Становление и развитие кредитной системы Республики Казахстан

 

 

 

 

 

 

 

2.3. Роль кредита  в организации оборотных средств  на примере Товарищества с  ограниченной ответственностью  «Вторпром».

 

 

История ТОО «Вторпром» начинается с 26.04.2000г.,свидетельство о регистрации №6525-1930-ТОО с 13.06.2000г.

ТОО «Вторпром» по уставу вправе осуществлять следующие виды деятельности:

• оптовая и розничная торговля полезными ископаемыми, в том числе каменным углем и продуктами его переработки;
• производство брикетов из отходов обогащения угля;
• внешнеэкономическая деятельность;
• сбор (заготовка), хранение, переработка и реализация лома и отходов цветного и черного металла;
• производство и реализации товаров народного потребления, продуктов питания, сельскохозяйственной продукции;
• приобретение и реализация легковых, грузовых и специальных автомобилей, сельскохозяйственной техники;
• открытие и организация работы пунктов общественного питания столовых, кафе, ресторанов;
• другие виды деятельности, не запрещенные законодательством РК.

ТОО «Вторпром» заключило  с банком генеральное кредитное  соглашение от 09.07.2001г. с КФ АО «БанкТуранАлем», по которому заёмщику  – ТОО «Вторпром» установлен лимит на использование  кредитной линии. Сумма денежных средств предоставляется заёмщику на условиях срочности, платности и возвратности (кредит) – предоставляется на – Пополнение оборотных средств.

ТОО «Вторпром» пользуется открытой кредитной линией регулярно, начиная с 09.07.2001г. по сегодняшний  момент.

Кредиты на пополнение оборотных  средств выдается предприятиям и  организациям, независимо от форм собственности, с учетом их финансового состояния  и возвратности заемных средств. Для этого необходимо подать в  банк заявку на получение кредита  по форме, предложенным данным банком, в ней необходимо указать:

- наименование, адрес,  вид деятельности и сведения  о регистрации предприятий;

- номера счетов в  банках и имеющиеся остатки  на этих счетах;

- информацию о ранее  полученных (в течение последних  5 лет) кредитах;

- финансовое состояние  предприятия;

- полные данные руководителей,  главного бухгалтера и учредителей  данного предприятия;

- предмет кредита (размер  и сроки);

- назначение и обеспечение  кредита (залог, поручительство  или иное);

- описание проекта  использования средств и их источники- этапы реализации проекта, доходы и расходы проекта с момента выдачи кредита и до достижения полной производственной мощности, численность занятых в проекте, страхование имущества заявителя (вид и сумма, наименование страховой компании, налоговые льготы и прочие условия, необходимые для осуществления проекта;

- подписи генерального  директора, главного бухгалтера  и печать предприятия.

В качестве приложения к  данной заявке заявитель должен представить  следующие документы:

Правоустанавливающие документы: Свидетельство о государственной регистрации или перерегистрации в органах юстиции; учредительные документы (Устав, учредительный договор); статистическая карта; копии лицензий на право занятия определенными видами деятельности, патентов и разрешений;  регистрационный номер налогоплательщика (РНН); протокол собрания учредителей (ТОО), общего собрания (АО) по вопросу получения кредита; выписка из реестра акционеров(АО); справка обслуживающего банка об отсутствии задолженности; справка об отсутствии задолженности перед бюджетом; копии паспортов руководителей, имеющих право подписи, и главного бухгалтера.

Финансовые документы: Отчеты за текущий  год, заверенные налоговой инспекцией;  выписка о движении средств по расчетным счетам за расчетный год; расшифровка кредиторской и дебиторской задолженности с указанием за какие товары и услуги и сроки возникновения; список основных средств; при продолжительном сроке решения о выдаче кредита необходимы: справка из налоговой инспекции об открытии расчетного счета, нотариально заверенная карточка с образцами подписей директора, главного бухгалтера и печати фирмы. 

Кредитная линия ТОО  «Вторпром» была открыта на увеличение оборотных средств.  Для реализации контрактов и договоров ТОО «Вторпром» планирует использовать заёмные средства – кредитную линию КФ ОАО «БанкТуранАлем» - с целью увеличения закупа лома черных металлов и оборотов по реализации.

