Отчет по практике в Сбербанке России

 

Содержание

1. Характеристика финансовой деятельности Сбербанка России            
2. Ведение валютных счетов юридических и физических лиц                
3. Операции по международным расчетам, связанных с экспортом или импортом товаров и услуг                                                                          

Список литературы                                                                                     

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

1. Характеристика финансовой деятельности  Сбербанка России.

 

     Сбербанк России является крупнейшим банком Российской Федерации и СНГ. Его активы по итогам 2011 года составляют более четверти банковской системы страны (26,8%), а доля в банковском капитале находится на уровне 29,1%. Основанный в 1841 г. Сбербанк России сегодня — современный универсальный банк, удовлетворяющий потребности различных групп клиентов в широком спектре банковских услуг. Сбербанк занимает крупнейшую долю на рынке вкладов и является основным кредитором российской экономики. Привлечение средств частных клиентов и обеспечение их сохранности является основой бизнеса Сбербанка, а развитие взаимовыгодных отношений с вкладчиками – залогом его успешной работы. По итогам 2011 года 46,6% хранящихся в российских банках сбережений граждан доверены Сбербанку.

     Кредитный портфель Сбербанка  включает в себя около трети  всех выданных в стране кредитов (32% розничных и 32,9% корпоративных  кредитов). В 2011 году Сбербанк активно кредитовал крупнейших корпоративных клиентов, предоставляя средства на финансирование текущей деятельности и инвестиционных программ, рефинансирование кредитов в других банках, приобретение активов и совершение сделок по слиянию и поглощению, финансирование лизинговых сделок, расходов по участию в тендерах, строительства жилья. Как и в предыдущие годы, Сбербанк принимал непосредственное участие в реализации государственных программ.

     Сбербанк продолжил работу по  улучшению качества клиентского  сервиса. Наиболее значимой услугой  Сбербанка остается прием платежей  населения. Их объем за год  превысил 1,8 трлн руб., общее количество принятых платежей почти достигло 1 млрд. Доля платежей, принятых по биллинговой технологии, превысила 74% в общем объеме принятых Банком платежей.

     Рассмотрим более подробно изменение  финансовых и операционных показателей.  Процентные доходы за 9 месяцев  2012 года увеличились на 32,8% по сравнению с аналогичным периодом 2011 года и составили 816,7 млрд.  рублей (см. рисунок 1).

 

Рис. 1. Динамика процентных доходов, млрд. рублей

 

     Увеличение обусловлено ростом активов, генерирующих процентные доходы, и ростом доли активов с высокой доходностью, преимущественно кредитов. По состоянию на 30 сентября 2012 года активы, генерирующие процентные доходы, составляли 91,2% от общей величины активов. Процентные доходы по кредитам клиентам за девять месяцев 2012 года увеличились на 37,6% по сравнению с аналогичным периодом 2011 года (см. таблицу 1).

 

Таблица 1.

Процентные  доходы, млрд. рублей

	3 квартал 2011	4 квартал 2011	1 квартал 2012	2 квартал 2012	3 квартал 2012
Кредиты физ.лицам	57,6	62,1	69,5	78,7	89,5
Кредиты корп.клиентам	128,7	147,4	152,8	165,8	176,1
Прочие	27,0	25,9	27,4	26,6	30,3
Всего	213,3	235,4	249,7	271,1	295,9

 

     Процентные расходы за девять  месяцев 2012 года увеличились на 46,8% по сравнению с аналогичным  периодом 2011 года и составили  312,9 млрд. рублей (см. таблицу 2). Основным компонентом процентных расходов стали процентные расходы по депозитам физических лиц, которые являются ключевым источником финансирования. Стоимость привлечения средств клиентов росла в течение девяти месяцев 2012 года вследствие роста процентных ставок на рынке. Другим источником, вызвавшим увеличение процентных расходов, является рост суммы привлеченных межбанковских кредитов.

 

Таблица 2.

