Валютное регулирование и валютный контроль в Российской Федерации

 

Ответственность за нарушение  валютного законодательства. В соответствии со ст.25 Закона 173-ФЗ резиденты и нерезиденты , нарушившие положения актов валютного законодательства РФ и актов органов валютного регулирования, несут ответственность в соответствии с законодательством РФ. Гражданско-правовая ответственность резидентов и нерезидентов основывается на общих правилах недействительности сделки согласно ГК РФ и заключается в недействительности сделок, совершенных с нарушениями положений актов валютного законодательства РФ и актов органов валютного регулирования, и применении последствий таких сделок.

Административная ответственность предусмотрена статьями Кодекса РФ б административных правонарушениях (КоАП).

За нарушение валютного  законодательства и совершение незаконных сделок с валютными ценностями также  предусмотрена уголовная ответственность.

 

 

 

 

3. Органы валютного регулирования и валютного контроля в РФ

Закон «О валютном регулировании  и валютном контроле» устанавливает  два органа валютного регулирования (часть 1 статьи 5 Закона 173-ФЗ):

1)Центральный банк  Российской Федерации;

2)Правительство Российской Федерации.

        Полномочия каждого органа валютного регулирования четко разграничены. Перечень инструментов и мер регулирования установлен как для Центрального банка Российской Федерации, так и для Правительства Российской Федерации. Акты органов валютного регулирования, которые они выпускают в пределах своей компетенции, обязательны для резидентов и нерезидентов.

Валютный контроль в  Российской Федерации осуществляется Правительством РФ, органами валютного контроля, агентами валютного контроля.   В качестве органа валютного контроля  от лица Правительства РФ выступает федеральный орган исполнительной власти, им уполномоченный. В настоящее время таким органом является Федеральная служба финансово-бюджетного надзора, которая осуществляет функции органа валютного контроля. (п.1 Положения о Федеральной службе финансово-бюджетного надзора, утвержденного Постановлением Правительства РФ от 15.06.2004 №278)⁶

Федеральная служба финансово-бюджетного надзора (Росфиннадзор) находится в  ведении Министерства финансов РФ. Именно этот орган осуществляет контроль и надзор за соблюдением резидентами и нерезидентами (за исключением кредитных организаций и валютных бирж) валютного законодательства РФ.

Еще один основной орган  валютного контроля – Центральный  банк РФ. Положение о том, что Центральный  банк есть орган валютного регулирования  и контроля, закреплено также Федеральным  законом «О центральном банке Российской Федерации (Банке России)»⁷ 

Центральный банк Российской Федерации осуществляет контроль за совершением валютных операций кредитными организациями и валютными биржами. Уполномоченные банк, подотчетные ЦБ РФ, являются агентами валютного контроля, а банковская система – центральным звеном валютного контроля.

       Основными направлениями валютного контроля являются:

• определение соответствия проводимых валютных операций действующему законодательству и наличие необходимых для них лицензий и разрешений; проверка выполнения резидентами обязательств перед государством в иностранной валюте а также обязательств по продаже иностранной валюты на внутреннем валютном рынке РФ; проверка обоснованности платежей в иностранной валюте;
• проверка полноты и объективности учета и отчетности по валютным операциям, а также по операциям нерезидентов в валюте РФ.⁸       

Деятельность ЦБ РФ состоит  в следующем:

1) поэтапное оснащение конвертируемости валюты по текущим операциям, учитывая состояние и изменения важных факторов, которые создают для этого необходимые условия (адекватная международная ликвидность, эффективный обменный курс, устойчивая макроэкономическая политика и нужная экономическая среда, которая определяет возможности и стимулы для надлежащего реагирования на рыночные цены);

2) создание необходимых условий для притока финансового капитала и привлечения иностранных инвестиций в экономику страны, учитывая приоритет долгосрочных вложений, а также ограничения прилива неустойчивого краткосрочного капитала;

3) предотвращение беспочвенного оттока капитала из страны и ограничение вероятностей для бегства капитала, включая возвратность капиталов и дивидендов на вложенный капитал;

4) противодействие легализации через режим кредитных организаций преступных доходов, приобретенных в иностранной валюте или в виде прочих валютных ценностей.⁹

        Достижение вышеуказанных целей следует осуществлять поэтапно с учетом особенностей использования иностранной валюты в разнообразных сферах ее обращения.

