Характеристика типов
клиентов банка.
Классифицировать клиентов
банка можно по ряду критериев:
По правовому статусу
клиенты подразделяются на юридических
и физических лиц.
По реальному существованию
выделяют действительно существующих
и потенциальных клиентов. В первую
группу входят клиенты, с которыми банк
установил деловые отношения, во
вторую группу входят клиенты, которые
в будущем могут воспользоваться
банковскими услугами
По размеру клиенты
банка подразделяются на крупных, средних
и малых в зависимости от величины
баланса, размеров профессиональной деятельности
экономических субъектов.
По времени начала банковского
обслуживания различают старых и
новых клиентов.
По степени кредитоспособности
клиенты подразделяются на классы.
По характеру обслуживания
клиентов банка можно разделить
на группу с традиционным обслуживанием
и группу VIP-клиентов.
По принадлежности к сектору
экономики различают клиентов нефинансового
и финансового секторов.
К основным функциям коммерческого
банка следует отнести:
1. Посредничество в кредите,
которое они осуществляют путем
перераспределения денежных средств,
временно высвобождающихся в
процессе кругооборота фондов
предприятий и денежных доходов
частных лиц. Особенность посреднической
функции коммерческих банков
состоит в том, что главным
критерием перераспределения ресурсов
выступает прибыльность их использования
заемщиком. Перераспределение ресурсов
осуществляется по горизонтали
хозяйственных связей от кредитора
к заемщику, при посредстве банков
без участия промежуточных звеньев
в лице вышестоящих банковских
структур, на условиях платности
и возвратности. Плата за отданные
и полученные взаймы средства
формируется под влиянием спроса
и предложения заемных средств.
В результате достигается свободное
перемещение финансовых ресурсов
в хозяйстве, соответствующее
рыночному типу отношений.
2. Стимулирование накоплений
в хозяйстве. Коммерческие банки,
выступая на финансовом рынке
со спросом на кредитные ресурсы,
должны не только максимально
мобилизовать имеющиеся в хозяйстве
сбережения, но и формировать
достаточно эффективные стимулы
к накоплению средств. Стимулы
к накоплению и сбережению
денежных средств формируются
на основе гибкой депозитной
политики коммерческих банков. Помимо
высоких процентов, выплачиваемых
по вкладам, кредиторам банка
необходимы высокие гарантии
надежности помещения накопленных
ресурсов в банк. Созданию гарантий
служит формирование фонда страхования
активов банковских учреждений,
депозитов в коммерческих банках.
3. Посредничество в платежах
между отдельными самостоятельными
субъектами.
К операциям коммерческого
банка относятся активные, пассивные
и комиссионные. Начнём с первых
под пассивными понимаются такие операции
банков, в результате которых происходит
формирование ресурсов банков.
Пассивные операции играют важную
роль в деятельности коммерческих банков.
Именно с их помощью банки приобретают
кредитные ресурсы на рынке.
Существует четыре формы
пассивных операций коммерческих банков:
1. первичная эмиссия ценных
бумаг коммерческого банка.
2. отчисления от прибыли
банка на формирование или
увеличение фондов.
3. получение кредитов от
других юридических лиц.
4. депозитные операции.
Пассивные операции позволяют
привлекать в банки денежные средства,
уже находящиеся в обороте. Новые
же ресурсы создаются банковской
системой в результате активных кредитных
операций.
С помощью первых двух форм
пассивных операций создается первая
крупная группа кредитных ресурсов
- собственные ресурсы. Следующие
две формы пассивных операций
создают вторую крупную группу ресурсов
- заемные, или привлеченные, кредитные
ресурсы.
Активные операции. Мобилизованные
денежные средства банки используют
для кредитования клиентуры и
осуществления своей предпринимательской
деятельности. Операции, связанные
с размещением банковских ресурсов,
относятся к активным операциям
банков.
В активах банков выделяются
две важнейшие группы операций -
кредитные (учетно-ссудные) и фондовые
операции. На них приходится до 80% всего
баланса.
Кредитные операции можно
классифицировать по ряду признаков.
