Виды банковских гарантий

Оглавление

 

Введение…………………………………………………………………………...2

1. Понятие банковской гарантии…………………………………………….4
1. Правовая основа банковской гарантии, ее характерные черты

и функция……………………………………………………………………....4

2. Виды банковских гарантий…………………………………………….7

 

2. Условия и порядок предоставления банковской гарантии…………….12
1. Форма и содержание банковской гарантии….………………………12
2. Вступление в силу банковской гарантии и прекращение прав

по ней…………………………………………………………………………….14

Заключение………………………………………………………………………16

Список используемых источников…………………………………………......17

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

Введение

 

Практика экономического оборота свидетельствует, что довольно часто стороны, вступая в договорные отношения, сталкиваются с "проблемой первого шага", вызванной свойственным предпринимательской сфере недоверием, а также желанием предотвратить убытки, которые могут возникнуть в результате недобросовестного поведения партнера. Надлежащее исполнение гражданско-правовых обязанностей обеспечивается мерами гражданско-правового принуждения в виде либо мер ответственности либо мер защиты.

Актуальность данной темы объясняется тем, что в настоящее время возрастает роль международных коммерческих операций, а банковские гарантии, в свою очередь, являются классическим и надежным средством обеспечения  финансовой безопасности. В этой связи следует отметить, что углубленное знание всех аспектов применения банковских гарантий, а также способы решения неоднозначных или спорных вопросов позволят профессионалам наиболее эффективно использовать возможности этого инструмента для удовлетворения потребностей бизнеса.

Целью курсовой работы является изучение банковской гарантии, как способа обеспечения исполнения обязательств.

В ходе написания курсовой работы были поставлены следующие задачи: 
·       определение сущности банковских гарантий;

 
·       выявление их характерных черт;

 
·       определение объектов и субъектов отношений по банковским гарантиям; 
·       рассмотрение классификации банковских гарантий; 
·       исследование условий, составляющих содержание банковских гарантий; 
·       установление момента вступления в силу банковской гарантии и прекращение прав по ней;

Все выше перечисленные задачи были исследованы в большей степени методами анализа и сравнения.

Курсовая работа состоит из двух частей. В первой части речь идет о правовой основе банковских гарантий, их видах и функциях. Во второй части работы изложен порядок оформления банковской гарантии, вступление в силу и прекращение прав по ней.

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

1. Понятие банковской гарантии
1. Правовая основа банковской гарантии, ее характерные черты и функции

В международной торговле для обоих деловых партнеров часто возникает сходная проблема: в то время как продавцу трудно оценить 
платежеспособность покупателя, покупателю нелегко оценить готовность 
поставщика выполнить обязательства, а также его профессиональные и 
финансовые возможности. Таким образом, каждая из сторон сделки нуждается в страховании риска. Поэтому каждая из сторон внешнеэкономического контракта часто прибегает к получению гарантии банка или другого кредитно-финансового института как способу страхования. 

Банковская гарантия - это соглашение, в соответствии с которым банк, иное кредитное учреждение (гарант) дает по просьбе другого лица (принципала) письменное обязательство уплатить бенефициару (кредитору) определенную денежную сумму на согласованных условиях, если должник не выполнит своих договорных обязательств.

Банковская гарантия выгодно отличается от иных способов обеспечения сделки тем, что бенефициар, в пользу которого она выдана, не будет взыскивать с принципала неустойку через суд. Он может сразу получить причитающиеся ему деньги, предъявив гарантию в банк, который ее выдал. Для принципала, который получил банковскую гарантию в пользу своего партнера, это также достаточно выгодно. Он подтверждает свою платежеспособность и может работать с партнером без предварительной оплаты. Кроме того, банковская гарантия позволяет покупать товары или услуги с отсрочкой платежа. Так, если бенефициар получит в пользу своего контрагента такую гарантию, он может передать ему товар на реализацию.

