Организация операций коммерческого банка с собственными облигациями на фондовом рынке

АКБ «РОССИСКИЙ КАПИТАЛ» (ОАО), помимо перечисленных выше банковских операций, вправе осуществлять следующие сделки:

• выдача поручительств за третьих лиц, предусматривающих исполнение обязательств в денежной форме;
• приобретение права требования от третьих лиц исполнения обязательств в денежной форме;
• доверительное управление денежными средствами и иным имуществом по договорам с физическими и юридическими лицами;
• осуществление операций с драгоценными металлами и драгоценными камнями в соответствии с законодательством Российской Федерации;
• предоставление в аренду физическим и юридическим лицам специальных помещений или находящихся в них сейфов для хранения документов и ценностей;
• лизинговые операции;
• оказание консультационных и информационных услуг.

В соответствии с лицензией Банка России10 на осуществление банковских операций АКБ «РОССИСКИЙ КАПИТАЛ» (ОАО) вправе осуществлять выпуск, покупку, продажу, учет, хранение и иные операции с ценными бумагами, выполняющими функции платежного документа, с ценными бумагами, подтверждающими привлечение денежных средств во вклады и на банковские счета, с иными ценными бумагами, осуществление операций с которыми не требует получения специальной лицензии в соответствии с федеральными законами. Банк также вправе осуществлять доверительное управление указанными ценными бумагами по договорам с физическими и юридическими лицами.

Банк имеет право осуществлять профессиональную деятельность на рынке ценных бумаг в соответствии с федеральными законами. АКБ «РОССИЙСКИЙ КАПИТАЛ» (ОАО), является профессиональным участником рынка ценных бумаг и имеет лицензии на осуществление брокерской, дилерской, депозитарной деятельности, а также деятельности по управлению ценными бумагами. Банк является членом национальной фондовой ассоциации (НФА) и московской межбанковской валютной бирже (ММВБ).

Банк вправе осуществлять также иные сделки, право совершения которых в соответствии с законодательством Российской Федерации предоставлено банкам и иным кредитным организациям. Банковские операции и сделки, для осуществления которых требуется получение специальных лицензий и разрешений, осуществляются после получения необходимых лицензий и разрешений.

Все банковские операции и другие сделки осуществляются АКБ «РОССИСКИЙ КАПИТАЛ» (ОАО) в рублях, а при наличии соответствующей лицензии Банка России - и в иностранной валюте.

Правила осуществления банковских операций, в том числе правила их материально-технического обеспечения, устанавливаются Банком России в соответствии с федеральными законами. Банк не вправе заниматься производственной, торговой и страховой деятельностью.

Размещение Банком облигаций и иных эмиссионных ценных бумаг осуществляется по решению Совета директоров Банка. Объем и порядок выпуска облигаций определяются Советом директоров Банка в соответствии с действующим законодательством.

2.2. Порядок проведения  операций с собственными облигациями  на фондовой бирже коммерческим  банком «РОССИЙСКИЙ КАПИТАЛ»

АКБ "РОССИЙСКИЙ КАПИТАЛ" (ОАО) является участником фондовой биржи на которой он размещает биржевые облигации на предъявителя серии 03 и серии БО-01. Но для того, что стать участником фондовой биржи банк раскрыл всю информацию о выпуске биржевых облигаций в документах: «решение о выпуске ценных бумаг» и «проспект ценных бумаг». Фондовая биржа, в свою очередь приняла решение о допуске биржевых облигаций к торгам.

Рассмотрим порядок проведения операций на примере облигаций серии БО-01 банком  «РОССИЙСКИЙ КАПИТАЛ».

Эмитент излагает основную информацию, приведенную в документе «решение о выпуске ценных бумаг» и «проспект ценных бумаг», а именно:

• Вид, категория (тип) ценных бумаг

Вид ценных бумаг: биржевые облигации на предъявителя

Серия: БО-01

Иные идентификационные признаки: процентные неконвертируемые документарные биржевые облигации на предъявителя с обязательным централизованным хранением серии БО-01 c возможностью досрочного погашения по требованию их владельцев.

• Форма ценных бумаг (бездокументарные, документарные): документарные.
• Указание на обязательное централизованное хранение

Предусмотрено обязательное централизованное хранение Биржевых облигаций выпуска.

• Номинальная стоимость каждой ценной бумаги выпуска

Приводится номинальная стоимость каждой ценной бумаги выпуска : 1 000 (Одна тысяча) рублей.

• Количество ценных бумаг выпуска

Указывается количество размещаемых ценных бумаг выпуска: 3 000 000 (Три миллиона) штук.