В зависимости от обеспечения
различаются: ссуды без обеспечения(бланковые)
и ссуды, имеющие обеспечения. Последние
делятся на: вексельные, подтоварные и
фондовые. Вексельные ссуды - это кредиты,
выдаваемые в форме покупки векселя или
под залог векселя. Учитывая вексель, банк
становится его владельцем и выплачивает
лицу, эмитировавшему вексель или предъявившему
его к учету, определенную сумму денег.
Подтоварные ссуды - это ссуды
под залог товаров и товарораспорядительных
документов.
Фондовые ссуды - это ссуды
под обеспечение ценных бумаг.
По срокам погашения: не имеющие
определенного срока - онкольные (погашаемые
по требованию заемщика или банка);
краткосрочные (до одного года); среднесрочные
(от одного года до пяти лет) и долгосрочные
(свыше пяти лет).
По характеру погашения:
погашаемые единовременным взносом; погашаемые
в рассрочку.
По методу взимания процента:
процент удерживается в момент выдачи
ссуды (при учете векселя, при
предоставлении потребительской ссуды);
процент уплачивается в момент погашения
кредита или равномерными взносами
на протяжении всего срока кредита.
По категориям заемщиков,
отражающим экономическое содержание
и цель кредита.
И, наконец, комиссионные банковские
операции, то есть «выполняют различные
поручения своих клиентов за их счет».
Такие поручения связаны с
переводом денег как внутри одной
страны, так и из одной страны
в другую. Это переводные операции,
при которых клиент поручает своему банку
(в котором он встал на расчетно-кассовое
обслуживание и с которым заключил договор
о расчетно-кассовом обслуживании) перевести
определенную сумму со счета клиента указанному
адресату. Когда операция совершена, банк
высылает или выдает (если клиент является
в банк лично) документ о совершении перевода.
За проводимую операцию банк взимает комиссию.
Аккредитивная операция состоит
в том, что банк принимает поручение
от клиента произвести платеж третьему
лицу (бенефициару), т.е. лицу, в пользу
которого открыт аккредитив, или акцептовать
векселя бенефициара, или произвести
платеж бенефициару, но только на определенных
условиях.
Инкассовые операции - это
операции по получению банками для
клиентов денег по их поручению и
за их счет по различным документам.
Инкассовые операции осуществляются с
чеками, векселями, товарными документами
и ценными бумагами. При инкассировании
ценных бумаг клиент передает их банку
для реализации на рынке той страны,
где они эмитированы.
Факторинговые операции относятся
к посредническим. Суть их в том, что банк
покупает долговые требования (счета-фактуры)
клиента на условиях немедленной оплаты
80% стоимости отфактурованных поставок
и уплаты остальной части, за вычетом процента
за кредит и комиссионных платежей, в строго
обусловленные сроки независимо от поступления
выручки от должников.
Особая разновидность
комиссионных операций - доверительные
операции, состоящие в том, что
банк по поручению клиентов берет
на себя хранение, передачу и управление
определенным имуществом, выраженным
как в деньгах, так и в ценных
бумагах.
К комиссионным относятся
также торгово-комиссионные операции
- покупка и продажа по поручению
клиента драгоценных металлов и
драгоценных камней, покупка и
продажа ценных бумаг и т.д.
Разновидностью посреднических
операций являются трастовые операции
банков. Наиболее распространенная форма
владения собственностью в странах
с развитой рыночной экономикой - наличие
акций, облигаций и денежных средств.
По мере увеличения количества финансовых
инструментов и суммы финансовых
активов коммерческие банки расширяют
трастовые (доверительные) операции. Трастовые
департаменты банков - одни из наиболее
развитых подразделений современных
транснациональных банков.
2. Центральный Банк РФ
2.1 Центральный Банк
Российской Федерации
Банк России по своей сути
эквивалентен центральным эмиссионным
банкам других стран. В качестве своей
основной функции, Банк России формирует
и претворяет в жизнь кредитно-денежную
политику государства. Спектр деятельности
Банка России весьма широк: от действия
в качестве агента государства и
управления банковскими холдинг-компаниями
до обеспечения необходимого количества
денег.