Основными участниками отношений при банковской гарантии являются:  
·        принципал - лицо, по просьбе которого представляется банковская гарантия (поручительство);

 
·        гарант (поручитель) - банк, выдающий гарантию, т.е. принимающий на себя обязательство при наступлении обязательств, указанных в гарантии, произвести платеж обозначенному в ней лицу;

 
·        бенефициар - лицо, по требованию и в пользу которого гарант (поручитель) осуществляет платеж.

По договору банковской гарантии одна сторона (банк-поручитель), вступая в основной договор в части денежного обязательства должника, обязуется перед кредитором отвечать за исполнение должником его денежного обязательства полностью или частично. 

При этом на практике термин «гарантия» часто используется как синоним поручительства. Общим для гарантии и поручительства являются обязательства как гаранта, так и поручителя о выплате денежной суммы в случае исполнения обязательства иным лицом. Участники отношений также одинаковые. Особенности проявляются в договорных позициях, правовом поле. 

Основными характерными отличиями гарантии от поручительства являются самостоятельное и независимое обязательство банка в качестве обеспечения обязательства другого лица - банковская гарантия. Банковская гарантия не является акцессорным обязательством. Это означает независимость обязательства гаранта (банка) от обязательства должника. 

Вместе с тем необходимо отличать банковскую гарантию от страхования. Прежде всего, банковская гарантия в системе гражданского права относится к числу способов обеспечения исполнения обязательств; обязательство же по страхованию - одно из самостоятельных видов обязательств. Различен и субъектный состав правоотношений: выдавать гарантии по законодательству РФ вправе банки, иные кредитные учреждения или страховые организации, заключение договоров страхования - исключительная прерогатива страховых организаций. Различен механизм исполнения по банковской гарантии и получения страхового возмещения. Банковская гарантия выражает обязательство уплатить кредитору должника денежную сумму при получении от кредитора письменного представления об ее уплате; страховое правоотношение - обязательство специализированной организации выплатить по требованию другой стороны (страхователя) ему либо третьему лицу (выгодоприобретателю) обусловленную денежную сумму и т.д.

 
      Банковские гарантии выполняют функцию страхования коммерческих и финансовых рисков во внешнеэкономической деятельности субъектов хозяйствования, обеспечительную функцию, которая проявляется:  
1) в легитимации принципала. Гарантия выступает свидетельством способности принципала выполнять взятые на себя обязательства по основному контракту (производство продукции, выполнение работ, оказание услуг или осуществление платежа). Банк возьмет на себя обязательство произвести платеж только после проверки репутации и оценки финансово-экономической деятельности принципала;

2) в мотивации принципала. При невыполнении контрактных обязательств принципалу грозит потеря гарантийной суммы. Это является сильным стимулом выполнения договорных обязательств даже при снижении заинтересованности в данной сделке;

3)   в компенсации потерь бенефициара.   При нарушении принципалом своих обязательств бенефициар предъявит требование платежа по гарантии банку, что позволит ему частично или полностью компенсировать финансовые последствия нарушения договора контрагентом.

 

 

 

2. Виды банковских гарантий

Банковские гарантии можно классифицировать следующим образом:

1. С точки зрения механизма реализации бенефициаром своих прав гарантии бывают безусловные и условные.

При выполнении безусловной гарантии (гарантии по первому требованию) банк-гарант выполняет свои обязательства перед бенефициаром (совершает ему платеж) против его простого первого требования, составленного в соответствии с условиями, даже если оно ничем не обусловлено и не подтверждено представлением каких-либо дополнительных документов. Такой вид гарантий наиболее выгоден бенефициару, поскольку максимально обеспечивает его интересы. Реализация гарантий происходит в результате одностороннего принятия решения бенефициаром, т. е. исключается возможность возникновения каких-либо споров. Безусловно, требование бенефициара должно быть заявлено в пределах суммы и срока действия гарантии. Такие гарантии выдаются банками, как правило, по поручению крупных постоянных клиентов; по таким гарантиям обычно требуется внесение полного обеспечения. 

