Кредитная система и ее организация

Первые банки возникли на базе крупных ростовщических и  меняльных контор стали выполнять  основные функции, которые впоследствии стали традиционными для большинства  кредитных учреждений.

Такими Функциями являются:

1. аккумулирование свободных финансовых ресурсов с их последующей капитализацией и передачей заемщикам на платной основе;
2. обслуживание некоторых видов платежей и расчетов для юридических и физических лиц;
3. проведение ряда специальных финансовых операций (например, сделок с недвижимостью, по обслуживанию вексельного обращения).

III этап. Современное состояние

Основной признак этого  этапа – централизованное регулирование  кредитных отношений в экономике  со стороны государства в лице Центрального Банка.

Для этого этапа характерно:

1. формирование полноценной системы безналичного денежного обращения;
2. расширение перечня услуг и операций коммерческих банков;
3. новый качественный уровень кредитных отношений в результате развития информационных технологий и формирования глобальных банковских сетей, компьютерных коммуникаций и баз данных. [Ссылка 6]

 

1.4 Функции кредита

1. Перераспределительная функция

Кредит перераспределяет временно свободные финансовые ресурсы  из одних сфер хозяйственной деятельности в другие.

Так как уровень развития в разных отраслях или регионах различен, кредит выступает в роли стихийного регулятора экономики, обеспечивая  удовлетворение потребностей развивающихся  объектов, которым необходимы дополнительные финансовые ресурсы.

2. Сокращение издержек обращения

В случае недостатка собственных  финансовых ресурсов, субъекты хозяйствования (различные предприятия) используют заемные средства, т.е. кредит. Это  обеспечивает существенное ускорение  оборачиваемости капитала, а чем  быстрее оборачивается капитал, тем больше прибыли можно получить и тем меньше общие издержки обращения.

3. Ускорение концентрации капитала

Концентрация капитала является необходимым условием стабильности экономики. Заемные средства, т.е. кредит позволяет существенно расширить  масштабы производства и таким образом, обеспечить дополнительную прибыль. Даже при выделении части прибыли  для расчета с кредитором, привлечение  кредитных ресурсов способствует концентрации капитала, т.е. растут доходы субъектов  хозяйствования, что способствует расширению и развития производства.

4. Обслуживание товарооборота

В процессе реализации этой функции кредит активно влияет на ускорение не только товарного, но и  денежного обращения, вытесняя из него наличные деньги. Кредит вводит в сферу  денежного обращения такие институты, как векселя, чеки, кредитные карточки. Кредит обеспечивает замену наличных расчетов безналичными операциями, что  упрощает и ускоряет финансовые отношения  на внутреннем и внешнем рынках.

5. Ускорение научно-технического прогресса

Особенностью деятельности научно-технических организаций  является больший, чем в других отраслях, разрыв во времени между первоначальным вложением капитала и получением конечного результата (научное изобретение, инновация). Именно по этому нормальное функционирование сферы научно-технических  исследований немыслимо без использования кредитных ресурсов. [Ссылка 7]

 

1.5 Ссудный процент

Ссудный процент по своей  форме выступает в виде цены капитала как товара. Но цена по своей природе  есть денежное выражение стоимости. В отличие от нее ссудный процент не является денежным выражением отданной в ссуду капитальной стоимости. Ссудный процент представляет собой плату за пользование ссудным капиталом, следовательно, является оплатой не стоимости, а потребительной стоимости капитала как товара. 

Внешне выступая в виде цены капитала, процент по своей  сущности представляет собой особую форму прибавочной стоимости, полученной за счет использования кредита. Прибыль, получаемая от ссуженного капитала, распадается  на две части: 

1) процент, присваиваемый  функционирующим капиталистом –  кредитором; 

2) предпринимательский доход,  присваиваемый функционирующим  капиталистом – заемщиком. 

С помощью ссудного процента происходит распределение прибыли  между заемщиком и кредитором. Платность кредита стимулирует  заемщика к его наиболее продуктивному  использованию. 

Ссудный процент имеет  определенный уровень или норму.   Норма процента представляет собой отношение годового дохода кредитора к величине капитала, отданного им в ссуду. Если, например, ссудный капитал равен 100 тыс. руб., а годовой доход с него – 3 тыс. руб., то норма процента составит 3 % (3000 / 100 000). 

Следует различать рыночную норму процента, существующую в каждый данный момент на рынке ссудных капиталов, и среднюю норму процента, т.е. норму процента за весь промышленный цикл в среднем. 

Таким образом, факторы влияющие на уровень ссудного процента, могут  быть связаны с различными экономическими процессами, происходящими как на макроэкономическом, так и на микроэкономическом уровне, т.е. носить общий (фазы промышленного цикла) или частный характер. 

К общим факторам можно  отнести также состояние денежного  обращения, уровень развития рынков ссудного капитала, рынков ценных бумаг, к частным – виды кредитных  сделок по привлечению временно свободных  денежных средств и их размещению. 

Помимо этих факторов уровень  ссудного процента может регулироваться государством. Прежде всего, установление официальной ставки процента, по которой  Центральный банк предоставляет  кредиты коммерческим банкам. 

Начисление ссудного процента возможно двумя способами: 

1) простые проценты: S = Р (1+ ni / 100), ( )

2) сложные проценты: S = Р (1+ i / 100) n, ( )

где S – сумма к погашению  с процентами; 

P – первоначальная сумма; 

i – ставка процента; 

n – период использования  ссуды. 