Банк России начал свое
существование с принятием закона
"О Банке России" в декабре
1990 года. Он независим от распорядительных
и исполнительных органов государственной
власти. Он может быть распущен и
ликвидирован только специальным законодательным
актом. Банк России экономически самостоятелен,
то есть осуществляет свои расходы
за счет собственных доходов. Однако,
Банк России в проведении кредитно-денежной
политики не руководствуется стремлением
к прибыли, а проводит политику улучшения
состояния экономики в целом. Банк России
является "банком банков", он предоставляет
кредиты и принимает вклады только от
депозитных учреждений. Он имеет право
выпускать в обращение денежные знаки,
которые, тем самым, образуют предложение
бумажных денег. Такую функцию другие
банки в РФ не имеет.
Банк России возглавляется
Председателем Банка и имеет
свой Устав. Председатель назначается
сроком на 5 лет и освобождается
от должности Верховным Советом
РСФСР. Управление Банком России осуществляется
на коллективной основе Советом Директоров
Банка. Банк России имеет большое
количество своих отделений по всей
стране.
Кредитно-денежное регулирование
экономики России осуществляется Банком
России путем определения норм обязательных
резервов, учетных ставок по кредитам,
предоставляемым банкам, установлением
экономических нормативов для банков,
проведением операций с ценными
бумагами. Банк России, как агент
правительства, управляет правительственными
депозитами. Почти все правительственные
доходы и расходы проходят по его
счетам. Банк России управляет государственным
долгом, изменяя количество облигаций,
находящихся в обращении, проводя
ту или иную кредитно-денежную политику.
2.2 Функции ЦБ
РФ
Функции банка-это деятельность,
определяемая его спецификой.
В редакции Федерального закона
«О ЦБ РФ (Банке России)» установлен
перечень из 18 функций, который не исключает
реализацию иных функций в соответствии
с федеральными законами. Эти функции
можно классифицировать исходя из специфики
целевой ориентации и с учетом
назначения Банка России. Таких функций
пять:
1) регулирующая (денежно-кредитное
регулирование);
2) нормативно-творческая (нормативное
регулирование);
3) операционная;
4) информационно-аналитическая;
5) надзорная и контрольная.
В рамках денежно-кредитного
регулирования Банк России в соответствии
с федеральным законом, определяющим
его деятельность, выполняет следущие
функции:
- во взаимодействии с
Правительством РФ разрабатывает
и проводит единую государственную
денежно-кредитную политику;
- монопольно осуществляет
эмиссию наличных денег и организует
наличное денежное обращение;
- выступает кредитором
последней инстанции для коммерческих
банков, организует систему их
рефинансирования. В данной функции
просматривается назначение, роль
банка, призванного регулировать
денежный оборот.
Будучи эмиссионным центром,
выступая организатором налично-денежного
обращения, институтом поддержки ликвидности
коммерческих банков случае кратковременной
необходимости у них дополнительных
денежных средств, Центральный банк
РФ, выполняющий данную функцию. Реализует
своё назначение в экономике.
Функция нормативного регулирования
(нормативно-творческая функция) предусматривает:
- разработку правил ведения
банковских операций;
- определение порядка
и правил бух. Учета и отчетности
для банковской системы;
- определение правил ведения
расчетов в РФ;
- разработку правил расчетов
с международными организациями,
государствами, а так же с
юридическими и физическими лицами.
Деятельность банка России
по созданию нормативных актов (положений,
инструкций, приказов), регулирующих банковские
операции, порядок учета и отчетности
коммерческих банков, даёт ему возможность
упорядочивать и развивать работу
кредитных учреждений, разрабатывать
общую методическую базу, единые стандарты
деятельности кредитных организаций.,
позволяющие им в рамках законодательства
осуществлять обслуживание своих клиентов.
Операционная функция
позволяет Банку России:
осуществлять самостоятельно
либо по поручению Правительства
Российской Федерации все виды банковских
операций и иных сделок;
управлять своими золотовалютными
резервами;
обслуживать счета бюджетов
всех уровней бюджетной системы
страны посредством ведения расчетов
по поручению уполномоченных органов
исполнительной власти и государственных
внебюджетных фондов.
Полномочия, определяемые данной
функцией, позволяет Банку России
вести широкий круг деятельности,
обслуживать разнообразные потребности
экономических субъектов, при необходимости
выступать уполномоченным агентом
государства по ведению расчетов
по финансовым операциям.