Сущность, функции, виды денег. Структура современной денежной массы. Теории денег

В Бюджетной Системе Российской Федерации функционируют:

- наличные деньги (банкноты и монеты);

- скрытые деньги (недвижимость, золото, акции и т.д.)

- безналичные деньги (т.е те средства, которые размещают на счетах в финансово-кредитных учреждениях, Банках).

Скрытые деньги - это деньги, вложенные  в неупотребляемые вещи, которые  затем могут быть вновь превращены в деньги, а именно инвестиционные ценности (ценные бумаги, недвижимость, драгоценные металлы и камни), высоколиквидные товары длительного  пользования. Наличные деньги - это деньги, находящиеся в кассе, на счетах и в пути. Они четко делятся на две группы: денежные фонды и денежные средства. Эти две группы денег резко отличаются по многим признакам, прежде всего по целям использования, по степени самостоятельности движения, по характеру отношений, возникающих при их обороте.

Денежные фонды - это обособившаяся  часть денег, имеющая целевое  назначение и относительную самостоятельность  функционирования. Потеря этих денег  зачастую ведет к банкротству  хозяйствующего субъекта.

Денежные средства - это деньги, которыми можно распоряжаться по своему усмотрению и потеря которых  не всегда может резко ухудшить финансовое состояние хозяйствующего субъекта.

 

 

 

 

 

 

 

 

 

4. Основные функции денег

Деньги проявляют себя через свои функции. Обычно выделяют следующие четыре основные функции денег:

1. мера стоимости - при помощи  денег субъекты измеряют и  соизмеряют стоимость всех;

2. средство накопления (тезаврации) - деньги покидают сферу обращения  и оседают в домашних сейфах и на счетах в банках;

3. средство обращения - деньги, выполняя  функцию средства обращения, стали  капиталом, т.е. стоимостью, приносящей  доход, создав тем самым условия  для появления финансов как  самостоятельной сферы денежных  отношений, как части производственных отношений;

4. средство платежа - Деньги выступают  как средство уплаты долга  при несовпадении покупок и  продаж во времени и пространстве.

Часто выделяют и пятую функцию  денег - функцию мировых денег, проявляющуюся  в обслуживании международного товарообмена.

Функцию мировых денег выделяют лишь экономисты марксистского направления. Она связана с обслуживанием  мировой торговли. Долгое время эту  функцию отводили золоту, но теперь оно практически вытеснено из международных платежей и расчетов национальными валютами развитых стран. Практическая реализация функции мировых денег - это по сути реализация тех же трех основных функций, но в рамках международного рынка, а не национального, и с учетом его специфических особенностей. Выделение и обособление этой функции обосновывается существующими различиями международного и национального товарных рынков в условиях неполноценных денег. Т.е. доллары и рубли выполняют те же три функции, но в разной степени, определенной уровнем доверия и их распространенности. С постепенным отходом от золотого обеспечения в качестве мировых денег стали использоваться деньги наиболее сильных держав, совершающих наибольшее количество сделок на международном товарном рынке и рынке капиталов, а также обладающие наибольшим доверием. Скорее следует говорить не о существовании функции мировых денег, а о признании некоторых национальных денег в качестве мировых.

Функция меры стоимости реализуется  в функции средства обращения  и средства платежа. Вместе с тем  деньги могут попеременно выполнять функции средства обращения и средства платежа, а также служить средством накопления. В свою очередь денежные накопления могут быть использованы как средство обращения или средство платежа.

5. Денежная система в РФ

Деньги имеют много понятий  и формулировок. Они являются ведущим элементом рыночной системы и неотъемлемой, существенной частью финансовой системы каждой страны, а также служат средством оплаты (товары и услуги), накопления (депозит, Банковские счета). Они играют исключительно важную роль в рыночной экономике. Рынок невозможен без денег, денежного обращения. Денежное обращение - это движение денег, при котором происходит оборот товаров и услуг. Оно обслуживает реализацию товаров, а также движение финансового рынка.

Денежная система Р.Ф. является основным устройством денежного  обращения, которое закреплено национальным законодательством. Сформировалась она  в XVI - XVII вв. Этому способствовало утверждение  капиталистического производства, а  также национального рынка. По мере развития товарно-денежных отношений и капиталистического производства денежная система развивалась и претерпевала существенные изменения. Денежная система России функционирует и экономически развивается в соответствии с Федеральным законом о Центральном Банке РФ (Банке России) от 12 апреля 1995г., определившим ее правовые основы.

Официальной денежной единицей в нашей  стране (валютой) является рубль. Введение на территории РФ других денежных единиц запрещено. Соотношение между рублем и золотом или другими драгоценными металлами Законом не установлено. Официальный курс рубля к иностранным денежным единицам определяется Центральным Банком РФ (ЦБР) и публикуется в печати.

Исключительным правом эмиссии  наличных денег, организации их обращения  и изъятия на территории РФ обладает Банк России. Он отвечает за состояние денежного обращения с целью поддержания нормальной экономической деятельности в стране.

