Зарубежный опыт оценки кредитоспособности клиентов

Третий раздел классифицирует предприятия по их платежеспособности. Банк Франции фиксирует все случаи неплатежей и в зависимости от этого разделяет клиентов коммерческих банков на три группы, которым присваиваются шифры 7, 8 или 9. Шифр 7 означает пунктуальность в платежах, отсутствие реальных трудностей в денежных средствах в течение года. Шифр 8 дается при временных затруднениях, связанных с наличием денежных средств, которые не ставят под серьезную угрозу платежеспособность предприятия. Шифр 9 означает, что платежеспособность предприятия сильно скомпрометирована. 
Четвертый раздел картотеки делит всех клиентов на две группы: предприятия, векселя и ценные бумаги которых могут быть переучтены или нет в Банке Франции.

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

Заключение.

Проблема выбора показателей для оценки способности заемщика выполнять свои обязательства была актуальна во все периоды развития банковского дела и вошла в экономическую литературу как проблема определения кредитоспособности. Сущность понятия «кредитоспособность» и его содержание в разные периоды трактовались по-разному. Наиболее распространенным в настоящее время является суждение о том, что это – способность заемщика возвратить кредитору (банку) заемные денежные средства в полной сумме с процентами в установленный срок согласно условиям кредитного договора.

Оценка кредитоспособности клиента является важнейшей частью кредитной политики любого банка. Объективная оценка финансовой устойчивости заемщика и учет возможных рисков по кредитным операциям позволяют банку эффективно управлять кредитными ресурсами и получать прибыль. Оценка кредитоспособности клиента обычно базируется на анализе следующих критериев: качество управления компанией (уровень менеджмента); характер кредитуемой сделки; опыт работы банка с данным конкретным клиентом (кредитная история); состояние отрасли и региона, конкурентоспособность клиента; финансовое положение клиента; возможность предоставления клиентом имущества для использования в качестве иного обеспечения.

Современные практические подходы к методологии анализа кредитоспособности заемщиков в коммерческих банках основаны на комплексном применении финансовых и нефинансовых критериев. Существуют классификационные модели оценки заемщиков, среди которых необходимо выделить модели балльной оценки кредита (рейтинговые методики) и модели прогнозирования банкротств (статистической оценки); модели комплексного анализа (правило «6 С», CAMPARI, PARTS, PARSER).

В настоящее время в мире не существует единой стандартизированной системы оценки кредитоспособности. Банки используют различные системы анализа кредитоспособности заемщика. Общей чертой методик оценки кредитоспособности, применяемых и зарубежными банками, и российскими, является использование бухгалтерской отчетности в качестве главного источника информации о заемщике.

Осуществляя оценку кредитоспособности заемщика, зарубежные коммерческие банки активно используют не только внутреннюю информацию о предприятии, но и данные из внешних источников, основными из которых являются: 
-Централизованная регистрация кредитов (ЦРК), представляющая собой процесс сбора, обработки, анализа и предоставления информации о кредитных сделках, совершаемых банками. Мировой опыт свидетельствует о том, что большинство развитых стран использует ЦРК в качестве одного из дополнительных источников надежной информации при присвоении кредитного рейтинга. 
-Централизованная база данных отчетности (ЦБДО), куда направляется бухгалтерская отчетность предприятий.

-Важность формирования ЦБДО обусловлена тем, что бухгалтерская отчетность заемщика была и остается основным документом при оценке кредитного рейтинга. 
-Кредитоспособность заемщика также может быть оценена рейтинговым агентством с помощью кредитного рейтинга.

Еще один способ узнать о добросовестности заемщика – обращение в кредитное бюро. Кредитные бюро выступают в качестве информационных посредников. Кредиторы снабжают бюро данными о своих клиентах. Бюро сопоставляет их с информацией, полученной из других источников, и формирует картотеку на каждого заемщика. Кредиторы могут постоянно получать из бюро отчеты о кредитных операциях потенциальных заемщиков. В заключение следует отметить, что в настоящее время основная проблема в практике внедрения зарубежных методик оценки кредитоспособности заемщика – это их адаптация к российским реалиям. Причем изучение зарубежного опыта кредитования и использование его в современной отечественной банковской практике может помочь снять многие проблемы российских банков. 

Таким образом, для определения кредитоспособности зарубежные коммерческие банки используют как самостоятельно разработанные методики оценки клиента, так и данные внешних источников информации о заемщике.

Список литературы

1. Конституция Российской  Федерации - http://www.garant.ru/doc/constitution/

2. Гражданский кодекс  Российской Федерации - http://base.garant.ru/10164072/

3. Федеральный закон РФ  «О кредитных историях» от 30.12.2004 г. № 218.

4. Методические указания  по проведению анализа финансового  состояния организаций. Приложение  к приказу ФСФО России от 23 января 2001 г. №16.

5. Ачкасов А.Л. Активные операции коммерческих банков /А.И. Ачкасов. - М.: Консалт-Банкир, 2009. - 358 с.