Источниками  финансирования дальнейшей деятельности ТОО «Вторпром» предполагаются: собственные средства – 70%; кредитная линия «БанкаТуранАлем» - 30%.

Благодаря увеличению собственных  и заемных средств ТОО «ВТОРПРОМ» хорошо закончило 2003г.:

- Снизился на 15% уровень  кредиторской задолженности;

- Увеличился товарооборот  на 32%;

- Увеличился ассортимент;

- За 2003 организовались еще два филиала и один приемный пункт;

- Возросло количество  рабочих мест и оплата труда;

- Появилась возможность  приобрести собственное оборудование  и не зависеть от монополиста;

- На балансе предприятия  увеличилось число основных средств;

- Находясь до этого  периода в убыточном состоянии  ТОО «Вторпром» в 2003 получило  прибыль; 

- И т.д. 

Из этого можно заключить, что кредит в современном денежном обращении играет огромную роль, безналичные  деньги все более вытесняют наличные. Именно на кредите основано функционирование экономики развитых стран и их денежное обращение. Именно он является фактором ускорения оборота денежных средств, перераспределяет их  в  народном  хозяйстве.

Огромное значение в экономике  имеет фактор времени. Экономия времени  обращения капитала увеличивает  время его производительного  функционирования, обеспечивает расширение производства и рост прибыли. Благодаря кредитному механизму происходит более  быстрый процесс концентрации капитала и его централизации, что также приводит к увеличению прибыли и к  уменьшению издержек обращения.

 

 

 

 

 

 

 

 

3. Становление и развитие кредитной системы Республики Казахстан.

 

 

В целом общая структура  кредитной системы схематично может  быть представлена следующим образом (рис.1):

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

Рис. 1. Структура кредитной  системы

 

 

При выполнении кредитной  системой своей функции возникают  кредитные отношения. Экономические  связи между кредитными учреждениями и разными субъектами по поводу и  аккумуляции, и перераспределения временно свободного денежного капитала на условиях возврата и платы определяют содержание кредитных отношений.

Формирование финансовой и денежно-кредитной политики современного государства основывается на научно-теоретической  базе и глубоком исследовании реальной экономики.

В этой связи стоит  проанализировать финансовые и денежно-кредитные  отношения Казахстана в переходный к рынку период с 1986 по 1993 гг. Анализ будет неполным, если не учитывать  объективные экономические условия  и реальные перемены, которые происходили в республике в переходный к рынку период. Чем же они характеризуются?

Первый период (1986-1989 гг.) связан с критическим анализом развития экономики в предшествующие годы, принятием курса на ускорение  экономического развития. интенсификацию производства (1986-1987) гг. на полный хозрасчет и самофинансирование, снятием запретов на рост заработной платы, переходом на договорные цены по широкому кругу продукции производственно-технического назначения и потребительских товаров.

Второй период (1990-1991 гг.) характеризуется принятием программы чрезвычайных мер по финансовой стабилизации экономики и курса на внедрение рыночных отношений в республике. Были приняты решения по сдерживанию бесконтрольного роста выплат населению денежных средств, связыванию наличных денег, сокращению ассигнований средств государственного бюджета на производственное строительство, по конверсии оборонных отраслей промышленности.

Начиная с 1990 г. в республике произведенный национальный доход  впервые за годы двенадцатой пятилетки сократился по сравнению с 1989 г. на 4,4 процента. Спад производства охватил все сферы экономики, что вызвало тотальный дефицит не только товаров народного потребления, но и средств производства

Третий период (1992 г. и последующие годы). 2 января 1992г. в Республике Казахстан был сделан первый шаг по реальному переходу к рыночной экономике: на большинство товаров народного потребления и средств производства цены были отпущены, ибо держать их дальше было просто невозможно, поскольку ситуация конца 1991 г., особенно в крупных промышленных центрах и городах настолько обострилась, что в печати стали появляться даже статьи об угрозе голода практически во всех странах СНГ, в том числе и в Казахстане.

