Сущность, функции и роль страхования

Федеральное агентство по образованию

ФГАОУ ВПО «УрФУ имени первого Президента России Б.Н. Ельцина»

Институт образовательных информационных технологий

Факультет дистанционного образования

Кафедра ___ «управление персоналом» ________________

 

 

 

Контрольная работа

по  Основам финансового менеджмента    №  1 

(ДИСЦИПЛИНА)

    на тему:    Сущность, функции и роль страхования    _

 

Вариант № 1 

 

Семестр № 4 

 

Преподаватель                         Тютин В.А.         

(ФИО)

Студент гр. №  ФОЗ-220615дс      Подгорбунских А.В.

(ФИО)

номер зачетной книжки   

 

 

 

Екатеринбург

2014

 

 

Домашнее задание по  организационному поведению    № 2 

(ДИСЦИПЛИНА)

№ записи в книге регистрации                дата регистрации     2014 г.

Преподаватель   Тютин В.А.    

(ФИО)

Студент        группа №    

(ФИО)   

Деканат ФДО   

 

СОДЕРЖАНИЕ

 

 

 

ВВЕДЕНИЕ	3
1 СУЩНОСТЬ СТРАХОВАНИЯ И ЕГО ФУНКЦИИ	4
1.1 Возникновение страхования и основные этапы его развития.	4
1.2.  Сущность страхования  и его функции	8
2   РОЛЬ СТРАХОВАНИЯ	13
ЗАКЛЮЧЕНИЕ	19
СПИСОК ИСПОЛЬЗОВАННЫХ ИСТОЧНИКОВ	20

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

ВВЕДЕНИЕ

 

На сегодняшний день деятельность каждого человека так или иначе связана с риском. Именно поэтому люди стремятся защитить себя от опасности, которая угрожает им потерей жизни, здоровья, жилья и т.п., а как известно из источников экономической литературы, потребность в безопасности является второстепенной после физиологических потребностей.

Этот аспект является источником зарождения такого вида деятельности, как страхование. Так как данная сфера в нашей стране не достаточна развита, то обсуждение и её изучение являются достаточно актуальными. Ведь страховой рынок России только набирает обороты и с каждым годом привлекает к себе внимание все большего и большего количества людей. Именно поэтому следует более подробно изучить данный процесс и определить для себя: «А нуждаюсь ли я в услугах страховых компаний?».

Цель: раскрыть, дать полную характеристику понятию страхования.

Задачи контрольной:

• раскрыть сущность страхования
• охарактеризовать функции страхования
• определить роль страхования.

 

 

 

 

 

 

1. СУЩНОСТЬ СТРАХОВАНИЯ И ЕГО ФУНКЦИИ

 

 

1. Возникновение страхования и основные этапы его развития.

 

         Страхование как социально-экономический институт имеет интересную историю развития, берущую начало в глубокой древности, на этапе возникновения цивилизации и образования первых признаков государственности. Возникновению страхования предшествовали объективные предпосылки, которые и побудили людей вступать в определённые социально-экономические отношения, названные позже страхованием. Такими предпосылками послужили происходившие в жизни людей опасные явления и события, которые причиняли им невосполнимые имущественные и физические потери, разрушая материальные блага, созданные ими и влияя на их личные неимущественные блага. Исходя из этого, можно сформулировать объективные и субъективные факторы, ставшие причиной возникновения страхования:

• наличие опасностей, способных причинить имущественный либо иной материальный вред, наступление которых невозможно предотвратить (объективный фактор);
• появление у людей опасения за сохранность и сбережение материальных и личных нематериальных благ (субъективный фактор);
• необходимость, а также желание и стремление людей бороться доступными методами и способами с теми опасностями, которые вызывают у них известный страх и опасение от наступления вредоносных последствий (совмещение объективного и субъективного факторов).

В совокупности эти факторы стали предпосылками создания института страхования как социально-экономического способа борьбы с последствиями опасных явлений. Более того, указанная совокупность факторов является той исторически сложившейся моделью, которая в сущности своей не изменилась и в настоящее время способствует возникновению страховых отношений. Причём, пока будет существовать субъективный - человеческий - фактор, будет существовать и страхование. Другими словами, страхование будет сопровождать человечество столько, сколько будет существовать мысль о том, как выжить в сложных и опасных ситуациях.

