Современная банковская система РБ: структура, особенности функционирования, направления совершенствования

Пассивные операции –  операции, посредством которых банки  формируются собственные и привлеченные средства. Собственные средства формируются  за счет операций по выпуску и размещению акций, отчислений из прибыли и др. 

Привлеченные средства – это привлеченные средства клиентов. Напр., депозиты.   

Посреднические операции – операции, содействующие финансовому  обороту, осуществлению банковской деятельности. Это лперации, проводимые по поручению клиентов, и, как правило, на комиссионных началах.

К другим операциям можно отнести: хранение ценностей; осуществление научно-технических разработок; консультационно-правовые, инфармационно-аналитические и справочные услуги и др.

 

 

 

 

1.2 Сущность, виды и функции банков

 

В экономике государств развиваются различные типы банков, однако они могут быть объединены в группы, подвержены классификации с целью более глубокого анализа их деятельности, роли в экономике, перспектив развития.

Банки могут учреждаться  на основе государственной, частной  и смешанной форм собственности. Государственным банком является банк, созданный на основе государственной собственности и по решению республиканских и исполнительных органов (в Республике Беларусь – Национальный банк).

Муниципальные банки  содействуют развитию местного хозяйства, обеспечивают его кредитно-финансовое обслуживание [5, с.28]. 

Учредителями их могут выступать местные органы власти и другие организации, которые заинтересованы в развитии местной инфраструктуры или чей бизнес в существенной степени зависит от этого.

Акционерным (закрытого  или открытого типа) признается банк, формирование капитала которого происходит путем выпуска акций, т. е. он создан на основе смешанных форм собственности, и несет ответственность по обязательствам только своим имуществом. Банком, созданным в виде открытого акционерного общества, является тот, чьи акции распространяются путем открытой продажи или подписки, и их свободное хождение на рынке ценных бумаг может быть ограничено только законодательно. Банком, созданным в виде закрытого акционерного общества, является банк, хождение акций которого на рынке ценных бумаг запрещено или ограничено его Уставом.

Иностранные банки могут  быть со 100-процентным собственным капиталом, а также на долевой основе с  отечественными соучредителями.

В Республике Беларусь иностранный  капитал присутствует в двадцати пяти банках. В двадцати белорусских  банках доля иностранного капитала превышает 50%. Восемь белорусских банков имеют 100-процентный иностранный капитал [6].

Универсальные банки осуществляют все или большинство видов операций, относящихся к деятельности банковских учреждений.

Специализированные банки – банки, деятельность которых ориентирована на предоставлении в основном одного-двух видов услуг для своих клиентов (трастовые банки, учетные банки и др.) или специализирована на обслуживании определенной отрасли хозяйства или специфичной категории клиентов (биржевые, клиринговые банки). 

Депозитные банки специализируются на осуществлении кредитных операций по привлечению и размещению временно свободных денежных средств. 

Ссудно-сберегательные банки строят свою деятельность (прежде всего кредитную) за счет привлечения мелких вкладов на определенный срок с различными режимами использования. 

Инвестиционные банки  – кредитные институты, специализирующиеся на долгосрочном кредитовании инвестиций. Они могут заниматься размещением выпусков новых ценных бумаг; торговлей существующими ценными бумагами; финансированием влияний и присоединений корпораций, долгосрочным кредитованием капитальных вложений. Ипотечные банки специализируются на предоставлении долгосрочных кредитов под залог недвижимости – земли, строений.

В зависимости от организационной  структуры действуют следующие типы банков: единый банк, банковская группа, банковские объединения различных типов. 

Единый банк не имеет в своем составе иных юридических лиц (филиалов) и не связан участием в банковском холдинге. 

Банковская  группа – группа юридических лиц, в которой одно лицо (головной банк) руководит другим (другими) юридически самостоятельным лицом (филиалом), являющихся частью данного головного банка.

