Отчет по практике в ОАО «Россельхозбанк»

ВВЕДЕНИЕ

Деятельность банковских учреждений многообразна. В современном обществе банки занимаются различными видами операций. Они не только организуют денежный оборот и кредитные отношения, но и финансируют народное хозяйство, совершают куплю-продажу ценных бумаг, а в некоторых случаях осуществляют посреднические сделки и управление имуществом.

Однако главной исторически сложившейся функцией банков является кредитование. В современном мире кредит – это активный и весьма важный эффективный участник народнохозяйственных процессов. Без него не обходятся ни государства, предприятия, организации и население, ни производство и обращение общественного продукта. С помощью кредита происходит перелив ресурсов, капитала, создается новая стоимость.

Кредитная деятельность – основной вид деятельности коммерческого банка. Уровень организации кредитного процесса – едва ли не лучший показатель всей вообще работы банка и качества его менеджмента. Именно кредитные операции дают банку возможность получать наибольшую сумму доходов при условии правильной и рациональной кредитной политики. О качестве кредитной деятельности банка можно судить по ряду признаков, среди которых наиболее важным является состояние его кредитного портфеля.

Кредитный портфель – это результат деятельности банка по предоставлению кредитов, который включает в себя совокупность всех выданных банком кредитов за определенный период времени. Однако если это не просто список кредитов, а их совокупность, структурированная по определенным критериям, существенным для кредитов, то кредитный портфель становиться характеристикой качества выданных кредитов и вообще всей кредитной деятельности банка.

Актуальность анализа кредитного портфеля обусловлена тем, что кредитная деятельность – один из важнейших признаков, конституирующих само понятие банка. Поэтому анализ и оценка кредитного портфеля являются особенно актуальными в условиях роста объемов кредитования и расширения банками своих кредитных портфелей.

Объектом данного исследования является кредитная деятельность ОАО «Россельхозбанк» города Сальска.

Цель производственной практики:

– применение и закрепление полученных в процессе обучения теоретических знаний на практике;

– приобретение навыков практической работы в аппарате финансовой службе предприятия;

– направление студентов на принятие самостоятельных решений по финансовым проблемам развития предприятия в условиях формирования экономики рыночного типа.

Объектом и базой исследования является предприятие – ООО «Дом».

Основной целью дипломной работы является анализ кредитного портфеля на примере ОАО «Россельхозбанк» и тенденции развития банковской отрасли в Сальском районе.

Задачи производственной практики:

• представить общую характеристику предприятия;
• ознакомится с экономическими показателями предприятия за текущий и предыдущий (базовый) годы;
• проанализировать нормативно-правовую документацию;
• изучить систему оплаты и стимулирования труда, налогообложения;
• проанализировать внешнеэкономическую деятельность и перспективы развития
• изучить применение информационных технологий в экономике банка

Теоретическую базу отчета составили законодательные и нормативные акты Российской Федерации, Центрального Банка РФ, статьи в периодических изданиях по финансам, банковскому делу и финансовому менеджменту. Теоретической основой исследования стали труды российских ученых в области оценки финансового состояния банка и анализа кредитных портфелей коммерческих банков, оценки кредитных рисков и интернет ресурсы.

Информационную базу данного исследования данные бухгалтерской и финансовой отчетности банка.

 

 

1. КРАТКАЯ ХАРАКТЕРИСТИКА ПРЕДПРИЯТИЯ

 

 

Открытое акционерное общество «Российский сельскохозяйственный банк» (ОАО «Россельхозбанк») создано в 2000 г. в соответствии с Распоряжением Президента Российской Федерации от 15.03.2000 г. №75-рп [4].

Банк является ключевым звеном национальной кредитно-финансовой системы обслуживания сельскохозяйственных товаропроизводителей и организаций АПК. В июне 2000 г. ОАО «Россельхозбанк» получил от Центрального банка России лицензию на осуществление банковской деятельности №3349 (Приложение А).

Россельхозбанк – специализированный коммерческий банк. Полное наименование – Открытое акционерное общество «Российский Сельскохозяйственный банк». Головной офис ОАО «Россельхозбанк» находится в Москве. Место прохождения практики  : юридический адрес г. Ростов-на-Дону, проспект Михаила Нагибина, д. 14а ,фактический в дополнительном офисе по адресу Ростовская обл. г. Сальск ул. Ленина 39.

