Банковский процент

Депозитная  процентная политика представляет собой  комплекс мер, направленных на мобилизацию  банками денежных средств юридических  и физических лиц, а также госбюджета в форме вкладов с целью  их последующего взаимовыгодного использования. Депозитная политика призвана обеспечить выгоду кредиторам от размещения временно свободных своих средств, а также возможность банкам прибыльного использования хранящихся у них ресурсов в активных операциях. При этом надо учитывать особенности различных депозитов. Например, депозит госорганов, предприятий в банках относительно немногочисленные, но отличаются большими размерами. Вклады населения значительно многочисленнее, но меньше по размерам, а операции по их привлечению отличаются своей трудоемкостью. Депозиты населения относятся к наиболее дорогим для банков ресурсам. По ним выплачиваются более высокие проценты. Наиболее дешевые для банков ресурсы – остатки денежных средств на расчетных и текущих счетах клиентов. Вклады до востребования или текущие предназначены для их повседневного использования клиентами, вносятся и изымаются без указания срока и могут быть истребованы вкладчиком в любой момент частично или полностью. По ним банком выплачиваются обычно самые низкие проценты. По сравнению с текущими вкладами срочные депозиты размещаются на более длительный срок и должны быть истребованы вкладчиком, согласно договору, по истечении установленного срока. По ним вкладчики получают более высокие проценты. Клиент в случае необходимости может досрочно изъять вклад, но при этом банк вправе существенно снизить размер процентов, подлежащих выплате вкладчику.

Размер процента по депозитным операциям складывается под воздействием многих факторов: срока привлечения и размера вклада, уровня инфляции, уровня ставки рефинансирования, конъюнктуры кредитного рынка, характера и надежности клиента, уровня ставок налогов на доходы банка.

При инфляции повышение  уровня процентных ставок по депозитам  банком должно обеспечить защиту интересов  вкладчиков, заинтересовать помещать их вклады в банк, желательно на длительные сроки. Реальная депозитная ставка только тогда становится положительной, когда номинальная ставка превышает темпы инфляции. В этих условиях банки должны вести конкурентную борьбу за привлечение вкладов населения и депозитов юридических лиц на наиболее выгодных для них условиях. Выдержать эту конкурентную борьбу сможет тот банк, который постоянно расширяет разнообразие условий вкладов, улучшает качество обслуживания.

Учетный процент – ставка рефинансирования, уровень платы за кредитные ресурсы, предоставляемые Национальным банком другим банкам. Учетный процент – это в сущности не рыночная ставка, но регулируемая величина, которая изменяется с учетом инфляции, спроса на кредит и предложения ресурсов. На его размер влияет размер также факторы, вытекающие из особого статуса кредитора – Национального банка, использующего учетную политику как инструмент денежно-кредитной политики.

Национальный  банк может изменить свою учетную  ставку в связи с разными условиями. Если цель Нацбанка является облегчение доступа коммерческих банков к рефинансированию путем переучета векселей, он снижает учетную ставку. В этом случае кредитный потенциал коммерческих банков увеличивается, а проценты по предоставляемым ими кредитам своим клиентам получает импульс к снижению. Предлагая тот или иной уровень учетного процента, Нацбанк воздействует на спрос и предложение на кредитном рынке путем изменения стоимости предоставляемых кредитов, регулирует уровень ликвидности коммерческих банков, объем денежной массы в экономике. Повышение размера учетного процента вынуждает коммерческие банки сокращать размеры кредитов, получаемых от Нацбанка, и, следовательно, уменьшать кредитные вложения в экономику. Повышение учетного процента соответствует стремлению Нацбанка ограничить предложение денег путем ограничения выдач кредитов.