Сокращение размеров ссудной задолженности было вызвано тем, что за счет повышения цен произошло некоторое улучшение финансового состояния предприятий (также в связи с переходом на хозрасчет и самофинансирование), прекращением выдачи кредитов подрядным организациям под затраты незавершенного производства СМР, изменением методов кредитования, погашением предоставленных ранее ссуд на временное восполнение недостатка собственных оборотных средств и прирост норматива, а также частично просроченных кредитов в промышленности и в сельском хозяйстве. В торговле сокращение кредитов произошло в результате снижения остатков товарных запасов при одновременном увеличении розничного товарооборота.

Вместе с тем, следует  отметить, что в целом по республике сокращение задолженности по краткосрочным  ссудам произошло не за счет улучшения работы народного хозяйства и укрепления его финансового состояния, а в результате трансформирования ее в неплатежи поставщикам, сумма которых возросла более чем в 3,7 раза и составила на начало 1991 г., по данным Национального банка республики, 2,5 млрд. руб.

В этой связи одна из главных проблем экономики Казахстана состоит не только в общем объеме кредитной эмиссии, но и в том, что эмитированные кредиты в значительной части выдаются на цели, противоречащие экономической природе кредита: на покрытие дефицитов финансов государственных предприятий и правительственного бюджета. Каждое восьмое предприятие закончило 1992 г. с убытками, каждое второе - в бытовом обслуживании, каждое третье - в торговле и коммунальном хозяйстве. Значительная часть предоставляемых предприятиям кредитов превращалась в многотысячные зарплаты. К примеру, в начале 1993 г. выплата заработной платы рабочих и служащих обеспечивалось за счет эмиссии денег Национального банка.

Таким образом, произошло принципиальное изменение роли денег, финансов и кредита в народном хозяйстве и поведения предприятий по отношению к этим стоимостным категориям. Внимание предприятий переключилось с поиска дефицитных ресурсов к поиску путей сбыта собственной продукции, платежеспособного потребителя. Экономика из традиционно ориентированной на затраты становится ориентированной на спрос. Ресурсоограниченная экономика заменяется спросоограниченной экономикой. Это радикальное изменение всей системы приоритетов в поведении хозяйственных звеньев, которою существенно повышает реальные возможности государства управлять экономикой через деньги, финансы и кредит.

Экономическая и финансовая стабилизация в республике связана  с поиском стратегии и выработкой эффективной денежно-кредитной политики в современных условиях, которая должна быть направлена на ограничение и сдерживание денежной и кредитной эмиссии. Проведение политики жесткой денежно-кредитной, рестрикции связано с нарастанием диспропорций в сфере производства и в сфере обращения, ростом цен и инфляции.

В этих условиях  правительство  и Нацбанк, в принципе правильно  выбрали основные направления своей  политики на стабилизационный период: снижение темпов падения производства и темпов инфляции, укрепление покупательной  способности национальной валюты и  т.д. Указанные направления в. основном базируются па регулировании денег в обращении с помощью активной монетарной политики, проводимой правительством и Нацбанком республики.

 

ЗАКЛЮЧЕНИЕ

 

Кредит -  это экономические  отношения, возникающие между кредитором и заемщиком по поводу стоимости, предаваемой во временное пользование.

Можно сказать что, кредит является одним из самых гениальных изобретений в истории человечества, благодаря кредиту появляется объективная  возможность у юридических и  физических лиц существенно сократить время на удовлетворение хозяйственных и личных потребностей. Предприятие-заемщик за счет дополнительной стоимости может увеличить свои ресурсы, производственный потенциал, оборотный капитал, ускорить движение поставленных целей, например выпустить новое изделие или повысить конкурентоспособность предприятия.

Кредит играет специфическую  роль в экономике: он не только обеспечивает непрерывность производства, но и ускоряет его. Кредит содействует экономии издержек обращения. Это достигается за счёт:

- сокращения расходов  но изготовлению, выпуску, учёту  и хранению денежных знаков, ибо  значит, часть наличных денег  оказывается ненужной;