Факторный анализ цен на зерно

Украина: статус-кво и  перспективы 
Каковы же виды на урожай в Украине? Аналитики считают, что рекордом и не пахнет, но и особых оснований для пессимизма тоже нет. 
В частности, говоря об озимой пшенице, они прогнозируют минус 60 % по сравнению с прошлым годом. По всей видимости, она будет весной частично заменена кукурузой и подсолнечником, частично аграрии посеют на этих площадях яровую пшеницу. По предварительным данным, пересев придется осуществить на 1,5 млн га. 
На состоявшемся в декабре в Одессе совещании аграриев по вопросам подготовки к проведению весенне- полевых работ в 2012 году, как сообщает «Укринформ», первый заместитель министра аграрной политики и продовольствия Украины Николай Безуглый отметил, что «по пессимистичным прогнозам научных работников, наша страна получит зерна пшеницы в объемах 10—12 миллионов тонн (такой вариант возможен при неблагоприятных условиях во второй половине зимы и засухе весной), а по оптимистичным (влажная весна) — на уровне 16—18 миллионов тонн. В прошлом году собрали пшеницы 23 миллиона тонн, а в целом вал зерна составлял 56,7 миллиона тонн». 
В сезоне 2011-го, как считают аналитики, прошлогодний рекорд в 56,7 млн тонн зерновых трудно достижим. Вероятнее всего, соберут примерно 54 млн тонн, что больше, однако, чем собирала Украина в составе СССР. Впрочем, аналитики агентства «ААА» ожидают урожай зерна в 55,5 млн тонн. Прогноз был пересмотрен в сторону увеличения за счет повышения роста урожая кукурузы до более чем 20 млн тонн и урожая риса до 182 тыс. тонн. Это на 68,5 % и 22,7 % соответственно больше объемов прошлого года. Также увеличен прогноз урожая масличных — до 13,5 млн тонн, что на 28,6 % больше, чем собрали в прошлом году. 
Официальный представитель Минагропрода считает, что через 5—6 лет страна вполне может выйти на 70— 80 млн валовых тонн зерна за сезон. 
Что касается украинского экспорта, то, по прогнозу IGC, в сезоне 2011— 2012 годов Украина отправит на экспорт примерно 23,8 млн тонн зерновых.

 

 

 

 

 

 

 

 

 

-По данным Министерства сельского хозяйства США, в 2011 году мировое производство кукурузы побило исторический рекорд: в мире было собрано 868 млн тонн. Урожай пшеницы составил 689 млн тонн, риса — 461 млн тонн. Всего же в 2011 году, по данным министерства, было собрано 2 млрд 295 тонн зерновых — больше, чем в рекордном 2009 году. Впрочем, Международный совет по зерну (IGC, International Grain Council) придерживается более осторожных оценок, полагая, что глобальное производство зерна не превысило 1 млрд 750 млн тонн. С учетом переходящих запасов предложение составило примерно 2 млрд 153 млн тонн. К концу 2011 года переходящие запасы зерновых в мире, по данным USDA (American Departure of Agriculture) составляли 469 млн тонн. Этого достаточно, чтобы прокормить население земного шара в течение примерно 75 дней. Следует сказать, что, по данным IGC, объем резерва сегодня выглядит несколько скромнее — всего 369,9 млн тонн. Напомним, что до начала нынешнего века переходящих запасов из года в год потенциально хватало на 100 дней при тогдашнем уровне потребления. 
Мировые цены на зерно и масличные, упав в середине декабря 2011 года до самого низкого уровня за последние 15 месяцев, начали стабилизироваться в последних числах года и в январе. Главным образом это стало результатом ухудшения прогноза на урожай в Южной Америке, а, кроме того, коррекцией соотношения спроса и предложения на рынке США. Кроме того, глобальные финансовые проблемы заставили призадуматься мировых трейдеров. 
IGC, публикующая индексы цен на зерно и масличные, обращает внимание на то, что поставки пшеницы на мировой рынок осенью и к концу 2011 года значительно выросли благодаря отличным урожаям в Южном полушарии. Организация также сообщает (в отчете, опубликованном 19 января 2012 года), что в целом в глобальном масштабе можно рассчитывать на хороший урожай и в сезон 2011—2012 года, несмотря на серьезные сомнения относительно сбора озимых в Европе и Украине. 
Что касается кукурузы, хотя специалистов и «терзают смутные сомнения», вызванные сообщениями о засухе в Аргентине и Бразилии, вполне возможно, что урожаи в США компенсируют южноамериканскую недостачу, окажутся значительно лучшими, чем ожидалось в конце минувшего года. На рынках сои наблюдается некоторая стабилизация цен в течение уже примерно двух месяцев. 
Экспортерам риса повезло меньше: цены на этот вид зерна на мировых рынках постоянно снижаются в связи с перепроизводством, в особенности, в регионе Южной Азии, а падение фрахтовых ставок вообще позволяет импортерам покупать рис по весьма низким ценам. 
Оценка перспектив урожая в 2011— 2012 годах стала более оптимистичной за последние два месяца, во всяком, 
случае, если говорить о пшенице и кукурузе. Всего, как полагают аналитики из IGC, в 2011—2012 годах глобальное производство зерна составит приблизительно 1 млрд 831 млн тонн, на 80 млн тонн больше, чем в предыдущем сезоне (с учетом переходящих запасов предложение на рынке составит 2,2 млрд тонн). 
Что касается мирового потребления, по всей видимости, в текущем сезоне будет наблюдаться некоторый рост, примерно на 55 млн тонн, если говорить об общих цифрах. Особенно он будет заметен в секторе фуражного зерна: плюс 28 млн тонн по сравнению с сезоном 2010—2011 годов. К концу текущего сезона, вероятно, уменьшатся мировые запасы зерна: приблизительно на 1 млн тонн к концу сезона. Заметно сократятся запасы кукурузы и ячменя.