Филиал осуществляет свою деятельность от своего имени, хотя имущество принадлежит на правах собственности головному банку  и передано филиалу в полное хозяйственное ведение. Головной банк вправе давать обязательные указания исполнительному органу филиала банка. 

В целях координации  и согласованных действий, повышения  эффективности работы формируются различные банковские, межбанковские и межхозяйственные объединения, основанные на системе взаимного участия в капитале либо на договорных отношениях. Создание объединений предотвращают от возможностей банкротства, укрепляет позиции на рынке, в конкуренции со стороны других финансово-кредитных учреждений, растет политическое и экономическое влияние групп. Классифицируются межбанковские объединения в зависимости от состава участников: на чисто банковские объединения; объединения смешанного типа с участием предприятий, организаций, других финансовых институтов.

Исходя из целей, банковские объединения подразделяются по типам на коммерческие, деятельность которых ориентирована на извлечение и максимизацию прибыли и некоммерческие, основной целью которых является предоставление различных видов услуг своим членам (ассоциации, союзы, лиги).

Банковские холдинг-компании – представляют собой либо банки, либо самостоятельные корпорации, которые владеют долей акционерного капитала одного или нескольких банков, достаточной для того, чтобы осуществлять полный контроль над ними. Банковские холдинг-компании сосредотачивают в одних руках процесс управления целой группой банков или группой предприятий, занятых бизнесом, связанным с банковскими операциями. Банковские холдинг-компании способствуют банкам диверсифицировать свои операции за счет проникновения на новые рынки (как по территориям, так и по товарам и услугам), что снижает риск банкротства посредством стабилизации доходов, увеличивает прибыли за счет роста масштабов деятельности [1, с.320].

Централизованный контроль над целой группой банков, входящих в холдинг-компании, приводит к снижению издержек. Центральная организация может эффективнее управлять рекламой, аудитом и инвестициями, чем, например, целая группа небольших банков.

Банковский консорциум (синдикат) – соглашение между несколькими национальными банками (или банками разных стран) для проведения совместных крупных финансовых, организационных операций и реализации иных возможностей банков (например, размещение ценных бумаг, в том числе государственных; объединение финансовых ресурсов для финансирования крупных проектов) на временной основе.

Банковский картель – соглашение между банками (возможно и тайное) о разделе сфер деятельности, согласования процентной политики, выплаты дивидендов, условий кредита и др. Картели в банковском деле предполагают сохранение самостоятельности его участников.

Банки могут создавать союзы, ассоциации и иные объединения для координации своей деятельности, защиты интересов своих членов и осуществления совместных программ. 

Помимо банковских учреждений во второй уровень кредитной системы входят также специальные финансово-кредитные институты [7, c.115].

Данные небанковские кредитно-финансовые организации представляют собой юридическое лицо, имеющее право осуществлять отдельные банковские операции и виды деятельности, предусмотренные Банковским кодексом Республики Беларусь, за исключением осуществления в совокупности следующих банковских операций:

• привлечения денежных средств физических и (или) юридических лиц во вклады (депозиты);
• размещения привлеченных денежных средств от своего имени и за свой счет на условиях возвратности, платности и срочности;
• открытия и ведения банковских счетов физических и (или) юридических лиц.

Допустимые сочетания  банковских операций, которые могут осуществлять небанковские кредитно-финансовые организации, устанавливаются Национальным банком.

При создании, реорганизации небанковской кредитно-финансовой организации, осуществлении  и прекращении ее деятельности применяются положения, предусмотренные для банков, если иное не установлено настоящим Кодексом и иным банковским законодательством [4].

К таким институтам относятся  трастовые компании, страховые компании, инвестиционные фонды, ломбарды, лизинговые фирмы, факторинговые компании и другие учреждения [7, c.120].

Они осуществляют кредитование предприятий и граждан, выступают посредниками на рынке межбанковских кредитов, выполняют доверительные операции.

Итак, основными функциями банков являются:

-посредническая функция;

-стимулирование воспроизводства  материальных благ и накоплений  в хозяйстве;

-регулирование денежного оборота[5, с. 10].

