Роль кредита в условиях рыночной экономики

Введение

 

        Данная работа написана на тему «Роль  кредита  в  условиях рыночной экономики» и раскрывает такие вопросы,  как  роль кредита в развитии экономики, формы кредита и их значение, формирование кредитной политики банка и её роль в обеспечении нормальных взаимоотношений банка и клиента.

           Кредит как экономическая категория служит объектом активного государственного регулирования. Цели, преследуемые государством при кредитном регулировании могут быть различны. Хотя на первый взгляд кредитная политика государства есть прямое воздействие на деятельность коммерческого банка и направлена на расширение или сокращение кредитования экономики, она преследует цели стабильного развития внутренней экономики, укрепления денежного обращения, поддержки экспортеров на внешнем рынке. Воздействие на кредитную политику в целом позволяет, в конечном счете, достичь более глубоких стратегических задач развития экономики.

Таким образом, исследование вопроса о экономической сущности и роли кредита в экономике весьма актуально в условиях финансового кризиса, так как государство активно ищет пути его преодоления.

Цель курсовой работы - исследование кредита как экономической категории  в условиях рыночной экономики с  точки зрения его характеристик. Объектом исследования является категория кредита в рыночной экономике.

 Предметом исследования являются кредитные отношения, возникающие между банком и заемщиком в процессе кредитования.

 

 

 

 

                                                               

1 Роль кредита в условиях рыночной экономики

 

1.1 Кредит как экономическая категория в условиях рыночной экономики

 

Как экономическая категория кредит представляет собой определенный вид  общественных отношений, связанных  с движением стоимости (в денежной форме). Это движение предполагает передачу денежных средств -ссуды на время, причем за ссудополучателем сохраняется право собственности.

   Кредит, выступающий в денежной форме, нельзя отождествлять с деньгами. С внешней стороны кредит - временное заимствование денежных средств, сущность его лежит в общественных отношениях, связанных с движением стоимости.

    Субъекты кредитных отношений - это кредитор и заемщик. Кредитор предоставляет ссуду на время, оставаясь собственником ссуженной стоимости. В современных условиях банк-кредитор предоставляет ссуду за счет собственного капитала, привлеченных средств, хранящихся на счетах его клиентов, а также мобилизованных с помощью эмиссии ценных бумаг. При размещении ссуженной стоимости кредитор контролирует ее производительное использование, чтобы кредит был получен и за него он имел доход. Заемщик получает ссуду и обязуется ее возвратить к обусловленному сроку. Он использует ссуду в производстве или обращении, чтобы извлечь доход, и возвращает ссуду после ее участия в кругообороте и получения дополнительной прибыли. Заемщик платит за кредит ссудный процент, он должен обладать определенным имущественным обеспечением, гарантирующим возврат кредита по требованию кредитора. Взаимодействие кредитора и заемщика выступает как единство противоположностей. Как участники кредитной сделки они заинтересованы друг в друге. В то же время кредитор и заемщик имеют противоположные интересы: кредитор заинтересован в получении более высокого процента, а заемщик - в низком проценте. Заемщик зависит от кредитора, диктующего ему свою волю.

   Объект кредитных отношений - это ссуженная стоимость, при капитализме -это ссудный капитал. Ссудный капитал - денежный капитал, обособившийся от промышленного, имеющий особую форму движения. Это капитал- собственность, владелец которой продает заемщику не сам капитал, а лишь право на его временное владение; это своеобразный товар, потребительная стоимость которого определяется способностью приносить заемщику прибыль. Ссудный капитал всегда выступает в денежной форме и имеет своеобразную форму отчуждения, т.е. передача его заемщику и возврат кредитору различен во времени.

        Ссудный процент - это своеобразная цена ссуженной стоимости, передаваемой кредитором заемщику во временное пользование с целью ее производительного потребления. В отличие от обычного товара, цена которого выражает его стоимость в денежной форме, ссудный процент представляет собой иррациональную форму цены, а не действительную цену, поскольку она является условием использования ссудного капитала для получения прибыли. Эта прибыль, добытая заемщиком, подразделяется на две части: одна присваивается заемщиком, получившим ссуду, в виде предпринимательского дохода, вторая передается кредитору в виде ссудного процента.

