность наступления данного события, настолько объективно может быть оценен размер риска.

Страхование и  размер риска тесно связаны. Выравнивание риска, распределение риска, разделение его составляют арсенал технических  приемов страховщика, с помощью  которых на практике организуется проведение страхования. Выбор конкретных технических  приемов зависит от размера риска. Правильная оценка размера риска  имеет большое значение в практической работе страховщика, т.к. связана с  имеющимися ресурсами страхового фонда  и возмещением материального  ущерба страхователю в денежной форме. Правильность такой оценки и сделанных  из нее выводов позволяет создавать  страховой фонд, достаточный для  выплаты страховых сумм и страхового возмещения как в обычные, так  и в особо неблагоприятные  годы.

Вероятность наступления  ущерба жизни, здоровью, имуществу страхователя (застрахованного) в результате страхового случая. Опираясь на данные статистики предшествующих страховых случаев, андеррайтер может с достаточной  степенью достоверности предсказать  страховой риск. С этой целью на практике широко используется математический аппарат теории вероятностей и закона больших чисел. На основе математических расчетов строятся страховые тарифы. Совокупность технических приемов, математических исчислений и построение страховых тарифов получила название актуарных расчетов.

1) Специалист - андеррайтер,  который занимается актуарными  расчетами, называется актуарием;

2) конкретный  страховой случай, т.е. опасность,  обладающая вредоносными последствиями,  которые могут причинить ущерб.  Например, конкретным страховым  случаем в понимании страхового  риска будет выступать пожар,  взрыв, землетрясение, наводнение  и т.д. Совокупность указанных  случаев составляет объем страховой  ответственности. Перечень страховых  случаев должен содержатся в  договоре страхования;

3) конкретные  объекты страхования, по их  страховой оценке соотнесенные  со степенью вероятности нанесения  ущерба. В этом значении термина  различают крупные (значительные), средние (усредненные) и мелкие (незначительные) страховые риски.  В интересах страховщика принять  на страхование средние (усредненные)  страховые риски. Вместе с тем,  по общему правилу страховщик  стремится избежать принятия  крупных (значительных) и мелких (незначительных) страховых рисков. В какой-то мере проблема крупных  (значительных) рисков решается через  механизм перестрахования и сострахования.  Перестрахование является страхованием  одним страховщиком (цедентом, или  перестрахователем) на определенных  договором условиях риска исполнения  всех или части своих обязательств  перед страхователем у другого  страховщика (перестраховщика). При  страховании объект страхования  может быть застрахован по  одному договору совместно несколькими  страховщиками. При этом в договоре  сострахования должны содержаться  условия, определяющие права и  обязанности каждого страховщика;

4) договор страхования,  закрепляющий установленные правоотношения. В данном конкретном смысле  термин "страховой риск" применяется  в основном в международной  страховой практике.

Различают крупные (значительные), средние (усредненные) и мелкие (незначительные) страховые риски. По общему правилу  страховщик стремится избежать принимать  на страхование крупные и мелкие страховые риски, в его интересах  принять средние риски. В какой-то мере проблема крупных рисков решается через механизм перестрахования  и сострахования.

Крупными являются единичные риски, вызывающие значительный ущерб, общий  объем которого страховщики не могут  покрыть самостоятельно, поскольку  компенсации в пределах одного портфеля невозможны с финансовой точки зрения. К крупным рискам, в частности, относятся космические риски.

Крупные риски противопоставляются  массовым рискам, обязательства по которым остаются ограниченными  и которые страховщик может полностью  принять на себя, а также рискам, связанным со стихийными бедствиями.

Особые (специальные) риски, по которым  устанавливаются лимиты собственного удержания страховщика, составляют еще одну самостоятельную категорию (риск войны).

Крупные риски, риски, связанные со стихийными бедствиями, и особые риски - это три категории рисков, к  страхованию которых нужен специфический  подход. Единичные, индивидуализированные  естественным образом, относительно малочисленные, крупные риски легко распознаваемы.

Страховщик не имеет возможности  точно оценить крупные риски, установить ущерб и тарификацию, как в случае массовых рисков. Такие  риски требуют мобилизации очень  крупных страховых сумм для их покрытия, полностью взять на себя которые не в состоянии ни отдельный  страховщик, ни даже целый национальный рынок страховых услуг. Эта проблема приводит национальные рынки к необходимости объединения усилий с целью увеличения емкости для покрытия потенциальных рисков (создание страховых пулов, перестрахование).

