Виды и формы перестрахования

Превышение страховых  сумм за установленный уровень (линию) собственного участия страховщика  в покрытии риска передается в перестрахование одному или нескольким перестраховщикам. Данное превышение страховых сумм риска, переданных в перестрахование, называется достоянием эксцедента.

При заключении договора эксцедентного перестрахования  исключаются любые риски, страховая сумма которых меньше или равна установленному для данного портфеля количеству долей собственного участия страховщика. И наоборот, риски, страховая сумма которых превышает собственное участие страховщика, считаются перестрахованными. Процент перестраховки будет тем больше, чем выше страховая сумма для данного риска.

Договор смешанного перестрахования  — квотно-эксцедентн — применяется на практике относительно редко. Он представляет собой сочетание двух перечисленных выше видов перестраховочных договоров. Портфель данного вида страхования перестраховывается квотно, а превышение сумм страхования риск сверх установленной квоты (нормы) в свою очередь подлежит перестрахованию на принципах эксцедентного договора.

Непропорциональное чаще всего применяется по договорам страхования гражданской ответственности владельцев транспортных средств за ущерб, причиненный третьим лицам результате ДТП. Непропорциональное перестрахование применяется также во всех видах страхования, где нет верхней границы (предела) ответственности страховщика.

Определенные трудности  в практике непропорционального  перестрахования были связаны с  исчислением перестраховочных платежей, которые были бы адекватны принятым обязательствам перестраховщика на условиях заключенного перестраховочного договора. Только развитие современных методик актуарных расчетов позволило решить эти проблемы. Статистический анализ крупных убытков позволил составить таблицы распределения их вероятностей, оценить их вероятный размер и вероятность отклонения действительного ущерба от ожидаемого. С учетом накопленных статистических данных убыточности по всему страховому портфелю цедента практика актуарных расчетов позволила исчислить ожидаемую величину убыточности (прогноз) и вероятность будущих отклонений этой убыточности.

Обслуживание договоров  непропорционального перестрахования  достаточно просто и нетрудоемко, дешевле, чем обслуживание договоров пропорционального  перестрахования.

Расчеты между сторонами  договора охватывают окончательные  финансовые результаты цедента (или только возмещение Ущерба по исключительно крупным убыткам), а не отдельные договоры страхования и убытки, как это имеет место при заключении договоров пропорционального перестрахования. Это одна из причин растущей популярности непропорционального перестрахования и возникновения его новых вариантов и модификаций.

Перестрахование превышения убытков (относится к непропорциональному перестрахованию) используется, когда страховщик стремится не к выравниванию отдельных рисков данного вида, а непосредственно к обеспечению финансового равновесия страховых операций в целом, которое может быть нарушено причинением ущерба в особо крупных размерах по некоторым рискам страхового портфеля. Исходя из подписанных условий договора, перестраховщик принимает обязательство покрытия той части убытка, которая превышает установленную сумму собственного участия цедента но ниже установленной в договоре суммы, составляющей верхнюю границу ответственности перестраховщика. Определенные таким образом обязательства относятся ко всем ущербам, которые были вызваны одним стихийным бедствием, составляющим страховой риск. Если в результате данного страхового случая причинен ущерб многим страхователям, то этот ущерб рассматривается исключительно как групповой ущерб. Обязательства страховщика устанавливаются в соотношении к групповому ущербу.

Собственное участие  цедента в покрытии ущерба называется приоритетом, или франшизой, а верхняя максимальная граница ответственности перестраховщика за последствия одного стихийного бедствия, причинившего ущерб, — лимитом перестраховочного покрытия.

Другим видом непропорционального  перестрахования является перестрахование превышения убыточности. Это перестрахование касается всего страхового портфеля и ставит целью защитить финансовые интересы страховщика перед последствиями чрезвычайно крупной убыточности (которая определяется как процентное отношение выплаченного страхового возмещения к сумме собранных страховых платежей). Причиной чрезвычайно крупной убыточности может быть возникновение малого числа весьма крупных убытков или возникновение значительного числа мелких убытков.

Заключая договор, перестраховщик принимает обязательство выровнять  цеденту превышение убыточности  сверх установленного лимита, составляющего, например, 105% страховых платежей, собранных страховщиком. Наличие установленного лимита означает, что убыточность до 105% будет покрываться цедентом исключительно за счет собственных источников (фондов). Если в данном календарном году убыточность превысила 105%, то все превышение сверх этой цифры покрывается перестраховщиком по условиям заключенного договора. В профессиональной страховой терминологии это явление обозначается: " убыточность остановлена на уровне 105%" или "стоп-убыточность 105%".

Договоры перестрахования  превышения убыточности могут быть самостоятельно обособленными контрактами или выступать в качестве дополнения к эксцедентному перестрахованию. И в том, и в другом случае действие договора перестрахования ограничивается исключительно частью портфеля цедента, имеющего превышение убыточности.

 

Тест 

Тест 8.1

8.1.1 Какие из перечисленных элементов характеризуют процесс страхования:

А  Рисковые обстоятельства

Б  Наличие собственности

В  Страховые события

Г  Перевозка грузов

Д  Страховой взнос

Е  Страховая выплата

Ответ: процесс страхования характеризуют следующие элементы -          А – рисковые обстоятельства, В – страховые события, Д – страховой взнос,  Е – страховая выплата.

8.1.2 Проведите ранжирование организационной структуры процесса страхования:

А  Страховой случай

Б  Страховая выплата

В  Оценка убытка

Г  Ущерб

Д  Оценка стоимости  риска

Е  Рисковые обстоятельства

Ответ: организационная структура процесса страхования следующая -    Е (рисковые обстоятельства) → Д (оценка стоимости риска) → А (страховой случай) → Г (ущерб) → В (страховые события) → Б (страховая выплата).