2.1 Анализ производства  зерновых в Украине 2009-2011гг.

 

Показатель	Валовый сбор (тыс. тонн) 2009	2010	2011
Пшеница	20885,1	16851,3	22323,6
Рожь	953,6	464,9	578,9
Ячмень	11831,8	8484,9	9097,7
Овёс	730,7	458,5	505,6
Кукуруза на зерно	10486,3	11953	22837,8
Просо	139,3	117,1	278,8
Гречка	188,6	133,7	281,6
Рис	149,2	148	169,9
Итого	46028,3	39270,9	56746,8
Средние цены грн. за тонну	799	1120,9	1374,2

 

По итогам 2009 удельный вес  пшиницы в общем объёме зерновых составил 46%, на втором месте ячмень 26% и кукуруза на зерно 23%. Удельный вес  просо, риса и гречки незначительный.

 Круговая диаграмма 1.

Проанализировав удельный вес  зерновых в их общем объёме наблюдаем  сокращение удельного веса пшеницы  до 44%, при этом увеличился удельный вес кукурузы на зерно 31%, это было вызано тем что в 2010 году урожай зерновых был ниже чем в 2009. Так, удельный вес  просо, гречки и риса остался незначительным.

По итогам анализа удельного  веса зерновых в общем произведённом  объёме  2011 года видим увеличение удельного веса кукурузы на зерно  который составил 41% и превысил 40% удельного веса пшеницы.

 

 

 

2.2 Анализ объёма экспорта/импорта зерновых 2009-2011гг.

По товарной структуре  место зерновых в общем объеме экспорта- импорта

	2009		2010		2011
	экспорт	импорт	экспорт	импорт	экспорт	импорт
Обьём в тыс. дол. США	3556197,7	98538,6	2467060,7	145554,8	3617122,2	219855,2
В % соотношении к общему объёму	9,0	0,2	4,8	0,2	5,3	0,3

 

Экспорт зерновых в общем  объёме Украинского экспорта в процентном соотношении составляет в 2009 году 9%, в 2010- 4,8%, а в 2011-  5,3%. В 2009 было экспортировано зерновых на сумму 3556197,7 тыс. дол. США, в 2010 этот показатель составил 2467060,7 тыс. дол. США, в 2011 в денежном эквиваленте Украина экспортировала на наибольшую сумму по сравнению с 2009 и 2010 г.г итого на 3617122,2тыс.дол.США. Ниже приведена диаграмма объёмов экспорта и импорта зерновых.

 

 

 

Диаграмма объёмов Украинского  экспорта/импорта 2009-2011гг.

Украина практически не импортирует  зерно, так этот показатель не превысил 0,3% от общего объёма импорта за 2009-2011гг. Коэффициент корреляции между объёмом  импорта и объёмом производства зерновых равен 0,7. Это значит что  импорт зерновых на 70 % зависит от объёмов  производства и на 30% от других факторов.

