Безналичные расчеты

Безналичные расчеты — это платежи, осуществляемые без использования наличных денег, посредством перечисления денежных средств по счетам в кредитных учреждениях и зачетов взаимных требований. Безналичные расчеты имеют важное экономическое значение в ускорении оборачиваемости средств, сокращении наличных денег, необходимых для обращения, снижении издержек обращения; организация денежных расчетов с использованием безналичных денег гораздо предпочтительнее платежей наличными деньгами. Широкому применению безналичных расчетов способствует разветвленная сеть банков, а также заинтересованность государства в их развитии, как по вышеотмеченной причине, так и с целью изучения и регулирования макроэкономических процессов.

Различия в организации безналичных  расчетов обусловлены историческим и экономическим развитием отдельных  стран. Так, в Великобритании раньше, чем в других странах, получили распространение  безналичные расчеты векселями и чеками. С 1775 г. здесь возникли расчетные, клиринговые палаты — специальные межбанковские организации, осуществляющие безналичные расчеты по чекам и другим платежным документам путем зачета взаимных требований. Коммерческие банки — члены расчетной палаты принимают к оплате чеки, выписанные на любой банк или его отделение. Все чеки поступают в расчетную палату, где их сортируют и проводят зачет несколько раз в день. Оплачивается только конечное сальдо расчетов через счета в центральном банке. В ряде стран функции расчетных палат выполняют центральные банки. Расчетные палаты существуют также при товарных и фондовых биржах для взаимного зачета требований по заключенным здесь сделкам, что значительно упрощает и ускоряет расчеты.

В США, Канаде, Великобритании, Франции, Италии широкое распространение  получила система чековых расчетов.

Расчетные операции относятся к  числу важнейших банковских операций. Они включают инкассовые, переводные и аккредитивные операции.

С развитием и совершенствованием автоматизации банковских операций с середины 70-х годов в развитых странах стала применяться система  электронных платежей, используемых для кредитных и платежных  операций и контроля за состоянием банковских счетов посредством передачи электронных сигналов, без участия бумажных носителей информации. Они способствуют ускорению денежного оборота, улучшению кредитно-банковского обслуживания клиентов, уменьшают издержки, связанные с выполнением платежных операций. Для своевременного перемещения средств от отправителя денежного перевода к получателю при оптовых платежных операциях используются телеграфные переводы.

В электронной системе денежных переводов в настоящее время  действуют банковские автоматы, позволяющие  клиенту банка самостоятельно подключаться к банковской ЭВМ и осуществлять наиболее распространенные операции: получение наличных денег со счета, внесение вклада, перевод средств  по счетам и др. Некоторые банковские автоматы служат только для выдачи наличных денег.

Принципы организации  безналичных расчетов: 
1. Все предприятия и организации обязаны хранить свои средства на счетах в банках. В кассах предприятий разрешается оставлять суммы наличных денег в пределах установленных норм. 
2. Подавляющая часть безналичных расчетов должна осуществляться через банк. 
3. Требование платежа должно выставляться либо перед отгрузкой товаров, либо вслед за ней, чтобы не допускалась задержка платежей. 
4. Платежи производятся со счетов клиентов в банке лишь с их согласия. 
5. Установлено несколько форм расчетов и видов платежей, которые предприятия могут выбирать по своему усмотрению. 
Существуют следующие формы безналичных расчетов. 
Платежные поручения — это расчетный документ, содержащий поручение плательщика банку о перечислении с его счета определенной суммы на счет получателя. 
Расчеты чеками. Владелец счета (чекодатель) дает письменное распоряжение плательщику (банку, выдавшему расчетные чеки) уплатить определенную сумму, указанную в чеке, получателю средств (чекодержателю). 
Расчеты аккредитивами. Аккредитив — это поручение банка покупателя банку поставщика производить оплату счетов этого поставщика за отгруженный товар или оказанные услуги на условиях, предусмотренных в аккредитивном заявлении.

Покупателю открываются  следующие виды аккредитивов: 
1) покрытые (депонированные) — аккредитивы, при открытии которых банк-эмитент(организация, выпустившая (эмитировавшая) ценные бумаги для развития и финансирования своей деятельности;), открывший аккредитив, перечисляет собственные средства плательщика или предоставленный ему кредит в распоряжение банка поставщика на отдельный счет, на весь срок действия обязательств по аккредитивам; 
2) непокрытый (гарантированный) аккредитив может применяться, если два банка, обслуживающих рассчитывающихся клиентов, имеют корреспондентские счета друг у друга. Каждый аккредитив должен указывать, является ли он отзывным или безотзывным. 
Преимущество такой формы расчетов — отсутствие задержки оплаты продукции и услуг, деньги заранее приготовлены и получатель средств уверен, что сразу, даже в день отгрузки, он может получить полагающиеся ему деньги. 
Расчеты платежными требованиями-поручениями. Платежное требование-поручение — это расчетный документ, содержащий требование получателя средств плательщику об уплате определенной суммы через банк. Оба бланка заполняются поставщиком. Платежное требование — от его имени, а платежное поручение — от имени плательщика. 