Условная гарантия предусматривает обязательство банка-гаранта произвести платеж в соответствии с условиями гарантии по письменному требованию бенефициара, сопровождаемому документами, доказывающими или подтверждающими неисполнение принципалом обязательств перед бенефициаром.

Такими документами могут быть:  
·       сертификат о том, что он выполнил свои обязательства, обусловленные договором, а его контрагент не совершил в установленные сроки платеж;  
·       документы, подтверждающие выполнение им своих обязательств по договору (счета, транспортные, страховые и другие документы);  
·       свидетельство полномочного третьего лица (например, арбитража) о том, что контрагент не выполнил своих обязательств.  
Такой вид гарантии менее выгоден бенефициару, поскольку получение документального подтверждения неисполнения партнером своих обязательств может потребовать значительного времени. 

 

     2. В зависимости от возможности для гаранта в одностороннем порядке прекратить свое обязательство по банковской гарантии выделяют:  
·       отзывные гарантии, которые могут быть отозваны гарантом без предварительного уведомления бенефициара, т. е. обязательство гаранта может быть прекращено его собственным волеизъявлением; 
·       безотзывные гарантии, которые не могут быть отозваны гарантом, но в текст которых, после их выдачи, с согласия бенефициара могут вноситься изменения и дополнения. 

     3. В зависимости от механизма выставления гарантий выделяются:  
·       прямая гарантия, по которой банк-гарант принимает на себя обязательства непосредственно перед бенефициаром;  
·       контргарантия, когда банк по поручению принципала требует выдачи гарантии от другого банка, выдав встречное обязательство. Условия контргарантии не предусматривают для бенефициара обязательств и не представляют ему дополнительных прав по сравнению с первоначальной гарантией;  
·       супергарантия – гарантия гарантии, которая применяется, когда бенефициар, не считая достаточно надежной гарантию банка своего должника, просит на эту гарантию получить дополнительную гарантию более известного банка; 
·       подтвержденная гарантия – гарантия, выдаваемая подтверждающей стороной в дополнение к первоначальной гарантии и предоставляющая бенефициару право по своему выбору требовать исполнения от подтверждающей стороны наряду с первоначальным гарантом.

     4. Гарантии могут предоставляться как в пользу продавца (кредитора по денежному обязательству), так и в пользу покупателя. Первые обычно именуются платежными гарантиями (т. е. гарантиями исполнения денежного обязательства), вторые – договорными(носящими компенсационный, штрафной либо обеспечительный характер по отношению к обязанности принципала совершить действия, не связанные с уплатой денежной суммы).

Платежные гарантии обеспечивают интересы экспортеров и выдаются прежде всего при осуществлении расчетов по коммерческому кредиту. Они являются, как правило, безусловными, предусматривающими платеж против простого первого требования бенефициара, и выдаются на полную сумму кредитной части сделки и на весь срок погашения кредита.

Договорные гарантии  выставляются банками в обеспечение интересов импортеров (заказчиков). К ним относятся: 
·       гарантия возврата аванса - выдается банком по поручению экспортера товаров или услуг либо другого подрядчика (принципала), который в соответствии с условиями основного контракта получает аванс на часть или полную стоимость сделки. Содержанием данной гарантии является обязательство банка по возврату суммы аванса в случае невыполнения экспортером (подрядчиком) своих обязательств по поставке товаров (проведению работ), установленных контрактом. Гарантия возврата аванса выставляется, как правило, на полную сумму аванса. Однако данная гарантия часто включает механизм ее автоматического снижения, например при частичных поставках. Размер аванса (сумма гарантии) составляет 10-20 % контрактной стоимости. Гарантия возврата аванса чаще всего является безусловной и может быть реализована против простого первого требования бенефициара. Срок ее действия - от 6 месяцев до 1 года. Она прекращает действовать после поставки, Т.е. выполнения предмета договора. Вхождение в силу гарантии определяется моментом получения экспортером согласованной суммы аванса.