 Можно сделать вывод, что во всех странах с рыночной экономикой коммерческие банки занимают ведущее место в платежном механизме экономики. Велика роль коммерческих банков в обеспечении расчетов в народном хозяйстве и в нашей стране. Но изменившиеся условия хозяйствования требуют реформирования всего платежного механизма, доставшегося в наследство от административно-командной системы.

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

1.3 История развития банковской системы Республики Беларусь

 

В 1990 году был принят Закон  “О банковской системе” и Закон  “О Национальном банке”. Эти нормативные  акты составили основу правовой базы регулирования деятельности банковской системы республики, хотя первый коммерческий банк был образован еще в 1989 году. 
Несмотря на непродолжительность истории банковской системы Беларуси, на ее протяжении уже можно выделить ряд этапов.

Первый этап (до 1993—1994 гг.) — это этап бурного экстенсивного роста. В это время ежегодно создавалось пять-десять, а то и более новых банков, а их общее число к концу 1994 года достигло 48. Банки активно заполняли свободные ниши рынка банковских услуг, потребности в которых были весьма велики, в особенности со стороны нового негосударственного сектора экономики. Вместе с тем многие из них обладали незначительным финансовым и организационно-технологическим потенциалом, имели крайне узкую базу клиентуры, ориентируясь в некоторых случаях на обслуживание буквально одного-двух клиентов из числа акционеров. Высокая номинальная прибыльность банковских операций обеспечивалась в основном за счет высокой инфляции и соответствующего уровня номинальных процентных ставок.

Такая политика не обеспечивала в должной мере безопасность функционирования банков, ориентацию на повышение фундаментальных факторов эффективности работы банков. Кроме того, этот начальный период развития банковской системы республики характеризовался слабостью и неразвитостью нормативно-правовой базы регулирования банковских операций, систем контроля и надзора. Естественно, что наступил второй этап (1995—1996 гг.), на протяжении которого многие малые и даже средние банки обанкротились, другие объединялись между собой или были присоединены к более крупным [9,с.24].

Примерно в 1997—1998 годах  наступил этап интенсивного роста банковской системы. Продолжился процесс ликвидации маломощных банков. Однако, как правило, он носил управляемый характер. Частный  банк А. Климова, банки “Рассвет”, “Интекс” были ликвидированы под непосредственным надзором Национального банка без существенных последствий для клиентов (предприятий и граждан). Банки начали понимать, что залогом успешного развития является не ориентация на получение сиюминутной прибыли, а освоение новых банковских технологий и видов услуг, в максимальной степени удовлетворяющих потребности клиентов. 
В целом по своему типу наша банковская система ближе к германской.

 На современном  этапе осуществляется качественное  совершенствование ее технологического  потенциала, освоение передовых видов банковских услуг и на этой основе наращивания масштабов операций банков.

Сегодня в республике сформировалось ядро довольно крупных структурообразующих  банков. Это так называемая “большая семерка”, в которую входят Белпромстройбанк, Белвнешэкономбанк, Белагропромбанк, Беларусбанк, Приорбанк, Белорусский банк развития и Белбизнесбанк. Эти банки обладают довольно значительным финансовым потенциалом, широкой сетью корреспондентских отношений, активно осваивают прогрессивные виды банковских операций и технологий.

В банках сформированы резервы на возможные потери по сомнительным долгам, действуют службы внутреннего аудита, годовые балансы и отчеты о  прибылях и убытках банков подтверждаются внешней аудиторской организацией и публикуются в открытой печати. 
С 2000 года расчет пруденциальных нормативов осуществляется (в соответствии с международными стандартами) на основе определения “двухуровневого капитала банка”. В целом система нормативов безопасного функционирования отвечает рекомендациям Базельского комитета. 
Многие нормативы банковской деятельности установлены в евро. Так, размер минимального уставного фонда для вновь создаваемого банка составляет 2 миллиона евро, а для совместных и иностранных банков — 5 миллионов евро [9,с.25].