Автор работы: Пользователь скрыл имя, 19 Сентября 2013 в 01:56, реферат
Российская Федерация переживает этап становления новых методов хозяйствования, ведения экономики. Изменения, реформы касаются практически всех сфер жизнедеятельности: производства, науки, образования, коммерции, экономики. В связи с этим гораздо более значимой и актуальной, приковывающей к себе внимание со стороны отраслевых ведомств, отдельных предприятий и объединений, становится сфера внешнеэкономической деятельности.
Внешнеэкономическую деятельность можно представить как совокупность определенных функций производственных структур (организационно-экономических, производственно-хозяйственных, коммерческих).
Досье по паспорту сделки — это формируемая по каждому паспорту сделки подборка документов для осуществления валютного контроля, например за поступлением выручки за экспортируемые товары.
С момента подписания паспорта сделки банк принимает данный контракт на расчетное обслуживание и выполняет функции агента валютного контроля по этому контракту.
Банк, ведущий досье по паспорту сделки, помещает в него следующие документы:
Помимо указанных выше документов, банк по своему усмотрению либо в порядке, установленном нормативным актом ЦБ России, помещает в досье по паспорту сделки иные документы (копии документов), необходимые для выполнения функций агента валютного контроля за осуществлением резидентом валютных операций по контракту.
Справка о валютных операциях заполняется по унифицированной форме № 0406009. Форма указанной справки и порядок ее составления приведены в приложении 1 к Инструкции ЦБ России от 15.06.2004 № 117-И.
Справка о поступлении валюты РФ заполняется и оформляется резидентом в соответствии с требованиями, установленными нормативным актом ЦБ России.
Форма указанной справки и порядок ее составления приведены в приложении 2 к Положению ЦБ России от 01.06.2004 № 258-П.
Банк в день подписания им паспорта сделки по контракту в порядке открывает и ведет ведомость банковского контроля.
Ведомость банковского контроля представляет собой документ валютного контроля, содержащий сведения об операциях по контракту (паспорту сделки).
Ведомость банковского контроля формируется в электронном виде.
Форма указанной ведомости и порядок ее составления приведены в приложении 3 к Положению ЦБ России от 01.06.2004 № 258-П и приложении 3 к Инструкции ЦБ России от 15.06.2004 № 117-Й. После окончания расчетов по контракту банк формирует ведомость банковского контроля на бумажном носителе, заверяет ее в установленном порядке и помещает ее в закрываемое досье по паспорту сделки.