Инфраструктура рынка

- Страховые  компании, главная функция которых  - страхование жизни, имущества и ответственности, превратились в настоящее время в важнейший канал аккумуляции денежных сбережений населения и долгосрочного финансирования экономики. Основное внимание страховые общества сосредоточили на финансировании крупнейших корпораций в области промышленности, транспорта и торговли.

- Пенсионные  фонды, как и страховые компании, активно формируют страховой  фонд экономики, который приобретает  все большую роль в процессе  расширенного воспроизводства. Пенсионные  фонды вкладывают свои накопленные денежные резервы в облигации и акции частных компаний и ценные бумаги государства, осуществляя таким образом финансирование, как правило долгосрочное, экономики и государства.

- Инвестиционные  компании выполняют роль промежуточного  звена между индивидуальным денежным капиталом и корпорациями, функционирующими в нефинансовой сфере. Инвестиционные компании отличаются от сберегательных учреждений тем, что их сбережения изменяются в зависимости от колебаний курсов ценных бумаг. Повышение цены на акции, которыми владеет компания, приводит к росту курса ее собственных акций. Основной сферой приложения капитала инвестиционных компаний служат акции корпораций.

В современных  условиях специализированные кредитно-финансовые институты заняли важнейшее место  на рынке ссудных капиталов, превратившись в основной резервуар долгосрочного капитала на денежном рынке.

2. Биржи.

Переход России к рыночной экономике потребовал не только изменения существующего  рынка, но и создания новых рынков, не присущих системе плановой экономике. Это привело к изменению традиционных и образованию новых форм торговли, послужило объективной основой возрождения в России биржевой торговли и бирж - товарных, фондовых, валютных.

Этот процесс  начался в нашей стране в 1990-1991 гг. и продолжается, уже в новом своем качестве, до сих пор. В настоящее время, биржа является неотъемлемой частью российской экономики, формирующей частью российской экономики, формирующей оптовой рынок, путем организации и регулирования биржевой торговли.

Биржевая торговля позволяет продавцам и покупателям определенного товара легче найти друг друга, чем при поиске наугад. Кроме того, она обеспечивает механизм установления цен. Деятельность бирж регулируется государственными органами и независимым органом, устанавливающими правила деятельности бирж и отдельных её членов.

Биржа - это организационная  форма оптовой торговли массовыми  стандартными товарами или систематических  операций по купле-продаже валюты, рабочей  силы и ценных бумаг. Биржа предназначена  для всесторонней организации рынка.

Сегодня биржа - это государственная или акционерная  организация, выполняющая следующие  функции: предоставление места для  торговли (где собираются покупатели и продавцы и договариваются о  ценах); организация биржевого торга; установление правил торговли, в том числе стандартов на продукцию, реализуемую через биржу; разработка пакетов типовых контрактов по сделкам купли-продажи; котирование цен; урегулирование или арбитраж споров; информационная деятельность; предоставление определенных гарантий при сделках с ценными бумагами или товарами, получение за это определенных комиссионных.

Переход к рыночной экономике способствовал созданию в России системы биржевых учреждений, охватывающей товарные, фондовые, фьючерсные биржи и биржи труда.

Товарная биржа призвана выполнять следующие функции: оказание посреднических услуг по заключению торговых сделок по различным товарам; упорядочение товарной торговли, регулирование торговых операций и разрешение товарных споров; сбор и публикация сведений о ценах, состоянии производства и других факторах, оказывающих влияние на цены. Товарные биржи - занимаются операциями с крупными партиями промышленных, сельскохозяйственных товаров, сырьем (нефть, газ и т.д.), драгоценными металлами. Обязательным условием допуска товара к торгам на товарной бирже является его однородность - например, только один сорт пшеницы в одной партии; бензин одной марки и т.д.

Фондовые биржи - биржи, занимающиеся операциями с  фондовыми ценностями, т.е. ценными  бумагами, допущенными к торговле на бирже. Фондовая биржа - основной элемент и инструмент рынка ценных бумаг, представленный самостоятельными частными акционер-ными или государственными учреждениями, регулирующими и контролирующими их куплю-продажу. Функции фондовых бирж: организация биржевых торгов; подготовка и реализация биржевых контрактов; котировка биржевых цен; информационное обеспечение; гарантированное исполнение биржевых сделок.