2. Системы страхования: по действительной стоимости, пропорциональной ответственности, первого риска, по восстановительной стоимости.

В организации страхового обеспечения, которое определяет объем ответственности  страховщика и включает выплату  страхового возмещения страхователю в  случае непредвиденного наступления  страховых случаев, различают следующие системы страхования:

1. Страхование по действительной;

2) пропорциональной ответственности;

3) первого риска;

4) "дробной части";

5) восстановительной стоимости;

6) предельного страхового обеспечения.

1. Страхование  по действительной стоимости – сумма страховых возмещений определяется как фактическая стоимость имущества на день заключения договора страхования; страховое возмещение равно величине ущерба.

2. Страхование выполняемое по системе пропорциональной ответственности - организационная форма установленного страхового обеспечения, по которому предусматривается выплата страхового возмещения в заранее договоренной фиксированной доле (пропорции). Страховое возмещение чаще всего  выплачивается в размере той части нанесенного ущерба, в какой страховая установленная сумма составляет пропорцию относительно оценки объекта страхования.

Например, в случае если страховая  сумма равна 50% от стоимости объекта  страхования, то и размер страхового возмещения составляет 50% от фактической  суммы ущерба. Пропорциональная система  предполагает участие страхователя в процессе возмещения убытков. Указанная  доля страхователя (т.е. не возмещенная  страховщиком часть убытка - в нашем  примере 50%) в покрытии ущерба называется страховой франшизой, или же собственным  удержанием страхователя. При этом уровень ответственности страховщика  в возмещении ущерба застрахованного  настолько выше, насколько меньше разница между стоимостной оценкой  понесшего ущерб объекта страхования  и страховой суммой.

3. Страхование может происходить по системе первого риска - это организационная форма страхового обеспечения, в необходимый момент которая предусматривает выплату установленного страхового возмещения в размере причиненного фактического ущерба, но не более заранее определенной сторонами страховой суммы. Под "первым риском" в данном случае понимают риск, стоимостная оценка которого не превышает положенной страховой суммы. При страховании по такой системе ущерб в пределах установленной страховой суммы (первый риск) возмещается в полном объеме, а убытки, превышающие страховой суммы (второй риск), страховщиком не возмещаются.

4. Страхование которое выполняется по системе "дробной части" - это организационная форма страхового обеспечения, функция которой предусматривает возмещение только части стоимости объекта страхования, принимаемого по оценочной стоимости имущества. Если оценочная стоимость соответствует действительной, то тогда система страхования "по дробно доле" соответствует системе страхования по первому риску.

5. Страхование так же происходит по системе восстановительной стоимости, и означает, что возмещение убытков проходит по цене нового имущества аналогичного вида и назначения. Износ имущества не учитывается, т.е. действует принцип страхования "новое взамен старого". Такая система обеспечивает полную страховую защиту интересов страхователя. Вместе с тем, для повышения ответственности страхователя за сохранение объектов страхования, как правило, практикуется распределение ответственности между представителем страховщика и страхователем в покрытии убытков через франшизу.

6. Система предельного страхового обеспечения предусматривает, что возмещение убытков проходит по разнице между заранее установленной границей (лимитом) и достигнутым уровнем дохода (прибыли). Если в связи с произошедшим страховым случаем, уровень установленного дохода страхователя оказался ниже определенного предела, то возмещению подлежит разница которая находиться между пределом и фактически полученным доходом. Чаще всего такая система используется при страховании прибыли и других финансовых рисков.

 

 

3. Задача.

Страховой тариф 40 коп. с 100 руб. страховой суммы. Страховая сумма 1000 тыс. руб. За соблюдение правил противопожарной  безопасности страховщик предоставляет  страхователю скидку 5%.

Определить:

1. Страховой взнос.

2. Величину скидки со  страхового взноса.

3. Страховой взнос с  учетом скидки.

Решение

1. Страховой взнос равен 4 тыс. руб. (0,4 х 1000 : 100).
2. Величина скидки со страхового взноса составляет 0,2 тыс. руб. (5x4: 100).
3. Страховой взнос с учетом скидки равен 3,8 тыс. руб. (4-0,2).