Расчеты платежными требованиями. Широко применяются при акцептной форме расчетов(Акцептная форма расчетов - одна из основных форм безналичных расчетов по платежным требованиям, представляемых поставщиком покупателю через банк, путем снятия соответствующих сумм со счета покупателя.), когда платежи совершаются не сразу после отгрузки товара и выписки товарных документов. Отгрузив товар, поставщик выписывает в соответствующем количестве экземпляров платежные требования и сдает их на инкассо(ИНКАССО - вид банковской операции по передаче денежных средств от одних клиентов другим, от плательщиков получателям.). Банк, принимая документы на инкассо, берет на себя обязательство вовремя переслать их в учреждение банка, обслуживающее покупателя, взыскать там с него средства и перечислить на расчетный счет поставщика. 
Расчеты в форме пластиковых карточек. По экономическому содержанию различают дебетовые и кредитовые карточки. Кредитовые карточки связаны с открытием кредитной линии в банке, что дает возможность владельцу пользоваться кредитом при покупках товаров и при получении кассовых ссуд. Дебетовые карточки предназначены для получения наличных в банковских автоматах или покупки товаров с использованием электронных терминалов. Деньги при этом списываются со счета владельца карточки в банке.

Безналичные расчеты  в России.

Российский рынок пластиковых  карт очень молод - пластиковые банковские карточки появились здесь лишь 10-15 лет назад. Рынок этот очень быстро растет. Согласно данным ЦБ, на конец  прошлого года в России было выпущено около 35 млн. банковских карт, что на 46,3% больше, чем в начале 2004 г. Объем  операций по картам за прошедший год  увеличился примерно на 57% - с 363,4 млрд. рублей до 570,5 млрд. рублей. 
 
Как и многие другие сегменты экономики, система безналичных расчетов в России развивается не так, как в других странах. На Западе первыми платежными картами были кредитные. В России же во время зарождения пластикового рынка общая нестабильность и недоверие к финансовым институтам были столь велики, что предлагать населению кредитные карты было бессмысленно: люди просто не хотели держать деньги на счетах, карточных или каких угодно.

Поэтому развитие системы безналичных  расчетов началось с зарплатных проектов, в рамках которых организации  не выдают сотрудникам заработанные деньги наличными, а перечисляют  их на карточные счета.

Тем не менее, кредитные проекты  в России тоже развиваются, пока в  основном как одно из направлений  потребительского кредитования. Сейчас кредитную карту получить намного  проще, чем 2-3 года назад, т.к. сократился список документов, которые нужно  предоставить в банк. Кроме того, из-за отсутствия в России бюро кредитных  историй и неразвитости скоринговой системы оценки заемщика, кредитные карты предоставляются банками в основном своим постоянным клиентам.

Сегодня в России существует два  вида кредитных карт: овердрафтные и револьверные. Первые предполагают полное погашение выбранного кредита в течение определенного времени - как правило, месяца, - после чего кредит возобновляется. Вторые позволяют гасить кредит частями и тем временем использовать остаток кредитной линии. И если овердрафтные карты в небольшом количестве для VIР-клиентов существовали в России практически с самого основания российского рынка безналичных расчетов, то револьверные карты появились недавно. Лидером по количеству выпущенных револьверных карт являются банки «Дельтабанк» и «Русский стандарт». Что касается овердрафтных карт, то лидерство здесь принадлежит Сбербанку.

Массовому использованию расчетов по картам мешает то, что карты сейчас есть только у 13,1% российского населения. Это преимущественно городские  жители с доходами выше среднего. Больше всего банковских карт у москвичей  и жителей Подмосковья (11,27 млн. штук). На втором месте Санкт-Петербург (2,56 млн. карт), третье и четвертое место  занимают Тюменская (1,78 млн.) и Свердловская (1,46 млн.) области.

Использованные ресурсы

1. http://ria.ru/analytics/20050419/39697921.html
2. http://ru.wikipedia.org/wiki
3. http://bizness-gruppa.ru