Принципы биржевой торговли: личное доверие между брокером и клиентом; гласность; регулярность; регулирование деятельности на основе жёстких правил. Задачи биржевой торговли: мобилизация финансовых ресурсов; обеспечение ликвидности финансовых вложений; регулирование рынка ценных бумаг. Фрахтовые биржи - как видно из названия, занимаются торговлей фрахтовочными контрактами (т. е. по своей сути - разновидность фондовых бирж).

Фьючерсные  биржи являются организациями, цель которых заключается в облегчении торговли фьючерсными контрактами. Фьючерсные сделки - это сделки с  товарами, которых в момент заключения сделки в наличии нет (например, сделки на урожай будущего года). Биржи обеспечивают организацию фьючерсной торговли. Экономическая выгода биржи вытекает из той интенсивной и конкурентной среды, которую создают успешные фьючерсные биржи.

Валютные биржи - разновидность фондовых бирж, специализирующихся на операциях с валютами различных государств.

Биржа труда - посредническая организация, призванная обеспечить согласование интересов работников и работодателей, взаимоувязку спроса и предложения  рабочей силы, оказание социальной помощи безработным.

К классическим функциям биржи труда относятся  следующие:

- учет свободной  рабочей силы и вакансий на  предприятиях, зарегистрированных  на рынке труда, трудовая и  материальная помощь безработным, 

- организация  переподготовки и повышение квалификации работников,

- финансирование  дополнительных рабочих мест  и другие услуги на меняющемся  рынке труда (например, экспертиза  профессиональной пригодности, консультирование  и др.).

3. Формы организационного  не биржевого посредничества.

 Налоговая система.

Налоговая система, в ее обобщенном понимании, представляет собой совокупность налогов, установленных  законом; принципов, форм и методов  их установления, изменения и отмены; системы мер, обеспечивающих выполнение налогового законодательства. Главными органично связанными элементами налоговой системы являются система налогов и налоговый механизм. Система налогов - это совокупность налогов, сборов, пошлин и других, приравненных к налогам платежей, взимаемых на территории государства в тот или иной период времени. Основными налогами, посредством которых формируется преобладающая масса бюджетных доходов, как в российской, так и в мировой практике являются: налог на добавленную стоимость, акцизы, налог на прибыль (доход) юридических лиц, подоходный налог с физических лиц; таможенные пошлины, платежи в социальные фонду, налог с продаж.

Наиболее важную роль в налоговом механизме имеет  налоговое законодательство, а внутри него - механизм налогообложения (уровни налоговых ставок, система льгот, порядок исчисления налогооблагаемой базы, состав объектов налогообложения и другие элементы, связанные с исчислением налогов).

Сейчас в  России действует почти три десятка  налогов и сборов, не считая различных  пошлин. Не все из них выдержат испытание  временем, но в целом нынешняя система налогообложения наиболее близка к принятой на Западе.

Можно сформулировать основные требования, предъявляемые  к налоговой системе страны в  настоящее время:

а) равные доходы при равных условиях их получения  должны облагаться одинаковым по величине налогом; с равных доходов при разных условиях их получения должны взиматься разные налоги;

б) ставки налогообложения  должны быть едиными для всех предприятий, независимо от формы собственности, и для всех граждан, независимо от видов деятельности (при равенстве полученных доходов);

в) система налогов  должна быть комплексной, т. е. опираться  на различные способы налогообложения (подоходное, поимущественное и т. п.) при умелом их сочетании;

г) сочетание  стабильности и гибкости налоговой системы должно обеспечить своевременное воздействие на экономические интересы участников общественного производства;

д) единая налоговая  ставка должна дополняться системой налоговых льгот, носящих целевой  и адресный характер. Действие льгот  должно наступать автоматически при выполнении условий, установленных законом.

- Таможенная  система.

Таможенная  система - совокупность таможенных органов, их взаимосвязь и взаимодействие в осуществлении таможенного  дела, основывающиеся на общих системных  принципах. Целостность Таможенной системы образует взаимосвязь и взаимозависимость таможенных органов друг от друга при достижении общих целей взаимодействия и реализации присущих им функций.