А вот если посмотреть вглубь веков, то можно проследить как на протяжении длительной истории рассматриваемое мной страхование из некоммерческого эволюционировало в коммерческий тип.

Так для самых ранних форм страхования характерным было взаимное страхование, в основе которого заложена идея коллективной взаимопомощи. Примеры таких форм страхования можно найти в Вавилонии, законах царя Хаммурапи (ок. 1760 год до н. э.)

В Древней Греции и Римской империи также можно найти примеры страхования, основанные на принципах взаимного страхования. В качестве классического примера в литературе приводится страхование в Древнем Риме, где постепенно складывались постоянные организации (коллегии, союзы) по профессиональному (торговцы, ремесленники, военные) или религиозному признаку со своими уставами. Примером может служить Устав ланувийской коллегии, которая была основана в 133 году до н. э.

В период X-XIII веков страхование стали осуществлять цехи и гильдии. Постепенно цеховое страхование перешло к более совершенной форме создания страховых денежных фондов путём уплаты регулярных страховых взносов членов сообщества в свои кассы.

 

По мере развития товарно-денежных отношений натуральное страхование уступило место страхованию в денежной форме. Раскладка ущерба в денежной форме значительно расширила возможности взаимного страхования.

Выделяют 3 основных этапа коммерческого типа страхования в Европе:

I этап (XIV — конец XVII века) связан с эпохой так называемого первоначального накопления капитала

II этап (конец XVII — конец XIX века) связывается с эпохой свободного предпринимательства и свободной конкуренции

III этап (конец XIX — XX век) связывается с эпохой монополизации предпринимательской деятельности и конкуренции.

Существенное развитие страхования приходится во второй половине XV века, когда европейцы начали активно осваивать новые земли. Эпоха великих географических открытий породила развитие судоходства, международную торговлю и новые опасности, связанные с этой деятельностью. Для защиты от морских рисков купцы и судовладельцы на период торговых экспедиций договаривались о том, что в случае гибели имущества одного из них, ущерб будет распределяться между всеми. Один из дошедших до наших дней морских полисов (договор о страховании за плату) был выдан в 1347 году на перевозку груза из Генуи на остров Майорка на судне Санта Клара. Это свидетельствует о том, что в этот период уже существовало и развивалось коммерческое страхование, предполагающее предоставление страховой защиты за определённую плату (премию). В это время появились первые профессиональные страховщики — предприниматели, которые брали на себя обязательства возмещения ущерба под залог собственного имущества взамен уплаты страховой премии, которая не возвращалась, если ничего не происходило с застрахованным имуществом.

В 1468 году создаётся Венецианский кодекс морского страхования.

В конце XVII — начале XVIII века возникают первые страховые общества в области морского страхования: в Генуе в 1741 году, в Париже в 1686 году и др. преимущественно портовых городах Европы. Постепенно страхование начало охватывать и другие риски, не связанные с морем.

Существенным толчком к развитию страхования имущества от огня явился Большой Лондонский пожар 1666 года, уничтоживший 13200 зданий в центре Лондона. Именно после этого трагического события была учреждена первая в мире страховая компания, появилось страхование от огня.

Принято считать, что страхование жизни также зародилось в Великобритании. Именно здесь в 1762 году появилась страховая компания Equitable Life Assurance Society занимающаяся страхованием жизни по сей день. Это общество одним из первых начало использовать в своей деятельности актуарные расчёты, что повысило эффективность страхования.

К концу XVIII века в Западной Европе насчитывалось уже около 100 различных видов имущественного и личного страхования. Базовые условия развития коммерческого страхования на втором этапе, в особенности промышленный переворот конца XVIII — начала XIX века вызвали к жизни дальнейшее развитие имущественного и личного страхования. Личное страхование получило научно-обоснованную математическую базу (актуарные расчёты). Страхование в этот период от индивидуальных форм предпринимательства переходит к коллективным формам, прежде всего в форме акционерного общества. Возникло сострахование и перестрахование.

Главным итогом третьего этапа можно считать завершение специализации по трём отраслям (имущественному, личному и ответственности), его интернационализация, становление регулярного перестрахования как института страхового дела.