Миссия Россельхозбанка: обеспечение доступного, качественного и эффективного удовлетворения потребностей сельскохозяйственных товаропроизводителей и сельского населения Российской Федерации в банковских продуктах и услугах, всемерное содействие формированию и функционированию современной национальной кредитно-финансовой системы агропромышленного сектора РФ, поддержка развития агропромышленного комплекса и сельских территорий РФ [22].

Единственным держателем акций Россельхозбанка является Российской Федерации в лице Федерального агентства по управлению государственным имуществом, действующего на основании постановления Правительства РФ от 5.06.2008г. №432 «О Федеральном агентстве по управлению государственным имуществом» [36].

Информация о деятельности ОАО «Россельхозбанк» на начало 2011 г.:

собственные средства (капитал) – 159,06 млрд. р.;

прибыль – 2,29 млрд. р., в том числе чистая прибыль – 0,90 млрд. р.;

кредитный портфель (с учетом МБК) – 855,23 млрд. р.;

средства на счетах – 59,86 млрд. р.;

обязательные резервы – 3,23 млрд. р.

Банк является юридическим лицом и со своими филиалами составляет единую систему. Банк располагает второй по масштабам в стране региональной сетью. На конец 2010 г. в составе банка числится свыше 1990 точек продаж, в том числе 78 региональных филиалов; 1514 внутренних структурных подразделений; 3 представительства банка за рубежом; 397 уполномоченных представителей в сельских районах и сельских поселениях, а также в городах регионального подчинения. Доля охвата банком сельских районов составляет 80%.

ОАО «Россельхозбанк» – ведущая кредитная организация с государственным участием, ориентированная на предложение банковских продуктов и услуг сельскохозяйственным товаропроизводителям, предприятиям и организациям агропромышленного комплекса, а также сельскому населению на территории России.

Основными конкурентными преимуществами ОАО «Россельхозбанк» являются:

государственная собственность, в которой находится Банк, рассматривается кредиторами и населением в качестве дополнительной гарантии стабильности;

банк располагает второй по величине в стране филиальной сетью, что позволяет максимально приблизить банковские продукты и услуги к их потенциальным потребителям; широкий спектр предлагаемых банковских продуктов и услуг;

банк обладает широкой и оптимально сформированной корреспондентской сетью, насчитывающей более 100 иностранных банков-партнеров, и позволяющей обеспечить полный спектр услуг клиентам по международным расчетам, торговому финансированию, связанному кредитованию;

гибкая тарифная политика и стабильная клиентская база.

Наиболее важными факторами конкурентоспособности кредитных продуктов являются уровни процентных ставок и размеры комиссионных тарифов по корпоративным кредитам.

Процентные ставки ОАО «Россельхозбанк» по сравнению со средним сложившимся уровнем ставок на рынке по большинству направлений кредитования являются конкурентоспособными. Также к важным факторам конкурентоспособности ОАО «Россельхозбанк» относятся разработанные банком целевые и специальные программы.

Банк выполняет функции в части обеспечения доступного, качественного и эффективного удовлетворения потребностей сельскохозяйственных производителей и сельского населения России в банковских продуктах и услугах, всемерно содействует формированию и функционированию современной национальной кредитно-финансовой системы агропромышленного сектора Российской Федерации.

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

2. ОРГАНИЗАИОННАЯ СТРУКТУРА УПРАВЛЕНИЯ, ФУНКЦИОНАЛЬНОЕ РАЗДЕЛЕНИЕ ТРУДА.

 

 

 

схема

 

Органами управления Банка являются: общее собрание акционеров Банка; Наблюдательный совет Банка; Правление Банка (коллегиальный исполнительный орган); Председатель Правления Банка (единоличный исполнительный орган).

    [pic]

    Высшим органом управления Банка  является общее собрание акционеров. ОАО «Россельхозбанк» обязан ежегодно проводить годовое общее собрание акционеров.

      Годовое общее собрание акционеров  проводится не ранее чем через  два месяца и не  позднее  чем через шесть месяцев после  окончания финансового года Банка. На годовом общем собрании  акционеров Банка решаются вопросы  об избрании Наблюдательного  совета Банка, ревизионной комиссии  Банка, утверждении аудитора Банка, утверждении годового отчета, годовой бухгалтерской отчетности, отчетов о прибылях и убытках (счетов прибылей и убытков) Банка, распределение прибыли, в том числе выплата (объявление) дивидендов, и убытков Банка по результатам финансового года.