8.2.2 Назовите основные условия существования страхового риска:

А  Наличие государства

Б  Наличие страхователей

В  Наличие страховщика

Г  Наличие угрозы повреждения  или гибели имущества

Д  Наличие сопутствующего законодательства

Ответ: основные условия существования страхового риска следующие – Г – наличие угрозы повреждения или гибели имущества

Тест 8.2

8.2.1 Назовите основные обязанности страхователя:

А  Оформлять документы  по ведению договора страхования

Б  Уплачивать страховые взносы

В  Рассчитывать размеры  ущерба

Г  Принимать меры для  предотвращения страхового случая или  уменьшения ущерба

Д  Выплачивать страховое  возмещение

Е  Сообщать страховщику  достоверные сведения об объекте  страхования

Ответ: основные обязанности страховщика следующие – Б – уплачивать страховые взносы, Г – принимать меры для предотвращения страхового случая или уменьшения ущерба, Е – сообщать страховщику достоверные сведения об объекте страхования.

2. Какие существуют системы страхового обеспечения:

А  Компенсации

Б  Первого риска

В  Возмещения

Г  Предельной ответственности

Д  Делового участия

Ответ: существуют следующие системы страхового обеспечения -          Б – первого риска, Г – предельной ответственности.

8.2.3 Какие типы франшизы вы знаете:

А  Абсолютная

Б  Условная

В  Относительная

Ответ: тип франшизы – Б – условная.

 

Задача

Гражданин Петров. Проживающий  в г. Норильске, заключил договор  автогражданской ответственности. Договор заключен во второй раз. Мощность автомобиля равна 150 л.с. Петрову 21 год, его водительский стаж – 1,5 г. Автомобиль использовался 7 мес. В году. В страховой полис вписано еще два человека: возраст первого 36лет, водительский стаж – 8 лет, возраст второго 40 лет, водительский стаж – 1,5 г. В течение первого года страхования по вине Петрова было совершено ДТП, в результате которого страховая компания выплатила потерпевшему возмещение. Рассчитать размер страхового взноса, если после ДТП Петрову присвоен первый класс аварийности.

Решение

Размер страхового взноса рассчитаем по формуле:

Т=ТБ · КТ ·  КО · КВС · КМ · КС · КБМ,

где  Т – размер страхового взноса,

ТБ - базовые страховые тарифы,

КТ - коэффициент страховых тарифов в зависимости от территории преимущественного использования транспортного средства

КО - коэффициент страховых тарифов в зависимости от наличия сведений о количестве лиц, допущенных к управлению транспортным средством

КВС - коэффициент страховых тарифов в зависимости от возраста и стажа водителя, допущенного к управлению транспортным средством

КМ - коэффициент страховых тарифов в зависимости от мощности двигателя легкового автомобиля

КС - коэффициент страховых тарифов в зависимости от периода использования транспортного средства

КБМ - коэффициент страховых тарифов в зависимости от наличия или отсутствия страховых выплат при наступлении страховых случаев, произошедших в период действия предыдущих договоров обязательного страхования гражданской ответственности владельцев транспортных средств

1) КБ = 1980 руб., т.к. легковой автомобиль принадлежит физическому лицу гражданину Петрову

2) КТ = 1, т.к. территория преимущественного использования: место жительства собственника транспортного средства – г.Норильск

3) КО = 1, т. к. договор обязательного страхования предусматривает ограничение количества лиц, допущенных к управлению транспортным средством

4) КВС = КВС₁·КВС₂·КВС₃,

    КВС₁=1,3, т.к. возраст водителя 21 год, его водительский стаж – 1,5 г.

    КВС₂=1, т.к. возраст водителя 36 лет, его водительский стаж – 8 лет

    КВС₃=1,15, т.к. возраст водителя 40 лет, его водительский стаж – 1,5 г

КВС= 1,3·1·1,15=1,495

5) КМ = 1,5, т.к. мощность двигателя автомобиля 150 л.с.

6) КС = 0,8, т.к. автомобиль использовался 7 месяцев в году

7) КБМ = 1, т.к. в течение первого года страхования было совершено ДТП, выплачено возмещение и присвоен первый класс аварийности

8) Т = 1980 руб. · 1 · 1 · 1,495 · 1,5 · 0,8 · 1= 3552,12 руб.

Ответ: размер страхового взноса составляет 3552,12 рублей

 

Список использованной литературы

 

1.  Гражданский кодекс Российской Федерации. Проспект,  – 560 с.
2. Абрамов В.Ю. Страхование: теория и практика. – «Вольтерс Клувер», 2010г.
3. Басаков М.И. Страховое дело. Курс лекций. – М.: Издательство «ПРИОР», 2010.
4. Денисова И.П. Страхование. – М.: ИКЦ «МарТ», Ростов н/Д: Издательский центр «МарТ», 2011. – 240 с.
5. Страхование от А до Я. Книга для страхователей. / Под ред.           Л.И.Корчевской, К.Е.Турбиной. – М.: Инфра-М, 2009
6. Смирнова М.Б. Страховое право: учебное пособие. – «Юстицинформ», 2010 г.
7. Турбина К. Особый вид страхования - перестраховка//Банки и страхование. Ценные бумаги. - 2010. - 12-1. -С.14-17.
8. Шарифьянова З.Ф. Перестрахование. Учебное пособие, 2011.
9. Шахов В.В. Страхование: Учебник для вузов. – М.: ЮНИТИ, 2011.

 

 

Данная работа скачена с сайта Банк рефератов http://www.vzfeiinfo.ru. ID работы: 23880