Видами денег, имеющими законную платежную  силу, являются банкноты и металлические  монеты, которые обеспечиваются всеми активами Банка России, в том числе золотым запасом, государственными ценными бумагами, резервами кредитных учреждений, находящимися на счетах в ЦБР.

Образцы банкнот и монет утверждаются Банком России. Сообщение о выпуске  банкнот и монет, новых образцов, а также их описание публикуются в средствах массовой информации. Они обязательны к приему по их нарицательной стоимости на всей территории страны и во всех видах платежей, а также для зачисления на счета, во вклады и для перевода. Срок изъятия старых банкнот не должен быть, меньше одного года, но не более пяти лет. При обмене не допускается какое-либо ограничение сумм и субъектов обмена. Банкноты и монеты могут быть объявлены по закону недействительными (утратившими силу законного платежного средства). Подделка и незаконное изготовление денег преследуются по закону.

Официальный курс рубля к иностранным  денежным единицам определяется Центральным  Банком России (ЦБРФ) и публикуется  в печати.

Центральный Банк России наделен исключительным правом эмиссии наличных денежных средств, организации их обращения и изъятия на территории Р.Ф. Центральный Банк Р.Ф. несет особую ответственность за поддержание равновесия в сфере денежного обращения, а регулирование денежного обращения устанавливается банковским законодательством.

Центральный Банк России, используя  денежно-кредитную политику, привлекает следующие инструменты:

1) Регламентацию экономических нормативов для кредитных учреждений;

2) Операции на открытом рынке; Ставки учетного процента (дисконтную политику);

3) Нормы обязательных резервов  кредитных учреждений и другие.

Все банкноты и монеты создаются  только по указу Банка России, который  устанавливает их величину, исходя из размера оборотной кассы и  объема налично-денежного оборота. Наличные деньги выпускаются в обращение на основе эмиссионного разрешения - т.е. документа, дающего право Центральному Банку России подкреплять оборотную кассу за счет резервных фондов денежных банкнот и монет. Этот документ выдается Правлением Банка России в пределах допустимого размера выпуска денег в обращение, установленного Правительством Российской Федерации.

 

 

 

 

 

6. Структура современной денежной  массы

Денежная масса - совокупность покупательных, платежных и накопленных средств, обслуживающая экономические связи  и принадлежащая физическим и юридическим лицам, а также государству. Это важный количественный показатель движения денег.

В структуре денежной массы выделяется активная часть, к которой относятся  денежные средства, реально обслуживающие  хозяйственный оборот, и пассивная часть, включающая денежные накопления, остатки на счетах, которые потенциально могут служить расчетными средствами.

Денежная масса:

I. Безналичные денежные средства:

- чековые вклады;

- срочные вклады и облигации.

II. Наличные денежные средства:

- бумажные деньги;

- разменная монета.

Таким образом, структура денежной массы достаточно сложна и не совпадает  со стереотипом, который сложился в  сознании рядового потребителя, считающего деньгами, прежде всего наличные средства - бумажные деньги и мелкую разменную монету. На деле доля бумажных денег в денежной массе весьма низка (менее 25%), а основная часть сделок между предпринимателями и организациями, даже в розничной торговле, совершается в развитой рыночной экономике путем использования банковских счетов. В результате наступила эра банковских денег-чеков, кредитных карточек, чеков для путешественников и т. п. Эти инструменты расчетов позволяют распоряжаться денежными депозитами, т. е. безналичными деньгами. При оплате товара и услуги покупатель, используя чек или кредитную карточку, приказывает банку перевести сумму покупки со своего депозита на счет продавца или выдать ему наличные. Вместе с тем в структуру денежной массы включаются и такие компоненты, которые нельзя непосредственно использовать как покупательное или платежное средство. Речь идет о денежных средствах на срочных счетах, сберегательных вкладах в коммерческих банках, других кредитно-финансовых учреждениях, депозитных сертификатах, акциях инвестиционных фондов, которые вкладывают средства только в краткосрочные денежные обязательства и т. п. Перечисленные компоненты денежного обращения получили общее название “квази-деньги”. Квази-деньги представляют собой наиболее весомую и быстро растущую часть в структуре денежного обращения. Экономисты называют квази-деньги ликвидными активами. Под ликвидностью какого-либо имущества или активов понимается их легкореализуемость, возможность их обращения в денежную форму без потери стоимости. Следовательно, самым ликвидным видом активов являются деньги. К высоколиквидным видам имущества относятся золото, другие драгоценные металлы, драгоценные камни, нефть, произведения искусства.

Меньшей ликвидностью обладают здания, оборудование. В структуре денежной массы выделяют такие совокупные компоненты, или, как их еще называют, денежные агрегаты, как М₀ ,М₁, М₂, М₃,L группирующие различные платежные и расчетные средства по степени их ликвидности, причем каждый их последующий агрегат включает в себя предыдущий.