Коэффициент линейной корреляции между объёмом экспорта зерновых и объёмом их производства равен 0,82 . Данный показатель свидетельствует о тесной прямой зависимости между этими двумя переменными, т.е. между объёмом экспорта и объёмом производства зерновых. Это значит что на 82% объёмом экспорта зерновых зависит от объёмов производства и на 18% от других факторов. Можно сделать вывод, что основным фундаментальным фактором, определяющим объемы экспортных поставок пшеницы в 2009-2011 годах, был уровень ее производства .

 

РАЗДЕЛ 3

Вмешательство государства  в украинский рынок пшеницы и  его последствия

 

3.1 Бюджетные трансферты  производителям пшеницы

 

Погектарные платежи. С 2006 года производителям пшеницы выплачивались  дотации в виде погектарных платежей. Эти дотации имели целью частично компенсировать затраты на посев  культур. для получения дотаций  предприятие обязано было предоставить акты об использовании минеральных, органических удобрений, ядохимикатов, гербицидов и семян. В 2006-2007     гг.     дотация     предоставлялась     для      озимой      пшеницы      в      размере 100 грн (20 USD) на 1 гектар посевов; для яровой — 65 грн (13 USD) на 1 гектар посевов. В 2008 году погектарная дотация предоставлялась  на основании данных о площади, на которой взошли озимые и яровые культуры, засеянные для получения урожая, в размере 100 грн. На погектарные  платежи для озимой и яровой пшеницы  в регионы Украины было направлено: 432 млн. грн. (85 mln. USD) в 2006 году, 438 млн. грн. (87 mln. USD) в 2007 году и 414 млн. грн. (78 mln. USD) в 2008 г. Погектарные платежи для  зерновых были прекращены с 2009 года. Эта  дотация по отношению к производственным затратам на 1 гектар пшеницы составляла лишь 6%

и существенно не влияла на прибыльность производства зерна.6

 

Кроме погектарных платежей сельскохозяйственным производителям в анализируемый период выплачивались  неспецифические  (non-product  specific)  субсидии,   которые   носили стимулирующий характер для производства зерна. Значительная часть этих дотаций  использовалась производителями для  производства пшеницы, так как пшеница  занимает в стоимости производства продукции растениеводства 14 %, а  в общей стоимости продукции  сельского хозяйства — 9% в среднем  за 2008-2010 гг. в фактических ценах  реализации. Ниже приведен список таких  субсидий,  которые выплачивались  в 2000-2010  годах.

 

Бюджетная программа "Частичная  компенсация стоимости минеральных  удобрений отечественного производства" финансировалась в 2004 (110 млн. грн.) и 2007 (150 млн. грн.) годах. Размер компенсации  стоимости минеральных удобрений  отечественного производства устанавливался в расчете на 1 тонну определенного  вида удобрений. Компенсационные выплаты  составили лишь 4% от стоимости всех закупленных сельхозпредприятиями удобрений, но количество внесенных  минеральных удобрений сельскохозяйственными  производителями в эти годы существенно  увеличилось, например, в 2007 году внесено  на 28% больше, чем в 2005 году, а удобренная площадь увеличилась на 40%.

 

Удешевление стоимости страховых  премий (взносов), которые были фактически уплачены сельскохозяйственными производителями. Эта бюджетная программа была введена с 2005 года. На 2008 год из государственном  бюджете было фактически выделено 61 млн. грн. (12 mln. USD), в 2009 г. – только 12 млн. грн. (1,5 mln. USD). Застрахованные площади  сельскохозяйственными производителями  не превышают 1% от посевных площадей сельскохозяйственных культур.

 

Частичная  компенсация  стоимости  сложной  сельскохозяйственной   техники отечественного производства была введена в 2002 году. Постепенно бюджетное финансирование этой программы  увеличивалось до 2009 года. В 2009-2010 году оно существенно сократилось. Частичная  компенсация устанавливается в  размере 30% стоимости техники.

 

Компенсация гибели посевов  пшеницы. В 2003 г. бюджетные расходы  на сельскохозяйственные программы  были увеличены из-за необходимости  финансовой поддержки сельскохозяйственных предприятий, пострадавших вследствие стихийного бедствия, а именно –  гибели озимой пшеницы и ржи на больших площадях. Через неблагоприятные  погодные условия в 2003 г. валовой  сбор пшеницы составил 3,6 млн. т, что  составило лишь 17,5% от показателя 2002 г. и 35% к 2000 г.