К компетенции общего собрания акционеров Банка относятся: внесение изменений и дополнений в Устав Банка или утверждение Устава Банка в новой редакции; реорганизация Банка; ликвидация Банка, назначение ликвидационной комиссии и утверждение промежуточного и окончательного ликвидационных балансов; определение количественного состава Наблюдательного совета Банка, избрание его членов и досрочное прекращение их полномочий; определение количества, номинальной стоимости, категории (типа) объявленных акций и прав, предоставляемых этими акциями; увеличение уставного капитала Банка путем увеличения номинальной стоимости акций или путем размещения дополнительных акций; уменьшение уставного капитала Банка путем уменьшения номинальной стоимости акций, путем приобретения Банком части акций в целях сокращения их общего количества, а также путем погашения приобретенных или выкупленных Банком акций; избрание членов ревизионной комиссии Банка и досрочное прекращение их полномочий; утверждение аудитора Банка; утверждение годовых отчетов, годовой бухгалтерской отчетности, в том числе отчетов о прибылях и убытках (счетов прибылей и убытков) Банка, а также распределение прибыли, в том числе выплата (объявление) дивидендов, убытков Банка по результатам финансового года; определение порядка ведения общего собрания акционеров Банка; избрание членов счетной комиссии и досрочное прекращение их полномочий; дробление и консолидация акций; принятие решений об одобрении сделок, в совершении которых имеется заинтересованность; принятие решений об одобрении крупных сделок в случаях, предусмотренных статьей 79 Федерального закона «Об акционерных обществах»; приобретение Банком размещенных акций в случаях, предусмотренных Федеральным законом «Об акционерных обществах»; принятие решений об участии в холдинговых компаниях, финансово-промышленных группах, ассоциациях и иных объединениях коммерческих организаций; утверждение внутренних документов, регулирующих деятельность органов Банка – общего собрания акционеров Банка, Наблюдательного совета, Правления и Председателя Правления Банка; решение иных вопросов, предусмотренных Федеральным законом «Об акционерных обществах».

      Органом, осуществляющим общее руководство  за деятельностью Открытого акционерного  общества «Российский Сельскохозяйственный  Банк» является Наблюдательный  совет, за исключением вопросов, отнесенных Федеральным законом  «Об акционерных обществах» к  компетенции общего собрания  акционеров Банка (см. Приложение 2).

      К компетенции Наблюдательного  совета Банка относятся следующие  вопросы: определение приоритетных  направлений деятельности Банка; созыв годового и внеочередного  общих собраний акционеров; утверждение  повестки дня общего собрания  акционеров; определение даты составления  списка акционеров, имеющих право  на участие в общем собрании  и другие вопросы, отнесенные  к компетенции Наблюдательного  совета в соответствии с Федеральным  законом «Об акционерных обществах»  и связанные с подготовкой  и проведением общего собрания  акционеров; размещение облигаций  и иных эмиссионных ценных  бумаг; определение цены (денежной оценки) имущества, цены размещения и выкупа эмиссионных ценных бумаг в случаях, предусмотренных Федеральным законом «Об акционерных обществах»; образование исполнительных органов – назначение членов Правления и Председателя Правления Банка и досрочное прекращение их полномочий; рекомендации по размеру выплачиваемых членам ревизионной комиссии Банка вознаграждений и компенсаций и определение размера оплаты услуг аудитора; рекомендации по размеру дивиденда по акциям и порядку его выплаты; использование резервного и иных фондов Банка; создание филиалов и открытие представительств Банка; внесение в Устав Банка изменений и дополнений, связанных с созданием филиалов, открытием представительств Банка и их ликвидацией; утверждение внутренних документов Банка, за исключением документов, регулирующих деятельность органов Банка, а также документов, утверждение которых отнесено к компетенции Правления и Председателя Правления Банка; утверждение организационной структуры Банка; утверждение сметы расходов Банка на предстоящий год; утверждение Положения о службе внутреннего контроля Банка и назначение на должность руководителя службы; утверждение держателя реестра акционеров Банка и условий договора с ним, а также расторжение договора с ним; принятие решений о ведении Банком благотворительной, спонсорской и иной некоммерческой деятельности; утверждение отчета об итогах выпуска облигаций и иных эмиссионных ценных бумаг; иные вопросы, предусмотренные Федеральным законом «Об акционерных обществах» и настоящим уставом.

       Вопросы, отнесенные к компетенции  Наблюдательного совета Банка,  не могут быть переданы на  решение Правлению Банка, Председателю  Правления Банка.