Учетная ставка Нацбанка должна быть выше уровня инфляции, т.е. ее реальная величина должна быть положительной. Если уровень инфляции перекрывает учетную ставку Нацбанка, а затем и ссудные проценты коммерческих банков, то это ведет к нарушению закона сохранения ссужаемой стоимости. Банки, выдав ссуду, получают от заемщика не возросшую стоимость, и реальную меньшую, обесцененную инфляцией. Проведение Нацбанком подобной отрицательной процентной политики достаточно продолжительное время ведет к исчерпанию банковских ресурсов в кредитной системе страны.

Намеренное  снижение уровня платы за ресурсы  Нацбанка может быть и инструментом кредитной экспансии. Кредиты коммерческих банков становятся дешевы, доступнее клиентам. Такая политика чревата всплеском инфляции. Поэтому Нацбанк должен снижать учетную ставку по мере созданию условий для уменьшения темпов инфляции.

Изменение учетной  ставки Нацбанка влечет за собой изменение  условий не только на денежном рынке, но и на рынке ценных бумаг. Повышение ставок по кредитам и депозитам на денежном рынке, обусловленное ростом учетной ставки, вызывает уменьшение спроса со стороны банков на ценные бумаги: выгоднее привлекать депозиты и выдавать кредиты. Рост учетной ставки Нацбанка относительно уменьшает рыночную стоимость ценных бумаг. Снижение учетной ставки, напротив, удешевляет кредиты, они становятся менее выгодными для банков и растет спрос на ценные бумаги, поднимается их рыночная стоимость.

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

3.АНАЛИЗ ПРОЦЕНТНЫХ СТАВОК НА ПРИМЕРЕ ЗАО БАНК ВТБ (БЕЛАРУСЬ)

3.1 Анализ  организационной структуры ЗАО  Банк ВТБ (Беларусь)

 

Закрытое акционерное  общество Банк ВТБ (Беларусь) (именуемое  в дальнейшем – Банк) создано  в соответствии с законодательством  Республики Беларусь на основании Распоряжения Президента Республики Беларусь №47рп от 04.03.1996 года и Договора о совместной деятельности по созданию Славянского совместного акционерного коммерческого нефтяного банка «Славнефтебанк» от 03 февраля 1995 года. Решением Общего собрания акционеров от 14 декабря 2000 года, протокол №2, Славянский совместный акционерный коммерческий нефтяной банк «Славнефтебанк» переименован в Закрытое акционерное общество «Славнефтебанк».

Органами управления Банка являются Общее собрание акционеров, Совет директоров, Правление, возглавляемое Председателем Правления.

Совет директоров подотчетен Общему собранию акционеров.

Правление (коллегиальный  исполнительный орган), возглавляемое  Председателем Правления, подотчетно Общему собранию акционеров и Совету директоров, организует выполнение решений Общего собрания акционеров и Cовета директоров.

Банк на основании  выданного Национальным банком Республики Беларусь специального разрешения (лицензии) на осуществление банковской деятельности в соответствии с Банковским кодексом Республики Беларусь и иным законодательством осуществляет следующие банковские операции:

- привлечение  денежных средств физических  и юридических лиц во вклады (депозиты);

- размещение  привлеченных денежных средств  от своего имени и за свой счет на условиях возвратности, платности и срочности;

- открытие и  ведение банковских счетов физических  и юридических лиц; 

- осуществление  расчетного и кассового обслуживания  физических и юридических лиц,  в том числе банков-корреспондентов; 

- валютно-обменные операции;

- выдача банковских  гарантий;

- доверительное  управление денежными средствами  по договору доверительного управления  денежными средствами;

- выпуск в  обращение банковских пластиковых  карточек.

- выдача ценных  бумаг, подтверждающих привлечение денежных средств во вклады (депозиты) и размещение их на счета;

- финансирование  под уступку денежного требования (факторинг);

- предоставление  физическим и юридическим лицам  специальных помещений или находящихся  в них сейфов для банковского хранения документов и ценностей (денежных средств, ценных бумаг, драгоценных металлов и драгоценных камней и др.);

- перевозка  наличных денежных средств, платежных  инструкций, драгоценных металлов  и драгоценных камней и иных  ценностей между банками и небанковскими кредитно-финансовыми организациями, их обособленными и структурными подразделениями, а также доставка таких ценностей клиентам банков и небанковских кредитно-финансовых организаций;

Правила и порядок  осуществления банковских операций устанавливаются Национальным банком.

