Валютные клиринги

     Информация  о результате клиринга доводится до участников торгов через отчеты, подготавливаемые Клиринговой палатой.

   Член клиринговой палаты обязан оплатить задолженность перед палатой до начала торгов следующего торгового дня. Если к началу следующих фьючерсных торгов участник не внес на счет палаты сумму, необходимую для поддержания всех открытых им позиций, то он должен в течение торговой сессии закрыть неподкрепленные позиции.

     Если полное закрытие всех позиций не ведет к ликвидации задолженности участника перед Клиринговой палатой, то в этих целях привлекаются средства участников, находящиеся в Клиринговой палате.  В случае, если этого не будет достаточно палата привлекает средства других своих членов либо берет кредит под обеспечение накопленных ею залоговых средств.

     На практике, все выплаты, связанные с покрытием разницы цен осуществляет сама Клиринговая палата за счет специальных фондов или депозитов, вносимых каждым участником перед началом торгов.  С внедрением системы клиринга на биржевом рынке повышается  само качество рынка.  Каждый продавец и покупатель на бирже чаще всего являются посредниками (брокерами) и действует от имени и по поручению своих клиентов, число которых регулируется соответствующими правилами на бирже. В результате взаиморасчетов, проводимых Клиринговой палатой значительно может сократиться число и объемы перемещаемых денежных средств по взаимным обязательствам участников биржевого рынка, что делает его более ликвидным и ускоряет процессы расчетов между продавцами и покупателями.

     Традиционным  рынком, на котором применяются различные системы клиринга, является рынок ценных бумаг.  Ценные бумаги можно рассматривать, как и обычный товар, в качестве объекта биржевых операций, а значит, и проводить фьючерсные операции с ними. Широкие возможности использования клиринга при операциях купли/продажи ценных бумаг обусловлены условиями их обращения на рынке, более легкой и дешёвой их транспортировкой и хранением, сравнительно упрощенной процедурой передачи прав собственности на них.  На примере рынка ценных бумаг можно рассмотреть типы систем клиринга.

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

2. ВАЛЮТНЫЙ КЛИРИНГ

 

Клиринг валютный (англ. currency clearing) - клиринг в международной торговле; осуществляется в форме межправительственных соглашений, оговаривающих: 1) систему клиринговых счетов; 2) объем 3) клиринговую валюту (согласованную валюту расчетов); 4) объем технического кредита (предельно допустимое сальдо торгового баланса); 5) систему выравнивания платежей по товарообороту (погашение задолженности при помощи только товарных поставок без права конверсии) либо с привлечением клиринговой и свободно конвертируемой валюты ( ограниченной или полной конверсией); схему окончательного погашения сальдо по истечении срока межправительственного соглашения. На основе могут также производиться взаиморасчеты фирм-резидентов соответствующих стран.

Клиринговая деятельность —  деятельность по определению взаимных обязательств сбор, сверка, корректировка информации по и зачету по поставкам товаров и услуг и расчетам по ним.

Клиринг валютный применяется  при межгосударственных расчетах на основе соглашения правительств этих государств. Отношения сторон строятся на взаимном зачете встречных требований и обязательств, вытекающем из стоимостного равенства товарных поставок и оказываемых услуг. Валютный клиринг включает набор обязательных элементов, таких как: систему клиринговых счетов, объем клиринга (все платежи по товарообороту или только их часть подлежит учету), валюту клиринга, объем технического кредита (предельно допустимое сальдо задолженности одной стороны другой, рассчитываемое как процент от оборота или в виде абсолютной величины), систему выравнивания платежей, схему окончательного выравнивания сальдо по окончании действия межправительственного соглашения.

Целью валютного клиринга является обеспечение соблюдения валютного  законодательства при осуществлении  валютных операций.

Основными направлениями  валютного клиринга являются:

А) определение соответствия проводимых валютных операций действующему законодательству и наличия необходимых для них лицензий и разрешений;

Б) проверка выполнения резидентами обязательств в иностранной валюте перед государством, а также обязательств по продаже иностранной валюты на внутреннем рынке Российской Федерации;

В) проверка обоснованности платежей в иностранной валюте;

Г) проверка полноты и объективности учета и отчетности по валютным операциям, а также по операциям нерезидентов в валюте Российской Федерации.

Валютный клиринг в  Российской Федерации осуществляется органами валютного контроля и их агентами.

Органами валютного контроля в Российской Федерации являются Центральный банк Российской Федерации, а также Правительство Российской Федерации в соответствии с законами Российской Федерации.

Агентами валютного клиринга являются организации, которые в  соответствии с законодательными актами Российской Федерации могут осуществлять функции валютного контроля. Агенты валютного контроля подотчетны соответствующим  органам валютного контроля.

Уполномоченные банки  являются агентами валютного контроля, подотчетными Центральному банку Российской Федерации.

Органы валютного клиринга в пределах своей компетенции  издают нормативные акты, обязательные к исполнению всеми резидентами  и нерезидентами в Российской Федерации.