 

 

            1.2.  Сущность страхования и его функции

 

             В нынешнем виде, страхование  представляет собой сложные общественно-производственные  отношения. Это связано, прежде всего, с многочисленностью предоставляемых  услуг страховыми компаниями. На  данный момент предусмотрены  различные виды и способы страхования. В принципе, можно застраховаться  от любого риска, если этот  риск носит определённую вероятность, которая определяется специальными  методами. Необходимо понимать, что  страхование связано не только  с деятельностью предприятия, но  и со всей широтой общественных  отношений. Можно застраховаться  не только от рисков, связанных  с производством (пожар, наводнение  и т.д.), но и от явлений, происходящих  и присутствующих в обществе (кража, болезнь и т.д.). Причём одно  и то же явление будет восприниматься  по-разному, если оно произошло  у частного лица, или на предприятии. С этим будут связано и соответствующее  поведение страховой фирмы. Само же страхование представляет собой не только определённую экономическую деятельность субъекта экономики, но и поведение частных лиц, предприятий в целом. На предприятие это связано с образованием специальных страховых фондов. Частные же лица могут организовывать соответствующие организации для уменьшения ущерба от различных неблагоприятных явлений (фермерские страховые общества, страховые общества автовладельцев и т.д.). Даже в повседневном быту большинство людей имеет сбережения на случай какой-нибудь непредвиденности. Все это страховая защита и ее можно определить, как осознанную потребность физических и юридических лиц в создании специальных страховых фондов для восстановления имущества, здоровья, трудоспособности и личных доходов как самих участников создания этих фондов, так и третьих лиц. Страховой фонд является экономической необходимостью и представляет собой обязательный компонент общественного воспроизводства в любой экономике. Фонд может формироваться за счёт материальных, натуральных, денежных средств, при этом последняя форма фонда наиболее универсальна.

Экономическая сущность страхования состоит в создании денежных фондов за счёт взносов заинтересованных в страховании сторон и предназначенных для возмещения ущерба лиц, участвующих в формировании этих фондов. Поскольку страховой риск носит вероятностный характер, происходит перераспределение страхового фонда как в пространстве, так и во времени. Таким образом, возмещение ущерба пострадавших лиц происходит за счёт взносов всех, кто участвовал в формировании страховых фондов.

Само страхование представляет собой отношения по защите имущественных интересов физических и юридических лиц, Российской Федерации, субъектов РФ и муниципальных образований при наступлении определённых страховых случаев за счёт денежных фондов, формируемых страховщиками из уплачиваемых ими страховых премий (страховых взносов), а также за счёт иных средств страховщиков.

Страховая деятельность (страховое дело) – сфера деятельности страховщиков по страхованию, перестрахованию, взаимному страхованию, а также сфера деятельности страховых брокеров, страховых актуариев по оказанию услуг, связанных со страхованием, с перестрахованием. Цель организации страхового дела в РФ – обеспечение защиты имущественных интересов физических и юридических лиц, РФ, субъектов РФ и муниципальных образований при наступлении страховых случаев. Задачами организации страхового дела являются:

• проведение единой государственной политики в сфере страхования;
• установление принципов страхования и формирование механизмов страхования, обеспечивающих экономическую безопасность граждан и хозяйствующих субъектов на территории РФ.

Страхование – особый вид экономической деятельности, связанный с перераспределением риска нанесения ущерба имущественным интересам среди участников страхования (страхователей) и осуществляемый специализированными организациями (страховщиками), обеспечивающими аккумуляцию страховых взносов, образование страховых резервов и осуществление страховых выплат при нанесении ущерба застрахованным имущественным интересам.

Функции страхования

Как и любая экономическая категория, страхование выражает свою сущность через функции, аналогичные функциям финансов:

• распределительная;
• контрольная.

Однако по своему конкретному содержанию функции страхования имеют специфические особенности.

Рисковая функция страхования связана с тем, что наличие риска позволяет страхованию существовать и развиваться. Под страховым риском понимаются опасности и случайности, вследствие возможного наступления которых страховщик берет на себя обязательство выплатить пострадавшей стороне сумму страхового возмещения. Случайности и опасности должны носить именно возможный, а не неизбежный характер. Обстоятельства, которые могут вызвать убытки, не должны быть также следствием умышленных или грубых действий со стороны страхователя. Именно в рамках действия рисковой функции происходит перераспределение денежной формы стоимости среди участников страхования в связи с последствиями случайных страховых событий. Многообразие форм и видов рисков приводит к возникновению различных отраслей и подотраслей страхования.