• Права владельца каждой ценной бумаги выпуска

Для облигаций указывается право владельцев облигаций на получение от эмитента в предусмотренный ею срок номинальной стоимости облигации либо получение иного имущественного эквивалента, а также может быть указано право на получение процента от номинальной стоимости облигации либо иных имущественных прав.

• Условия и порядок размещения ценных бумаг выпуска

а) Способ размещения ценных бумаг: открытая подписка.

б) Срок размещения ценных бумаг

Дата начала размещения или порядок ее определения:

Размещение Биржевых облигаций может быть начато только после присвоения выпуску Биржевых облигаций идентификационного номера и не ранее даты, с которой  Эмитентом и биржей, осуществившей допуск Биржевых облигаций к организованным торгам, обеспечен доступ к информации, содержащейся в Проспекте ценных бумаг.

Идентификационный номер выпуска ценных бумаг 4В02012312В, дата его присвоения 15.08.2013 г.

Дата начала размещения Биржевых облигаций устанавливается уполномоченным органом управления Эмитента – единоличным исполнительным органом управления Эмитента.

Порядок раскрытия информации о дате начала размещения ценных бумаг:

Дата начала размещения Биржевых облигаций определяется уполномоченным органом управления Эмитента и раскрывается Эмитентом в форме, установленной нормативными правовыми актами, регулирующими порядок раскрытия информации на рынке ценных бумаг и действующими на момент наступления указанного события:

1) в информационном ресурсе, обновляемом в режиме реального времени и предоставляемом одним из информационных агентств, которые в установленном порядке уполномочены на проведение действий по раскрытию информации на рынке ценных бумаг - не позднее, чем за 5 (Пять) дней до даты начала размещения Биржевых облигаций;

2) на странице, предоставляемой одним из распространителей информации на рынке ценных бумаг в информационно-телекоммуникационной сети «Интернет», по адресу http://www.e-disclosure.ru/portal/company.aspx?id=3196 не позднее, чем за 4 (Четыре) дня до даты начала размещения ценных бумаг;

3) на странице в сети Интернет, электронный адрес которой включает доменное имя, права на которое принадлежат Эмитенту по адресу http://www.roscap.ru/about не позднее, чем за 4 (Четыре) дня до даты начала размещения ценных бумаг.

При этом публикация на странице в сети Интернет и на странице Эмитента в сети Интернет осуществляется после публикации в ленте новостей.

Эмитент информирует ФБ ММВБ о принятом решении не позднее 1 (Одного) дня с даты принятия уполномоченным органом управления Эмитента решения о дате начала размещения Биржевых облигаций и не позднее, чем за 5 (Пять) дней до даты начала размещения Биржевых облигаций.

Дата окончания размещения или порядок ее определения:

Датой окончания размещения Биржевых облигаций является более ранняя из следующих дат:

1) 3 (Третий) рабочий день с даты  начала размещения Биржевых облигаций;

2) дата размещения последней Биржевой облигации данного выпуска.

Порядок раскрытия информации о завершении размещения ценных бумаг:

1. Информация о завершении размещения Биржевых облигаций раскрывается Эмитентом в форме, установленной нормативными правовыми актами, регулирующими порядок раскрытия информации на рынке ценных бумаг и действующими на момент наступления указанного события, в следующие сроки с даты завершения размещения или даты окончания срока размещения Биржевых облигаций:

1) в ленте новостей – не позднее 1 (Одного) дня;

2) на странице в сети Интернет по адресу http://www.e-disclosure.ru/portal/company.aspx?id=3196 – не позднее 2 (Двух) дней;

3) на странице Эмитента в сети Интернет по адресу http://www.roscap.ru/about – не позднее 2 (Двух) дней.

При этом публикация на странице в сети Интернет и на странице Эмитента в сети Интернет осуществляется после публикации в ленте новостей.

2. Не позднее следующего дня после даты завершения размещения Биржевых облигаций или даты окончания срока размещения Биржевых облигаций, ФБ ММВБ раскрывает информацию об итогах размещения Биржевых облигаций и уведомляет об этом федеральный орган исполнительной власти по рынку ценных бумаг в установленном им порядке. Раскрываемая информация и уведомление об итогах выпуска Биржевых облигаций должны содержать:

1) даты начала и окончания размещения  Биржевых облигаций;

2) фактическую цену (цены) размещения  Биржевых облигаций;

3) количество размещенных Биржевых  облигаций;

4) долю размещенных и неразмещенных  ценных бумаг выпуска (дополнительного  выпуска);

5) общую стоимость денежных средств, внесенных в оплату за размещенные  Биржевые облигации 

6) сведения о сделках, признаваемых  федеральными законами крупными  сделками и сделками, в совершении  которых имеется заинтересованность  и которые совершены в процессе  размещения Биржевых облигаций.