Процентные  расходы, млрд. рублей

	3 квартал 2011	4 квартал 2011	1 квартал 2012	2 квартал 2012	3 квартал 2012
По средствам корп.клиентов	9,4	10,9	15,5	18,6	22,2
По средствам физ.лиц	51,5	52,0	60,0	64,8	65,9
Прочие	9,6	13,5	17,9	19,8	28,2
Всего	70,5	76,4	93,4	103,2	116,3

 

     Чистые процентные доходы за 3 квартала 2012 года выросли на 25,8% по сравнению с тремя кварталами 2011 года и составили 503,8 млрд. рублей (рис. 2). Чистые процентные доходы остаются основным компонентом операционных доходов Сбербанка России, составляя 75,7% общих операционных доходов до формирования резервов под обесценение кредитного портфеля.

    

Рис. 2. Динамика чистых процентных доходов, млрд. рублей

     Чистые комиссионные доходы Сбербанка России составили 120,1 млрд. рублей, показав рост на 20,2% по сравнению с аналогичным периодом 2011 года. Комиссионные доходы от операций с банковскими картами выросли за девять месяцев 2012 года на 50,9% и стали основным источником роста комиссионных доходов (см. таблицу 3).    

     Операционные расходы Сбербанка  России выросли на 31,4% по сравнению  с девятью месяцами 2011 года и  составили 314,6 млрд. рублей (см. таблицу 4). Основными источниками роста расходов за 9 месяцев 2012 года было продолжение инвестирования в развитие персонала, ИТ инфраструктуру и филиальную сеть в соответствии со стратегией Сбербанка России. 

Таблица 3.

Комиссионные  доходы, млрд. рублей

	3 квартал 2011	4 квартал 2011	1 квартал 2012	2 квартал 2012	3 квартал 2012
Операции с пластиковыми картами	8,9	12,3	9,9	11,8	12,7
Расчетно-кассовое обслуживание физ.лиц	10,4	10,3	10,4	11,7	12,6
Рассчетно кассовое обслуживание корп.клиентов	11,0	12,0	10,0	11,5	12,1
Прочие комиссионные доходы	8,2	9,9	8,9	11,1	9,2
Всего	38,5	44,5	39,2	46,1	46,6

 

Таблица 4.

Операционные  расходы, млрд. рублей

	3 квартал 2011	4 квартал 2011	1 квартал 2012	2 квартал 2012	3 квартал 2012
Расходы на персонал	48,6	56,7	57,3	61,4	60,2
Прочие операционные расходы	35,7	52,2	38,8	47,8	49,1
Всего	84,3	108,9	96,1	109,2	109,3

 

     Рост расходов на содержание персонала и прочих операционных расходов был также вызван приобретением Тройки Диалог и Sberbank Europe AG в четвертом квартале 2011 года и первом квартале 2012 года соответственно.

     Прочие операционные расходы за девять месяцев 2012 годы выросли на 47,0% по сравнению с аналогичным периодом 2011 года (рис. 3). Расходы на амортизацию, ремонт и содержание основных средств за девять месяцев 2012 года составили 59,9 млрд. рублей с долей 44,1% в составе прочих операционных расходов. Рост амортизационных отчислений Сбербанка России вызван инвестициями в проекты, связанные с развитием информационных технологий и переформатированием филиальной сети (см. таблицу 5).

 

Таблица 5.

Прочие операционные расходы, млрд. рублей

	3 квартал 2011	4 квартал 2011	1 квартал 2012	2 квартал 2012	3 квартал 2012
Административные расходы и расходы  по операционной аренде	7,8	12,3	7,0	10,9	12,3
Расходы на информационные услуги	2,3	5,0	1,6	3,3	4,1
Амортизация, ремонт и содержание основных средств	16,7	22,4	18,5	21,1	20,3
Налоги, за исключением налога на прибыль	3,1	3,6	3,3	4,6	4,3
Прочие расходы	5,8	8,9	8,4	7,9	8,1
Всего	35,7	52,2	38,8	47,8	49,1

 

Рис. 3. Динамика операционных расходов

     Чистая прибыль за девять месяцев 2012 года составила 262,8 млрд. рублей против 255,8 млрд. рублей за девять месяцев 2011 года (см. рисунок 4).