 

4. Концепция развития валютного рынка и либерализация валютных отношений в России

      Цель  валютной  стратегии   –  определение  средне  -   и  долгосрочных организационных и экономических мероприятий  в  области  валютной  политики, исходя из приоритетов  общества  –  обеспечение  устойчивого  экономического роста, занятости  населения,  повышения  жизненного  уровня.  Именно  это  и является основной задачей рыночных реформ.

       Очевидно, что валютная  стратегия должна описывать не  только  целевые  ориентиры  базовых  макроэкономических элементов  собственно  валютной  политики  (режим  валютного   курса,   роль государственных   органов   в   регулировании   валютного   рынка,   степень либерализации и  достаточности  валютных  ограничений),  но  и более узкие прикладные задачи  (развитие  рыночной  инфраструктуры,  ликвидность  самого рынка).              При разработке валютной  стратегии  важно  учитывать  также  степень влияния принимаемых решений на другие  параметры  макроэкономики  (инфляцию, рост производства, инвестиции).

      Любое  кардинальное  решение   в   области   валютного   рынка   должно

предварительно   проходить   тщательную   экспертизу   научных   институтов, регулирующих государственных органов, представителей бизнеса с точки  зрения последствий реализации задач, сформированных в валютной стратегии страны.

      Увязка валютной  стратегии   с  общей  экономической   и  инвестиционной политикой  государства.  Первоочередная  задача   российской   экономики   – достижение устойчиво высоких темпов  экономического  роста.  Она  важна  для решения  социальных  проблем,  повышения  жизненного  уровня   населения   и укрепления международных позиций страны.

      Валютная стратегия  как   часть  общеэкономической   политики  формирует такие отношения российской экономики с мировой, которые позволят:

      .  укрепить  валютно-финансовое  положение  страны,   стабилизировать

        рубль, повысить внешнюю платежеспособность;

      . содействовать росту экспорта;

      .  импортировать  современные технологии,  машины  и   оборудование,

        необходимые  для  модернизации  и  технологического  перевооружения

        отечественной промышленности и  т. д.

    Валютная  стратегия,  прежде  всего,  определяет  политику  в  области валютного курса рубля, валютного регулирования, развития валютного рынка.

      Либерализация валютного режима  и валютной политики должна  следовать за позитивными изменениями в экономике,  серьезным  улучшением  инвестиционного климата. Преждевременная либерализация бессмысленна, опасна и вредна.

      Приоритеты  и  ограничения   реализации  валютной   стратегии,   группы

интересов. Валютное регулирование – часть валютной политики страны,  поэтому изменение валютного  режима  нельзя  проводить  автономно.  В  любом  случае либерализация  подчиняется  стратегическим  задачам  национальной   валютной политики  и   отвечает   долгосрочным   национальным   интересам.   Сильный, устойчивый рубль –  неотъемлемое  условие  нормального  развития  российской экономики. Чтобы курс  рубля  был  предсказуем,  необходимо  позаботиться  о равновесии спроса и предложения на валютном рынке.¹⁰

      Заметим, что норматив обязательной  продажи  на  валютном  рынке   –  не

единственный  инструмент  валютного  регулирования.  Если  есть  потребность усовершенствовать    систему    валютного    регулирования,    ее    следует усовершенствовать целиком, использовав весь набор средств.

      Проблема России состоит не  столько  в  том,  чтобы   валютная  выручка поступила  в страну, сколько в том, чтобы  она  попала  на  валютный  рынок.

Если же этого  не происходит, то на валютном рынке  может возникнуть  нехватка долларовых средств. И тогда курс доллара неизбежно начнет расти, что  усилит его привлекательность в качестве инвестиционного актива.

