Кредитная система и денежно-кредитная политика России

Кредитование у Боспорских трапезитов производилось также, как и в  Греции. Купец, совершавший плавание в Грецию, должен был в двадцатидневный  срок рассчитаться с кредитором и уплатить ему проценты по кредиту, а в случае неудачи купец обязан был выплатить неустойку в размере от двухсот процентов, т.е. отдать кредитору деньги и весь товар или корабль. Купец освобождался от ответственности лишь при гибели судна или нападения пиратов. Кредитором не учитывались товары, которые с согласия присутствующих были выброшены за борт, если судну грозила смертельная опасность. Надеясь на максимальную прибыль, купцы старались рисковать, изменить маршрут с изъезженного менее рискованного на более рискованный, но суливший большие выгоды, а неудачи списать на пиратов или лжекораблекрушения.

1.2.Развитие  кредита от времен Крестовых  походов и до современности.

Крестовые походы в историческом развитии дали толчок для развития торговых отношений, что автоматически вызвало надобность в кредите. Евреи-менялы почти сразу переключились на столь выгодное дело как кредитование. Они выдавали кредит под очень высокие проценты и преимущественно не для торговли и промышленности, а непосредственно для потребления, и поэтому пользовались дурной славой. Хоть они и брали самый большой процент среди остальных банкиров, но зато быстрее всех давали кредит. Евреи-менялы доводили своих должников до полного раззорения, не останавливаясь ни перед чем. Во многих городах в целях противодействия евреям-менялам стали возникать национальные банки, но они все в самом начале потерпели неудачи.

Раньше чем в других странах  Европы банковское дело начало восстанавливаться  в Италии. Итальянские банкиры  стали расширять свое поле деятельности за Альпы и постепенно распространяют его по другим странам, прежде всего по Франции, Англии, Германии. Пионерами в этой области стали жители Ломбардии. С тех пор все европейские банкиры южного происхождения стали называться ломбардцами.           

 Средневековая Европа часто  и умело использовала кредит  в торговых сделках и продажи  товаров в кредит. Среди купцов  активно практиковался долгосрочный кредит сроком до 12 месяцев. В случае невозврата полученных ссуд были очень частыми, что объяснялось высокими процентами за кредит 25-40% годовых.

Начиная с XIV века в каждом крупном европейском городе существовала ломбардская улица, на которой находились банкирские конторы–филиалы. Итальянцы вели почти все крупные финансовые дела. В те времена в банковском деле еще не было жесткой специализации, как сегодня, и все финансисты занимались всеми видами финансовой деятельности: от  приема вкладов и обмена до выдачи кредитов. Очень скоро итальянцы стали монополистами кредитного дела, приобретая у народов Европы такую же плохую репутацию как и евреи-менялы.

В итальянской и греческой торговле в XIII-XV веках встречались и были необходимы различные формы кредита: первый из них можно назвать прямой заем под проценты (mutuum). С прямым займом тесно был связан другой вид кредита – покупка в кредит. Процент прибыли при продаже в кредит никогда не оговаривается в акте, а сроки предоставления сильно разнились. При неуплате долга в срок предусматривались материальные санкции, вплоть до штрафа в размере двойной суммы долга. Довольно частыми были мелкие займы, которые не были обусловлены дополнительными обязательствами. Крупные займы производились прежде всего под залог или поручительство доверенного лица.

Банковское дел тех времен было далеко от рациональности. Так, помещая  полученные вклады в долгосрочные или довольно рискованные операции, банкиры нередко оказывались в весьма затруднительном положении по отношению к своим вкладчикам и, чтобы как-то выпутаться из этого положения, прибегали к всевозможным ухищрениям и злоупотреблениям.

Открытие Америки в 1492 году привело к перемещению  центра торговли от Средиземного моря к Атлантическому океану. Банковское дело, охваченное спекуляцией, пошло навстречу торгово-промышленному миру на ссудные капиталы. Правительство различных стран стали нуждаться в средствах на военные расходы. Источником их восполнения стали кредитные займы банкиров, которые повсеместно не были возвращены (это обстоятельство вызвало кризис, сделавшим банкротами сотни крупных банкиров, работавших с правительствами).

Дальнейшее развитие банковского дела строится на создании так называемых жиро-банков, основным принципом работы которых сначала  были прямые взаимозачеты между клиентами. Подобные возникали в различных  городах, но внутренние долги приводили  к банкротству банков. Это было связано с тем, что поступающие в банк деньги официально рассматривались как неприкосновенная собственность вкладчиков, а не как источник получения прибыли. Таким образом, кредитных функций они практически не выполняли.