Эмитент обязан предоставить ФБ ММВБ информацию о сделках, признаваемых федеральными законами крупными сделками и сделками, в совершении которых имеется заинтересованность и которые совершены в процессе размещения Биржевых облигаций, не позднее дня завершения размещения Биржевых облигаций.

в) Цена (цены) или порядок определения цены размещения ценных бумаг

Цена размещения Биржевых облигаций устанавливается равной 1 000 (Одной тысяче) рублей за одну Биржевую облигацию, что соответствует 100 (Ста) процентам от ее номинальной стоимости.

Начиная со второго дня размещения Биржевых облигаций, покупатель при приобретении Биржевых облигаций помимо цены размещения уплачивает накопленный купонный доход (НКД) по Биржевым облигациям, определяемый по следующей формуле:

НКД = Cj * Nom * (T - Tj -1)/ 365*100%, где (1)

j - порядковый номер купонного  периода, j=1, 2, 3...6;

НКД – накопленный купонный доход, в рублях;

Nom –номинальная стоимость одной  Биржевой облигации, в рублях;

C j - размер процентной ставки j-того  купона, в процентах годовых;

T j-1 - дата начала j-того купонного  периода (для случая первого купонного  периода T j-1 – это дата начала  размещения Биржевых облигаций);

T - дата расчета накопленного купонного  дохода внутри j –купонного периода.

  По облигациям серии БО-01 отчетным (купонным) периодом (год, квартал или  даты начала и окончания купонного  периода), за который выплачиваются  доходы по эмиссионным ценным  бумагам эмитента являются:

Первый купонный период:

дата начала первого купонного периода – 10.09.2013 года

дата окончания первого купонного периода – 11.03.2014 года.

Второй купонный период:

дата начала второго купонного периода – 11.03.2014 года

дата окончания второго купонного периода – 09.09.2014 года.

Ставка купона на первый и второй купонный период Биржевых облигаций определена в размере 10,25% годовых.

Величина между датой начала и окончания купонного периода равна 182 дня.

Соответственно НКД=1000*10,25%*182/365*100%;

НКД=51,11 руб. - размер дохода, подлежащего выплате по одной Биржевой облигации первого и второго купонного периода

Всего было размещено 3000000 Биржевых облигаций, значит общий размер дохода, подлежащего выплате по Биржевым облигациям рассчитывается, как величина накопленного купонного дохода по одной облигации умноженная на количество размещенных облигаций 51,11*3000000=153330000,00 руб.

г) Условия и порядок оплаты ценных бумаг

Условия оплаты ценных бумаг:

Биржевые облигации размещаются при условии их полной оплаты.

При этом денежные средства должны быть зарезервированы на торговых счетах Участников торгов в национальный расчетный депозитарий (НРД) в сумме, достаточной для полной оплаты Биржевых облигаций, указанных в заявках на приобретение Биржевых облигаций, с учетом всех необходимых комиссионных сборов.

Форма расчетов ценных бумаг:

Биржевые облигации оплачиваются в денежной форме в валюте Российской Федерации в безналичном порядке. Возможность рассрочки при оплате Биржевых облигаций не предусмотрена. Оплата Биржевых облигаций неденежными средствами (иным имуществом) не предусмотрена.

Порядок оплаты ценных бумаг:

Денежные расчеты по сделкам купли-продажи Биржевых облигаций при их размещении осуществляются на условиях «поставка против платежа» через НРД в соответствии с Правилами осуществления клиринговой деятельности Клиринговой организации на рынке ценных бумаг. Денежные расчеты при размещении Биржевых облигаций по заключенным сделкам купли-продажи Биржевых облигаций осуществляются в день заключения соответствующих сделок.

Денежные средства, поступающие в оплату Биржевых облигаций настоящего выпуска, зачисляются на счет технического Андеррайтера в НРД.

Срок (дата) погашения облигаций или порядок его определения:

Датой погашения Биржевых облигаций настоящего выпуска является 1 092-й (Одна тысяча девяносто второй) день с даты начала размещения Биржевых облигаций.

Даты начала и окончания погашения Биржевых облигаций выпуска совпадают. Если дата погашения Биржевых облигаций приходится на нерабочий праздничный или выходной день, независимо от того, будет ли это государственный выходной день или выходной день для расчетных операций, то перечисление надлежащей суммы производится в первый рабочий день, следующий за нерабочим праздничным или выходным днем. Владелец Биржевых облигаций не имеет права требовать начисления процентов или какой-либо иной компенсации за такую задержку в платеже.