При начислении сложных процентов  сумма процентного дохода присоединяется к основной сумме долга и уже  увеличенная сумма кредита служит базой для начисления дохода за следующий  период. [Ссылка 8]

 

Глава 2. Кредитная система и ее организация

2.1 Современная кредитная система

Современная кредитная система есть совокупность различных кредитно-финансовых институтов, функционирующих на рынке ссудных капиталов. Через кредитную систему реализуются сущность и функции кредита.

Когда говорят о кредитной  системе, то обычно подразумевают две ее стороны. 

Одна сторона кредитной системы — совокупность кредитных отношений, форм и методов кредитования. 

Вторая ее сторона — совокупность банков, иных кредитно-финансовых институтов, аккумулирующих временно свободные денежные средства и предоставляющие их в ссуду.

Банк — это кредитная организация, которая имеет исключительное право осуществлять банковские операции: 

привлекать во вклады денежные средства физических и юридических лиц, размещать указанные средства от своего имени и за свой счет на условиях возвратности, платности, срочности, открывать и вести банковские счета физических и юридических лиц.

Безусловно, кредитная система — понятие более широкое по сравнению с банковской системой, поскольку включает в себя помимо банков, являющихся ее ведущим звеном, банковский, потребительский, коммерческий, государственный, межгосударственный кредиты со своими формами отношений и методами кредитования.

Современная кредитная система  состоит из следующих основных звеньев:

1. Центральный банк, государственные  или негосударственные банки.

2. Банковский сектор:

3. Прабанковский сектор:

Подобная структура кредитной  системы является типичной для большинства современных промышленно развитых стран. Однако по степени развитости тех или иных структурных звеньев кредитной системы страны существенно отличаются друг от друга.

Так, наиболее развитой является кредитная система США, на которую ориентируются промышленно развитые страны при формировании своей кредитной системы.

В кредитной системе стран  Западной Европы наибольшее развитие получили банковский и страховой секторы. 

Причем в Германии банковский сектор базируется на коммерческих, сберегательных и ипотечных банках. Для Франции же характерно разделение банковского звена в основном на депозитные коммерческие, деловые банки, которые выполняют функции инвестиционных, и сберегательные банки.

Современная кредитная система  Японии сформировалась в послевоенный период в основном по американскому образцу и, соответственно, имеет трехъярусную систему. Наибольшее развитие получил банковский сектор, базирующийся на городских (коммерческих), сберегательных и инвестиционных банках. В парабанковском секторе широкое распространение получили лишь страховые и инвестиционные компании. [Ссылка 9]

 

2.2 Кредитная система России на современном этапе

Современная кредитная система  России функционирует в соответствии с двумя специализированными  федеральными законами: Законом «О банках и банковской деятельности в РСФСР» 2002 г. с последующими дополнениями и изменениями и Законом 1990 г. «О Центральном банке РСФСР» в редакции Закона 10 июля 2002 года N 86-ФЗ с учетом дополнений и изменений, а также Гражданским кодексом РФ и другими нормативными актами.

Согласно этим нормативным  актам кредитная организация — это юридическое лицо, которое для извлечения прибыли как основной цели своей деятельности на основании специального разрешения (лицензии) ЦБ имеет право осуществлять банковские операции.

Обособленным звеном кредитной  системы можно считать Федеральную  службу почтовой связи и государственную  корпорацию «Агентство по реструктуризации кредитных организаций» (АРКО), банковские операции которых регулируются специальными федеральными законами.

В настоящее время структура  кредитной системы России выглядит следующим образом: 

1. Центральный банк России.
2. Банковская система:

— коммерческие банки;

— Сберегательный банк России;

— иные специализированные банки.

3. Специализированные кредитно-финансовые институты:

— страховые компании;

— негосударственные пенсионные фонды;

— инвестиционные компании;

— финансово-строительные компании.

Процесс становления кредитной  системы выявил определенные проблемы и недостатки во всех ее структурных звеньях. 

К основным можно отнести следующие:

— существование мелких коммерческих банков, которые из-за слабой финансовой базы не могут справиться с потребностями клиентов;

— монопольное, ничем не ограниченное положение на банковском рынке продолжает занимать Сберегательный банк;

— отсутствие закона о собственности  на землю в качестве основы для создания ипотечных банков;

— отсутствие реальных условий  для развития рынка корпоративных  ценных бумаг в качестве основы для функционирования инвестиционных банков;

— отсутствие реальной законодательной  базы для регламентации рынка  специализированных небанковских институтов.

Все эти проблемы существенным образом тормозят развитие кредитной  системы России в ее скорейшем  приближении к состоянию кредитных  систем промышленно развитых стран. [Ссылка 10,11]

 

Заключение

Таким образом, кругооборот  промышленного капитала неизбежно  приводит к образованию временно свободного денежного капитала. В  этом случае возникает противоречие между выделением свободных, празднолежащих денежных капиталов и природой капитала как стоимости, находящейся в  непрерывном движении и приносящем прибавочную стоимость. 

Это противоречие разрешается  с помощью кредита. Благодаря кредиту этот денежный капитал переходит к другому капиталисту, испытывающему временную потребность в дополнительных средствах, и продолжает функционировать в рамках воспроизводственного процесса. 

Итак, необходимость кредита обусловлена закономерностями кругооборота и оборота капитала в процессе производства: у одних производителе временно высвобождаются средства в денежной форме, а другие производители испытывают потребность в средствах.

В экономическом развитии страны кредит играет существенную роль, которая характеризуется теми результатами, которые появляются при его функционировании для всех участников общества: частных  лиц, хозяйствующих субъектов, государства.