      Специфика России заключается  в том, что  инвалюта  циркулирует   внутри страны параллельно с национальной. Такой ситуации нет ни  в  одном  западном обществе. Рубль на своей  территории  постоянно  вступает  в  конкуренцию  с долларом США. Чтобы в таких  условиях  национальная  валюта  могла  удержать позиции и полноценно выполнять функции денег,  национальный  валютный  рынок должен быть стабилен и предсказуем.

      Между тем обеспечение устойчивости  рубля – главная задача  ЦБ  России, вмененная ему конституцией. Ровная  динамика  курса – важнейший индикатор макроэкономического  здоровья  и  стабильности  нации,  это  мощный   фактор доверия правительству и его  экономической  политике.  Это  –  положительный ориентир для рядовых налогоплательщиков и огромной массы  мелких  и  средних предприятий.

      Оценка возможных финансовых  и  экономических  последствий   реализации выбранной валютной стратегии. Проработка  вопросов  либерализации  валютного рынка требует четких формулировок  цели  проведения  каждого  мероприятия  и оценки последствий его принятия.  Каждое  решение  по  реализации  концепции дерегулирования   финансовых     рынков    в    условиях    неблагоприятного инвестиционного климата может оказать далеко не однозначное  воздействие  на различные сферы экономической деятельности.

      Тактические цели валютного регулирования  состоят  в  создании  условий

для постепенного снятия ограничений на валютные операции.

      Необходимо учитывать, что   либерализация  валютного   рынка  с  высокой долей вероятности приведет к сокращению  предложения  валюты  на  внутреннем рынке, при этом дополнительным  стимулом  для экспортеров  к  задерживанию выручки за рубежом станут ожидания девальвации рубля. Эта  цепочка  способна значительно ухудшить финансовый климат  в  стране,  ослабив  ее  позиции  на мировом рынке.

      Дополнительными  факторами,   способными   усилить   дестабилизирующее действие примитивной либерализации валютного  рынка,  следует  считать,  во- первых,  возможную  неудачу  на  переговорах  с  международными   кредитными организациями,  во-вторых,   ухудшение   ситуации   ан   смежных   сегментах внутреннего финансового  рынка  России.  Очевидно,  что  в  случае  снижения предложения валюты на внутреннем рынке и роста  девальвационных ожиданий,  в экономике страны будет наблюдаться рост  стоимости  кредитов,  выраженный  в резком увеличении процентных ставок.

        Валютное регулирование –  неотъемлемая  часть  экономической  политики стран с неконвертируемой и частично  конвертируемой  валютой.  Конечная  его цель состоит в достижении полной  конвертируемости  национальной  валюты.  В случае несоответствия уровня развития экономики и  степени  конвертируемости неизбежны негативные последствия в виде финансовых кризисов,  девальваций  и программ  стабилизации.¹¹

Заключение

        Валютная политика, как  составная  часть  денежно-кредитной  политики, направлена на  преодоление  негативных  последствий  в  сфере  производства, обеспечение  экономического   роста,   поддержание   равновесия   платежного баланса, сдерживание  инфляции  и  безработицы.         Эта  политика  представляет собой  совокупность  мер  воздействия  на   укрепление   валютно-финансового положения России и ее  национальной  валюты,  повышение  платежеспособности, приостановку утечки капитала за рубеж, привлечение иностранных инвестиций.       Средством реализации такой политики выступает валютное  регулирование.        Валютное  регулирование  и  валютный  контроль  как   инструменты   денежно-кредитной  политики  направлены  на  сферу  обращения  валютных   ценностей, связанных  с  внешней  торговлей  и  перемещением  капитала,  операциями   с наличной   инвалютой   и   обеспечение   стабильности   и   конвертируемости российского  рубля. 

       Цель  и  задачи  такой  системы  определяются   текущим состоянием  и  перспективами  развития  российской   экономики,   проводимой финансово-кредитной политикой и направлены на  защиту  российской  экономики от противоправных действий в сфере валютно-финансовых отношений.

      Актуальность исследования проблем  валютного регулирования определяется необходимостью  оперативного  решения  проблемы  разработки   и   проведения национальной  валютной  политики,  призванной  способствовать   эффективному преодолению  кризисных  явлений  в  экономике   России   и   отвечающей   ее тактическим  и  стратегическим   интересам.