   Цена кредита определяется спросом и предложением на рынке ссудных капиталов и зависит от: цикличности развития производства, инфляционного процесса, эффективности государственного кредитного регулирования, осуществляемого через центральный банк при кредитовании коммерческих банков, динамики денежных накоплений физическими и юридическими лицами, сезонного производства, размеров государственного долга.

   Норма процента зависит от спроса и предложения на рынке ссудного капитала в каждый данный момент, а также государственного регулирования.

   В экономическом развитии страны кредит играет существенную роль, которая характеризуется теми результатами, которые появляются при его функционировании для всех участников общества: частных лиц, хозяйствующих субъектов, государства. Она проявляется при осуществлении всех форм кредита (коммерческого, банковского, потребительского, международного, государственного) разными путями:

1) перераспределением материальных  ресурсов в интересах развития  производства и реализации продукции  при предоставлении и мобилизации  средств физических и юридических  лиц;

2) воздействием на непрерывность  процессов производства и реализации  продукции. Ссуды удовлетворяют  временно возникающие несовпадения  текущих денежных поступлений  и расходов предприятий. В результате  преодолеваются повторяющиеся задержки  воспроизводственного процесса  и обеспечиваются бесперебойность  и его ускорение. Особенно важна  эта роль кредита при сезонном  производстве и реализации определенных видов продукции.

3) участием в расширении производства, когда кредитные ресурсы используются  в качестве источника увеличения  основных средств, капитальных  затрат;

4) ускорением получения потребителем  товаров, услуг, жилья за счет  заемных средств;

5) регулированием наличного и  безналичного денежного оборота. 

Роль кредита в рыночной экономике  трудно переоценить. Кредит обеспечивает трансформацию денежного капитала в ссудный и выражает отношения между кредиторами и заемщиками. При его помощи свободные денежные капиталы и доходы предприятий, личного сектора и государства аккумулируются, превращаются в ссудный капитал, который передается за плату во временное пользование. Благодаря кредиту происходит более быстрый процесс капитализации прибыли, а, следовательно, концентрации производства.

 

2. Законодательная и нормативная база регулирования кредитных отношений

 

В настоящее время не существует специально созданного, сколь-нибудь кодифицированного банковского законодательства, и тем более кредитного законодательства, но выделить нормативно-правовые акты, регулирующие кредитные отношения полностью или в части, представляется возможным.

   В целях установления системы законодательства, регулирующего кредитные отношения, придерживаются традиционной системы нормативно-правовых актов, построенной по иерархическому признаку.

   Первую ступень в иерархии нормативно-правовых актов занимает Конституция РФ, обладающая высшей юридической силой, прямым действием, а также применяющаяся на всей территории РФ. Кроме этого, все законы и иные правовые акты, принимаемые в РФ, согласно ч. 1 ст. 15 Конституции, не должны противоречить Конституции РФ.

   Вторая ступень принадлежит Федеральным законам, которые принимаются в соответствии с Конституцией и регулируют многообразные и сложные отношения, возникающие в процессе осуществления хозяйственной деятельности. Применительно к кредитным отношениям особое место занимают акты Центрального банка РФ, они располагаются в иерархии нормативно-правовых актов обособленно. На следующей ступени - носящие подзаконный характер Указы Президента РФ и Постановления Правительства РФ.

   Нормативно-правовые акты органов исполнительной власти РФ, то есть министерств и ведомств, также применяются в сфере регулирования кредитных отношений и занимают пятую ступень в общей иерархии. Кроме этого, нельзя не принимать во внимание различные Соглашения, заключенные Российской Федерацией с другими государствами в сфере регулирования финансовых, экономических, банковских, и в частности - кредитных отношений.

   Также, в части регулирования кредитных отношений, в некоторых случаях применяются обычаи делового оборота, которые наряду с вышеперечисленными актами являются источниками права. В рассматриваемую систему нормативно-правовых актов, возможно включение и локальных актов, определяющих порядок деятельности тех или иных подразделений кредитной организации, а также формы и условия их взаимодействия с клиентами кредитной организации, в том числе при установлении кредитных отношений.

Центральным, основным законом, регулирующим гражданско-правовые, является Гражданский кодекс РФ. [2] В настоящее  время ГК РФ состоит из трех частей. Первая часть содержит три раздела: 1. Об общих положениях (ст. 1 - 208), 2. О  вещных правах (ст. 209 - 306), 3. Об общих  положениях об обязательствах и договорах (ст. 307 - 453). Вторая часть посвящена отдельным видам обязательств и договоров (раздел 4 - ст. 454 - 1109). В третьей части содержатся раздел 5 о наследственном праве (ст. 1110 - 1185) и раздел 6 о международном частном праве (ст. 1186 - 1224).