М₁ - это деньги в узком смысле слова, которые еще называют “деньгами для сделок”, и они включают в себя наличные деньги (бумажные деньги и монеты), обращающиеся вне банков, а также деньги на текущих счетах (счетах “до востребования”) в банках. Нужно заметить, что депозиты на текущих счетах выполняют все функции денег и могут быть спокойно превращены в наличные.

М₂ - это деньги в более широком смысле слова, которые включают в себя все компоненты М₁ + деньги на срочных и сберегательных счетах коммерческих банков, депозиты со специализированных финансовых институтов. Владельцы срочных вкладов получают более высокий процент по сравнению с владельцами текущих вкладов, но они не могут изъять эти вклады ранее определенного условием вклада срока. Поэтому денежные средства на срочных и сберегательных счетах нельзя непосредственно использовать как покупательное и платежное средство, хотя потенциально они могут быть использованы для расчетов. Видно, что различие между М₁ и М₂ заключаются в том, что в состав М₂ включены квази-деньги, которые, по крайней мере, затруднительно использовать для сделок, нелегко перевести в наличные.

Следующий агрегат М₃ включает в себя М₂ + крупные срочные вклады и суммы контрактов по перепродаже ценных бумаг.

Агрегат L состоит из М₃ и коммерческих бумаг с определенными видами краткосрочных ценных бумаг. Следует отметить, что в нашей стране до последнего времени денежные агрегаты не расчитывались и не использовались. Теоретически это обосновывалось постулатами марксистской экономической науки, в соответствии с которыми считается недопустимым объединение квази-денег и наличных денег, ибо смешиваются совершенно разные категории - деньги, ценные бумаги, кредит. Однако ясно, что между денежным рынком (движение краткосрочных ссуд), рынком инвестиций (обращение среднесрочного и долгосрочного ссудного капитала) и рынком ценных бумаг существует тесная взаимосвязь. Потенциально остатки на срочных счетах и ценные бумаги могут быть использованы для расчетов. Кроме того, владельцы срочных счетов имеют возможность переоформить их в счета до востребования. Доходы от ценных бумаг могут храниться на текущих счетах, так же, как денежные средства, вырученные от их продажи. Безусловно, денежные агрегаты на практике играют позитивную роль как ориентиры денежной политики государства. С учетом стирания граней между наличным и безналичным оборотом в нашей стране следовало бы перейти к их активному использованию. Денежное обращение осуществляется в наличной и безналичной формах.

Безналичное обращение - это движение стоимости без участия наличных денег, посредством перечисления денежных средств по счетам в кредитных учреждениях и зачетов взаимных требований. Безналичные расчеты имеют важное экономическое значение в ускорении оборачиваемости средств, сокращении наличных денег, необходимых для обращения, снижении издержек обращения. Высокий уровень безналичных расчетов в любой стране говорит о правильной, грамотной организации всего денежного оборота. Между наличным и безналичным обращением существует тесная взаимосвязь: деньги постоянно переходят из одной сферы обращения в другую, они образуют общий денежный оборот, в котором действуют единые деньги.

В зависимости от экономического содержания различают две группы безналичного обращения: по товарным операциям, т.е. безналичные расчеты за товары и  услуги; по финансовым обязательствам, т.е. платежи в бюджет и во внебюджетные фонды, погашение банковских ссуд, уплата процентов за кредит, расчеты со страховыми компаниями. Значение безналичных расчетов состоит в том, что они ускоряют оборачиваемость средств, сокращают абсолютную величину наличных денег в обороте, сокращаются издержки на печатание и доставку наличных денег.

Безналичный оборот в России характеризуется  обязательным открытием расчетного или текущего счета в учреждении банка. Платежи производятся с согласия покупателя или по поручению плательщика. Основанием для перечисления средств являются финансовые платежные документы (платежные поручения, расчетные чеки, договора). При нарушении условий договора существует возможность полного или частичного отказа от оплаты в соответствии и “Правилами осуществления безналичных расчетов”; наличные деньги в кассе предприятия находятся в пределах установленных лимитов; самостоятельность в расходовании средств на счетах в соответствии с “Порядком ведения кассовых операций в РФ” от 1993 г.

В России в соответствии с правилами Банка России определено, что расчеты предприятий по своим обязательствам, а также между юридическими и физическими лицами за товарно-материальные ценности производятся в безналичном порядке через учреждения банка.

- Определены следующие формы безналичных расчетов:

- расчеты платежными поручениями;

- расчеты платежными требованиями-поручениями;

- инкассовые расчеты;

- расчеты с применением аккредитивов;

- расчеты с использованием чеков;

- расчеты с использованием векселей;

- клиринговые расчеты;

- расчеты с помощью пластиковых карточек.

Если в стране хорошо развита  банковская система, правительство  пользуется доверием у населения, то нет никакой необходимости носить с собой бумажные деньги и монеты.