Частичная компенсация кредитных  ставок коммерческих банков по кредитам. для увеличения доступа сельскохозяйственных производителей к кредитному рынку в Украине с 2000 года действует программа удешевления процентов по краткосрочным, среднесрочным и долгосрочным кредитам коммерческих банков за счет государственных бюджетных средств. В 2010 году из госбюджета по этой программе использовано 476 млн. грн.

 

Фиксированный сельскохозяйственный налог. Производители сельскохозяйственной продукции, в т.ч. пшеницы, уплачивают фиксированный сельскохозяйственный налог (ФСН). Он был введен в Украине  в 1998 году в целях улучшения ситуации в сельскохозяйственном производстве. Этот налог снижает наговую нагрузку на производителей сельскохозяйственной продукции, таким образом, создавал стимулы для рационального использования  земель и расширения сельскохозяйственного  производства. В последние годы выгода сельскохозяйственных предприятий  от ФСН существенно уменьшилась  по причине сокращения использования  сельскохозяйственных земель, что ведет  к уменьшению налогооблагаемой земли, и выведения ряда налогов из фиксированного. В 1998 году в ФСН включал 12 налогов, в 2011 г. – только 4 налога.

 

Специальный  режим  уплаты  НДС  сельхозпроизводителями,  включая  пшеницы. Аккумуляция НдС сельскохозяйственными  предприятиями классифицируется как  субсидия на входные ресурсы для  производства сельхозпродукции (input subsidy).Размер аккумулированных сумм  НдС  сельскохозяйственными  предприятиями  по  вышеуказанным  нормам налогового законодательства был  в 2008 г. 2,5 млрд. грн, в 2009-2010 гг - ежегодно около 8 млрд. грн. Существенный рост сумм аккумуляции в последние годы объясняется значительным ростом

цен реализации сельскохозяйственной продукции.7

Согласно статье 209.2 НК8 механизм аккумуляции НдС сельскохозяйственными  предприятиями, которые избрали  специальный режим налогообложения, с 1 января 2011 г. действует в виде удешевления стоимости входных  ресурсов для производства сельскохозяйственной продукции на сумму уплаченного (начисленного) НдС на реализуемые  ими товары, но без определения  его дальнейшего целевого использования.

 

В таблице 8 показан объем  поддержки (налогообложения), который  получали украинские производители  пшеницы в каждом из 2000-2010 годах. Из 11 проанализированных лет в 9 производители  пшеницы налогооблагались за счет негативной поддержки рыночной цены, которая  во много раз превышала выплачиваемые  из государственного бюджета дотации. Эти расчеты базируются на новой  методике OECD (2007 года), согласно которой  бюджетные субсидии относятся на конкретный продукт только в том  случае, если они выделяются на этот продукт по условиям их выплаты. В  расчет Single Commodity Transfer (SCT) включают только часть бюджетных трансфертов  на продукт, только те, которые идут целевым образом на него (данные по SCT показаны в Таблице 13). По этой причине в Таблице 8 не включены те из перечисленных в этом разделе  видов субсидий, которые носили неспецифический  продуктовый характер (non-product  specific  support).

 

Taблица 8. Субсидии (налогообложение)  производителей пшеницы в Украине, 2000–2010 гг.

 

 

	Един. изм	2000	2001	2002	2003	2004	2005	2006	2007	2008	2009	2010
Общая сумма субсидий (налогов) производителям пшеницы [SCTWT  =BTWT +MPSWT]	Млн грн	783	-83	-688	776	-279	-721	-855	-3868	-11842	-4931	-1524
1. Прямые бюджетные трансферты производителям (всего) [BTWT]	Млн грн	2	9	0	0	20	22	444	438	414	0	0
---a. Бюджетные выплаты, основанные на выпуске	Mln UAH	2	9	0	0	20	22	12	0	0	0	0
---b. Бюджетные выплаты, основанные на требованиях  к текущему производству	Млн грн	0	0	0	0	0	0	432	438	414	0	0
2. Поддержка рыночной  цены (налогообложение) производителей  (всего) [MPSWT]	Млн грн	782	-92	-688	776	-299	-743	-1 299	-4 306	-12 256	-4 931	-1 524