В 1694 году был создан Английский банк, который послужил образцом для создания акционерных банков. Данные банковские учреждения коренным образом отличались от жиро-банков, во-первых, тем, что являлись акционерными компаниями, во-вторых, это были учреждения, основной функцией которых было кредитование клиентов.

В XVIII веке во Франции была придумана и опробована первая в мире финансовая пирамида, которую впоследствии назвали системой Лоу. Ее основу составлял выпуск в обращение необеспеченных бумажных денег, которые должны были стать толчком для роста деловой активности и экономики. Данная финансовая пирамида, проведя шумную рекламную компанию, начала сбор денег у населения, обещая 120 процентов годовых. Это сначала привело к кратковременному подъему, но затем сменилось финансовой лихорадкой, закончившейся закрытием проекта и прекращением выплат и оставив за собой множество кредиторов.

С середины XIX века в связи с бурным развитием железнодорожного строительства банки стали направлять значительную часть своих кредитных ресурсов в эту сферу. Основной целью банков данного времени было кредитование промышленности путем выдачи индустриальных кредитов.

Дальнейшее историческое развитие банков шло в двух направлениях. Одни кредитовали крупную промышленность, способствуя ее концентрации, а другие занимались выдачей мелких кредитов малому бизнесу, в основном кооперативным учреждениям. В мировой промышленности XIX и начала XX века происходят процессы слияния и образования картелей и трестов, нуждающихся в огромных кредитах. В связи с этим банки также вступали в союзы, заключали между собой соглашения по дроблению кредита и, в конце концов, подвергались слияниям и объединениям.

Конечно, до кредита в  современном понимании было еще  далеко, но для каждого уровня развития существовала вполне приемлемая форма экономических отношений, которая со временем дополнялась, изменялась и сделала кредит одной из основных экономических и правовых категорий, основой функционирования финансово-кредитных систем. А кредитование сделалось основной банковской операцией, занимающей наибольшую долю в активах любого ориентированного на долгосрочное развитие банка.

 Бесспорным остается  тот факт, что кредит тесным  образом связан с развитием  торговых отношений и следует  за ними на протяжении многих столетий. Торговля относится к той части человеческой деятельности, которая связана с сущностью человека, его потребностями и установками, а значит, кредитные отношения присущи нормальным человеческим отношениям и являются частью нашей человеческой психологии.   

По одной из теорий, кредит как волевой акт возник из желания делать подарки, не зависеть от других людей, то есть от стремления к свободе. А значит, у человечества, стремящегося к созиданию и благополучию, всегда будет потребность в кредите, во всех его формах и проявлениях.                       

 2. Кредит и его функции, организация кредитования.

2.1.Кредит как форма движения  ссудного капитала.

Теперь перейдем к самому понятию  кредита, а также ссудного капитала как основной формы кредита.

 В  экономической теории ссудный капитал рассматривается как совокупность денежных средств на возвратной основе передаваемых во временное пользование за плату в виде процентов. Для  более полного понимания сущности ссудного капитала необходимо, прежде всего, определить характерные особенности, отличающие его от капиталов промышленного и торгового.

На рынке капиталов  ссудный капитал удовлетворяет  потребности национальной экономики в лице государства, юридических и физических лиц в свободных финансовых ресурсах.

     Специфика ссудного капитала наиболее полно проявляется в процессе передачи его от кредитора к заемщику и обратно:

• ссудный капитал как капитал, это собственность, владелец которой передает, а точнее продает, заемщику не сам капитал, а лишь право на его временное использование.
• ссудный капитал как товар, потребительная стоимость которого определяется способностью продуктивно использоваться заемщиком, обеспечивая ему прибыль, часть которой используется для погашения процентных выплат
• специфическая форма отчуждения ссудного капитала, процедура передачи которого от кредитора заемщику всегда имеет разнесенный во времени характер в части механизма оплаты, т.е. при обычной сделке товар оплачивается немедленно, кредитные ресурсы и плата за них использования чаще всего возвращается через определенное время.
• ссудный капитал при движении от кредитора к заемщику находится только в денежной форме.

 Ссудный капитал  формируется за счет финансовых  ресурсов, привлекаемых кредитными  организациями у государства,  юридических и физических лиц. Существуют два источника мобилизации финансовых ресурсов и последующие превращение их в ссудный капитал:

1. Временно свободные денежные средства государства, юридических и физических лиц на добровольной основе  предаваемые финансовым посредникам - коммерческим банкам -  для последующей капитализации и извлечения прибыли. Эти средства фиксируются на депозитных счетах в банках и обеспечивают своим первоначальным владельцам фиксированный доход в форме процентов.
2. Средства, временно высвобождающиеся в процессе кругооборота промышленного и торгового капитала. Основными причинами такого высвобождения являются:

• несовпадения поступления денежных средств на расчетный счет продавца со сроками фактического осуществления затрат;

• постепенное снашивание основных фондов и образование амортизационного фонда, как резерва денежных средств, в последующем используемых для финансирования восстановления основных фондов;
• образование нераспределенного остатка прибыли с момента ее формирования до фактического использования.   