Общие положения, регулирующие порядок образования юридических  лиц, которыми являются кредитные организации, способы обеспечения обязательств, в частности кредитных, принципы построения договорных отношений и  т.д., содержатся в первой части ГК, более детально кредитные отношения  отражаются в части второй ГК, гл. 42 которой имеет название "Займ и кредит", а § 2 целиком посвящен кредиту. Нормы гл. 42 устанавливают понятие кредитного договора, условия его заключения, а также взаимоотношения сторон, возникающие при предоставлении кредита.

Несмотря на то, что ГК РФ устанавливает общие нормы  для регулирования отношений  между субъектами хозяйственной  деятельности, многие отношения должны быть урегулированы более детально. Такую функцию выполняют иные федеральные законы, принимаемые  в отрасли банковского законодательства.

Так, правовой статус, цели деятельности, функции и полномочия единого  и независимого субъекта первого  уровня банковской системы РФ - Центрального банка РФ - определяется Конституцией РФ, а также Федеральным законом № 86-ФЗ "О Центральном банке Российской Федерации (Банке России)".

В соответствии со ст. 56 указанного ФЗ Банк России является органом банковского  регулирования и банковского  надзора, осуществляющим постоянный надзор за соблюдением кредитными организациями  и банковскими группами банковского  законодательства, нормативных актов  Банка России и установленных  ими обязательных нормативов.

Федеральный закон "О Центральном  банке Российской Федерации (Банке  России)" № 86-ФЗ устанавливает цели и направления деятельности Банка  России, а также его функции, среди  которых: проведение единой государственной  денежно-кредитной политики; монопольное  осуществление эмиссии наличных денег и организация наличного  денежного обращения; кредитование в последней инстанции для  кредитных организаций, организация  системы их рефинансирования; установление правил осуществления расчетов в  РФ и правил проведения банковских операций.

Применительно к кредитным  отношениям Банк России может устанавливать  обязательные для выполнения кредитными организациями нормативы, в том  числе применительно к кредитным  отношениям и рискам кредитной организации  по кредитам, а также предъявлять  иные требования к деятельности кредитных  организаций.

В качестве одного из основных законов, регулирующих кредитные отношения, можно назвать ФЗ № 395-I "О банках и банковской деятельности".

Прежде всего, указанный  закон среди прочих банковских операций в ст. 5 определяет такую банковскую операцию, как размещение денежных средств от своего имени и за свой счет, что выражается фактически в  предоставлении кредитов юридическим  и физическим лицам.

Кроме этого, указанный закон  определяет общие положения и  требования к осуществлению деятельности кредитными организациями, видам,требования к уставному капиталу, учредительным документам, порядку регистрации кредитных организаций и лицензирования банковских операций, требования к кредитным организациям в отношении обязательного резервирования, осуществления защиты интересов клиентов кредитных организаций, обслуживания клиентов, а также взаимоотношения между кредитными организациями и общие положения о бухгалтерском учете в кредитных организациях.

   Иные федеральные законы также регулируют взаимоотношения, возникающие в процессе осуществления кредитной организацией и заемщиком, однако эти федеральные законы можно отнести к регулированию кредитных отношений только косвенно:

1. ФЗ "Об акционерных  обществах"- в части одобрения  заемщиком совершения крупных  сделок, в том числе займа, кредита,  залога, поручительства или нескольких  взаимосвязанных сделок;

2. ФЗ "Об ипотеке (залоге  недвижимости)" - в части государственного  регулирования, процедуры и регистрации  ипотеки, как способа обеспечения  кредитного обязательства; 

3. ФЗ "О валютном регулировании  и валютном контроле" - в части  предоставления кредитов в иностранной  валюте и кредитных взаимоотношений  между резидентами РФ и нерезидентами; 

4. ФЗ "Об исполнительном  производстве"- в части осуществления  принудительного исполнения обязательств  должников перед кредиторами,  в том числе должников по  кредитным обязательствам;

5. ФЗ "О драгоценных  металлах и драгоценных камнях"- в части регулирования такого  способа обеспечения кредитных  обязательств, как предоставления  в залог драгоценных металлов  и драгоценных камней.