Уставный фонд Банка составляет 84 370 200 000 (Восемьдесят  четыре миллиарда триста семьдесят  миллионов двести тысяч) белорусских  рублей.

Уставный фонд Банка поделен на 281 234 (Двести восемьдесят  одна тысяча двести тридцать четыре) простых (обыкновенных) акций (далее – акций). Номинальная стоимость одной акции составляет 300 000 (триста тысяч) белорусских рублей. Акции выпускаются в форме записей на счетах.

Уставный фонд Банка неденежной части не содержит.

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

3.2 Анализ  процентных ставок ЗАО Банк  ВТБ (Беларусь)

 

Проведем анализ процентных ставок банка. За отчетный год возьмем период с 1 января по 1сентября 2012 года. Построим таблицу  изменения процентных ставок за отчетный период.

 

Таблица 3. Динамика процентной ставки на примере ЗАО Банк ВТБ (Беларусь)

Период	Ставка рефинансирования (учетная ставка), %	Ссудная ставка, %	Депозитная  ставка по вкладам в белорусских  рублях, %	Депозитная  ставка по вкладам в иностранной  валюте, %
январь	45	80	40	9
февраль	43	75	42	7
март	38	60	40	6
апрель	36	55	35	6
май	34	50	27	5,5
июнь	32	45	22	5,5
июль	31	42	22	5
август	30,5	40	20	5
сентябрь	30	35	20	4,5

 

Как видно из таблицы 3 ссудная ставка зависит  от ставки рефинансирования, чем выше ставка рефинансирования, тем выше и ссудная ставка.

 

 

Рис.1 Динамика процентной ставки за 2012 год

 

Понимание сущности и роли ставки рефинансирования затрудняется тем, что она напрямую не используется в кредитных операциях Нацбанка (к ней в ряде случаев осуществляется привязка других процентных ставок по операциям Нацбанка) и служит экономическим индикатором, на который ориентируются банки при реализации своей процентной политики.

Ожидаемое значение ставки рефинансирования фиксируется в разрабатываемых ежегодно Основных направлениях денежно-кредитной политики. Данный финансово-экономический документ, подготовленный Нацбанком совместно с Правительством, утверждается Указом Президента Республики Беларусь, что придает ему статус нормативного правового акта. При прогнозировании ставки рефинансирования учитываются показатели социально-экономического развития экономики (рост валового внутреннего продукта, состояние сальдо внешней торговли и баланса движения капиталов, инфляция, динамика валютного курса) и монетарные индикаторы (рост требований банков к экономике по кредитам, денежная масса, скорость обращения денег, международные резервы). Путем экономико-математических расчетов находится равновесное значение ставки рефинансирования, соответствующее тому или иному прогнозу экономического развития страны.

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

ЗАКЛЮЧЕНИЕ

 

Банковский  процент – часть прибыли, которую  заемщик выплачивает кредитору  за взятый в ссуду денежный капитал, он определяется как иррациональная форма цен ссудного капитала; процент выражает отношения между кредитором и заемщиком и выступает в форме определенной процентной ставки. Банковский процент выполняет такие функции как перераспределения, регулирующую и функцию сохранения ссудного фонда.

Основой процентных ставок денежного рынка является официальная ставка Нацбанка – ставка рефинансирования – уровень платы за кредитные ресурсы, предоставляемые национальным банком другим банкам.

Основными документами, которые определяют основы установления и регулирования процентных ставок по операциям Национального банка, является Банковский кодекс Республики Беларусь, основные направления денежно-кредитной политики Республики Беларусь, а также ежегодно разрабатываемый и принимаемый внутренний документ Национального банка – принципы регулирования текущей ликвидности банковской  системе.