 

Рис. 4. Динамика чистой прибыли, млрд. рублей

 

     Рост чистой прибыли за девять месяцев 2012 года на 2,7% по сравнению с аналогичным периодом 2011 года вызван ростом основных направлений деятельности Сбербанка России, а также доходами от операций на финансовых рынках.

     На 30 сентября 2012 года общий объем  активов Сбербанка России достиг 13 755,5 млрд. рублей (рост на 27,0% по сравнению с 31 декабря 2011 года) (см. таблицу 6).

 

Таблица 6.

Активы, млрд. рублей

	31.12.2011	30.06.2012	30.09.2012
Денежные средства и их эквиваленты	625,6	933,3	798,0
Ценные бумаги	1 625,8	1 640,4	1 811,9
Кредиты и авансы клиентам	7 719,7	8 861,5	9 918,7
Прочие активы	864,0	998,6	1 226,9
Всего	10 835,1	12 433,8	13 755,5

  

 

     Портфель кредитов клиентам за  девять месяцев 2012 года увеличился  на 25,2% в связи с ростом объема  кредитования как физических лиц, так и корпоративных клиентов, а также приобретением DenizBank и Sberbank Europe AG (см. рисунок 5). Рост портфеля кредитов корпоративным клиентам за девять месяцев 2012 года составил 1 226,1 млрд. руб. или 18,6% (577,7 млрд. руб. или 8,8% без учета приобретения DenizBank и Sberbank Europe AG) (см. рис. 6).

 

Рисунок 5. Кредитный портфель (до вычета резерва), млрд. рублей

 

     Рост портфеля кредитов физическим лицам за девять месяцев 2012 года составил 882,6 млрд. руб. или 48,9% (639,9 млрд. руб. или 35,4% без учета приобретения DenizBank и Sberbank Europe AG) (см. рис. 7). Коммерческое кредитование корпоративных клиентов, а также потребительские ссуды физическим лицам росли более быстрыми темпами за девять месяцев 2012 года.

     Отраслевая структура кредитного портфеля Сбербанка России достаточно диверсифицирована: доля самой крупной отрасли составляет 18,2% от совокупного кредитного портфеля Сбербанка России (см. рис. 8).

     Доля кредитов, выданных в прочих валютах в кредитном портфеле выросла до 9,7%, что связано с приобретением DenizBank (см. рис. 9).

 

Рис. 6. Структура портфеля кредитов юридическим лицам, млрд. рублей

Рис. 7. Структура портфеля кредитов физическим лицам, млрд. рублей

 

    

Рис. 8. Структура кредитов по отраслям

 

     Качество кредитного портфеля Сбербанка России улучшилось. Доля неработающих кредитов (NPL), состоящих из кредитов с просроченными платежами по основному долгу или процентам более чем на 90 дней, снизилась до 3,4% на 30 сентября 2012 года в сравнении с 4,9% на начало года (см. рисунок 10). Снижение портфеля неработающих кредитов непосредственно связано с приобретением Сбербанком в июне 2012 года компании, владеющей единичным активом, финансируемой за счет кредита Сбербанка. Указанная сделка приобретения компании явилась следствием работы по возврату проблемного кредита; в результате существенная часть проблемного кредита была списана за счет резервов, созданных в предыдущих годах. Таким образом, на 30 сентября 2012 года отношение резерва под обесценение кредитного портфеля к неработающим кредитам (совокупный объем резерва под обесценение кредитного портфеля к объему неработающих кредитов) составило 1,6. В то же самое время, резерв под обесценение кредитного портфеля снизился на 13,6% и составил 572,0 млрд. рублей (см. таблицу 7). Отношение резервов под обесценение кредитного портфеля к совокупному кредитному портфелю составило 5,5% в сравнении с 7,9% на начало года.