Указанные средства аккумулируются на расчетных счетах юридических лиц в коммерческих банках, при этом для банка нет необходимости в получении предварительного согласия у владельца расчетного счета на использование находящихся на нем средств.

    Структуру рынка ссудного капитала, как один из финансовых рынков, можно определить как особую сферу финансовых отношений, связанных с процессом кругооборота ссудного капитала.

     Основные участники рынка ссудного капитала:

1. первичные инвесторы, т.е. владельцы свободных финансовых ресурсов, передающие их во временное пользование коммерческому банку.
2. специализированные посредники - кредитно-финансовые организации, аккумулирующие денежные средства, превращая их в ссудный капитал, с последующей его передачей заемщику на возвратной и платной основе;
3. заемщик в лице юридических и физических лиц и государства, испытывающие недостаток в финансовых ресурсах и готовых заплатить специализированному посреднику за право их использования.

   Исходя из целевой  направленности выделяемых банками кредитных ресурсов, рынок ссудного капитала может быть разделен на четыре рынка:

• денежный рынок: совокупность краткосрочных кредитных операций, обслуживающих движение оборотных средств;
• рынок капиталов: совокупность средне и долгосрочных операций, обслуживающих движение основных средств;
• фондовый рынок: совокупность кредитных операций, обслуживающих рынок ценных бумаг;
• ипотечный рынок: совокупность кредитных операций, обслуживающих рынок недвижимости;

Каждый из перечисленных  рынков имеет специфические особенности в части его организации и функционирования, что на практике привело к созданию специализированных коммерческих банков.

Функции кредита.

1. Перераспределительная функция. В условия рыночной экономики рынок ссудных капиталов выступает в качестве своеобразного насоса, откачивающие временно свободные финансовые ресурсы из одних сфер хозяйственной деятельности и направляющего их в другие, обеспечивающие более высокую прибыль. Однако реализация этой функции способствует укреплению диспропорции в структуре рынка, что наиболее наглядно проявилось в России на стадии перехода к рыночной экономике, где перелив капиталов из сферы производства в сферу обращения принял угрожающий характер, в том числе с помощью кредитных организаций. Именно поэтому основная задача государственного регулирования кредитной системы - рациональное определение экономических приоритетов и стимулирование привлечения кредитных ресурсов в те отрасли или регионы, ускоренное развитие которых объективно необходимо с позиции национальных интересов, а не исключительно текущей выгоды отдельных субъектов хозяйствования.
2. Экономия издержек обращения. В процессе функционирования предприятия возникает временный разрыв между поступлением и расходованием денежных средств. При этом может образоваться не только избыток, но и недостаток финансовых ресурсов. Именно поэтому, широкое распространение получили ссуды на восполнение временного недостатка собственных оборотных средств, используемые практически всеми категориями заемщиков и обеспечивающие существенное ускорение оборачиваемости капитала, а следовательно, и экономию общих издержек обращения.
3. Ускорение концентрации капитала. Процесс концентрации капитала является необходимым условием стабильного развития экономики и приоритетной целью любого субъекта хозяйствования. Реальную помощь в решении этой задачи оказывают заемные средства, позволяющие существенно расширить масштабы производства и обеспечить дополнительную массу прибыли. Даже при условии, что часть прибыли придется отдать кредиторам в виде платы за пользование кредитом, привлечение кредитных ресурсов более оправдано, чем ориентация исключительно на собственные средства.
4. Обслуживание товарооборота. Такие виды кредитных денег как вексель, чек, кредитная карточка, обеспечивая замену наличных расчетов безналичными операциями, упрощают и ускоряют механизм экономических отношений на внутреннем и международном рынках. Наиболее активную роль в решении этой задачи играет коммерческий кредит как необходимый элемент современных отношений товарообмена.
5. Ускорение научно - технического прогресса. Наиболее наглядно, эта роль кредита, проявляется в кредитовании деятельности научно - технических организаций, спецификой которых является больший, чем в других отраслях, временной разрыв между первоначальным вложением капитала и реализацией готовой продукции. Поэтому нормальное функционирование большинства научных центров не мыслимо без использования кредитных денег.