Структурность системы создается своеобразием форм построения организационных структур таможенных органов и отношений в рамках единого технологического процесса таможенного дела. Иерархичность таможенной системы характеризуют отношения субординации по вертикали и координации действий по горизонтали, которые базируются на распределении полномочий и функций таможенных органов.

Таможенно-тарифное регулирование оказывает воздействие  на состояние расчетного и платежного баланса России. Превышение российского  экспорта над импортом обеспечивает приток в Россию валютных ресурсов. Специальные рекламные агентства, информационные центры и агентства средств массовой информации

Информационно - коммерческая инфраструктура приобретает  все большее значение в связи  с необходимостью прогнозирования  платежеспособного спроса, оценки его  динамики, определение соответствующих пространственных и временных характеристик. Одно из важнейших направлений информационного обеспечения рынка - рекламная деятельность, уже превратившаяся и в России в основной инструмент формирования спроса, в частности, на услуги. Существует, однако, насущная потребность в региональных рекламных агентствах, работающих на основе заказов, контрактов и договоров, заключаемых с малыми предприятиями, кооперативными и частными предприятиями, в том числе в сфере услуг.

 Страховая деятельность.

Крупнейшим  поставщиком сбережений являются страховые  компании. Основным источником их инвестиционного  капитала служат комиссионные за страхование  всей жизни или на какой-либо срок, страхование индивидуальное и групповое, медицинское и пенсионное и т.д. Стразовые компании охраняют доверенные им фонды держателей стразовых полисов.

Чтобы обеспечить безопасность доверенных фондов, они  должны быть осторожными в своей  инвестиционной деятельности. Наибольший интерес страховые компании проявляют  к высокодоходным долгосрочным ценным бумагам, так как люди страхуются на годы вперед или на всю жизнь.

В последнее  время повысилась роль пенсионных фондов, как источников инвестиционного  капитала. Пенсионные фонды формируются  за счет взносов предпринимателей для  выплаты пенсий рабочим и служащим. Поскольку доход на инвестиции пенсионных фондов не облагается налогом, то пенсионные фонды используются для приобретения высокодоходных государственных и других ценных бумаг. Инвестиции пенсионных фондов в большей степени долговременные, так как сами фонды накапливаются годами, до выхода людей на пенсию.

Важнейшим поставщиком  инвестиционного капитала являются инвестиционные фонды. Инвестиционные фонды - это компании, продающие свои акции частным лицам и инвестирующие  выручку от их продажи в самые разнообразные ценные бумаги с целью получения дохода за счет разницы в их рыночной цене.

Кредитные союзы  также выступают в качестве источников инвестиционного капитала. В кредитные  союзы, как правило, вступают лица с  общими интересами или проживающие в одной местности. Капитал кредитных союзов образуется за счет паевых взносов в форме покупки акций. По акциям выплачиваются дивиденды. Средства кредитных союзов используются для предоставления краткосрочных ссуд их членам.

 Ярмарки. Возрождение ярмарочной торговли в России можно отметить с 1991 года. В 1993 году Всероссийскому акционерному обществу "Нижегородская ярмарка" вручена высокая награда в Мадриде "Арка Европы Золотая Звезда", которая ранее вручалась лишь четырем компаниям планеты: Японии, Германии, Мексики и Испании.

Ярмарочная  торговля в России как организационная  форма установления коммерческих связей получила достаточно широкое распространение. Традиционно ярмарочные торги получили свое выражение также через организацию  торговли в виде выставок-продаж или выставок-салонов.

Динамично развивающимся  элементом инфраструктуры рынка  услуг являются оптовые ярмарки  и выставки. Причем происходит постепенное  изменение функций оптовых ярмарок  и выставок. На первое место выходит  сбор и обработка информации о состоянии рынка, перспективных планах и намерениях производителей и потребителей. (Санкт- Петербург и Москва имеют долгосрочные программы выставочно-ярмарочной деятельности, предусматривающие ее координацию, предотвращение и пресечение надлежащей деятельности, развитие экспозиционной инфраструктуры.