Органы и агенты валютного  клиринга в пределах своей компетенции:

А) осуществляют контроль за проводимыми в Российской Федерации резидентами и нерезидентами валютными операциями, за соответствием этих операций законодательству, условиям лицензий и разрешений, а также за соблюдением ими актов органов валютного контроля;

Б) проводят проверки валютных операций резидентов и нерезидентов в Российской Федерации.

Органы валютного контроля определяют порядок и формы учета, отчетности и документации по валютным операциям резидентов и нерезидентов.

Резиденты и нерезиденты, осуществляющие в Российской Федерации  валютные операции, а также нерезиденты, осуществляющие операции с валютой  Российской Федерации и ценными  бумагами в валюте Российской Федерации, имеют право:

А) знакомиться с актами проверок, проведенных органами и агентами валютного клиринга;

Б) обжаловать действия агентов валютного клиринга соответствующим органам валютного контроля, а также действия органов валютного контроля в порядке, установленном законодательством Российской Федерации;

В) на другие права, установленные настоящим Законом и иными законодательными актами Российской Федерации.

Резиденты и нерезиденты, осуществляющие в Российской Федерации  валютные операции, а также нерезиденты, осуществляющие операции с валютой  Российской Федерации и ценными  бумагами в валюте Российской Федерации, обязаны:

А) представлять органам и агентам валютного контроля все запрашиваемые документы и информацию об осуществлении валютных операций;

Б) представлять органам и агентам валютного контроля объяснения в ходе проведения ими проверок, а также по их результатам;

В) в случае несогласия с фактами, изложенными в акте проверки, произведенной органами и агентами валютного контроля, представлять письменные пояснения мотивов отказа от подписания этого акта;

Г) вести учет и составлять отчетность по проводимым ими валютным операциям, обеспечивая их сохранность не менее пяти лет;

Д) выполнять требования (предписания) органов валютного контроля об устранении выявленных нарушений;

Е) выполнять другие обязанности, установленные законодательством Российской Федерации.

Резиденты, включая уполномоченные банки, и нерезиденты, нарушившие положения  статей 2 - 8 настоящего Закона, несут  ответственность в виде:

А) взыскания в доход государства всего полученного по недействительным в силу настоящего Закона сделкам;

Б) взыскания в доход государства необоснованно приобретенного не по сделке, а в результате незаконных действий.

 Резиденты, включая  уполномоченные банки, и нерезиденты  за отсутствие учета валютных  операций, ведение учета валютных  операций с нарушением установленного  порядка, непредставление или  несвоевременное представление  органам и агентам валютного  контроля документов и информации  в соответствии с пунктом 2 статьи 13 настоящего Закона несут  ответственность в виде штрафов  в пределах суммы, которая не  была учтена, была учтена ненадлежащим  образом или по которой документация  и информация не были представлены  в установленном порядке. Порядок  привлечения к ответственности  в случаях, предусмотренных настоящим  пунктом, устанавливается Центральным  банком Российской Федерации  в соответствии с законами  Российской Федерации.

При повторном нарушении  указанных в настоящей статье положений, а также за невыполнение или ненадлежащее выполнение предписаний  органов валютного клиринга резиденты, включая уполномоченные банки, и  нерезиденты несут ответственность  в виде:

А) взыскания в доход государства сумм, указанных в пункте 1 настоящей статьи, а также штрафов в пределах пятикратного размера этих сумм, осуществляемого Центральным банком Российской Федерации в соответствии с законами Российской Федерации;

Б) приостановления действия или лишения резидентов, включая уполномоченные банки, или нерезидентов выданных органами валютного клиринга лицензий и разрешений;

В) других санкций, установленных законодательством Российской Федерации.

Взыскание упомянутых в настоящей  статье сумм штрафов и иных санкций  производится органами валютного клиринга, в том числе по представлению  агентов валютного контроля, с  юридических лиц - в бесспорном порядке, а с физических лиц - в судебном.

Должностные лица юридических  лиц - резидентов, в том числе уполномоченных банков, и юридических лиц - нерезидентов, а также физические лица, виновные в нарушении валютного законодательства, несут уголовную, административную и гражданско - правовую ответственность в соответствии с законодательством Российской Федерации.

Должностные лица органов  и агентов валютного клиринга в пределах компетенции этих органов  имеют право:

А) проверять все документы, связанные с осуществлением ими функций валютного клиринга, получать необходимые объяснения, справки и сведения по вопросам, возникающим при проверках, а также изымать документы, свидетельствующие о нарушениях в сфере валютного законодательства;

Б) приостанавливать операции по счетам в уполномоченных банках в случае непредставления упомянутых в настоящей статье документов и информации;

В) приостанавливать действие или лишать резидентов, включая уполномоченные банки, а также нерезидентов лицензий и разрешений на право осуществления валютных операций;

Г) на другие права, предусмотренные законодательством Российской Федерации.

Органы и агенты валютного  клиринга, и их должностные лица обязаны сохранять ставшую им известной при выполнении функций  валютного контроля коммерческую тайну  резидентов и нерезидентов.

Органы валютного клиринга и их должностные лица в случае ненадлежащего осуществления возложенных  на них обязанностей могут привлекаться к ответственности в порядке, предусмотренном законодательством  Российской Федерации.