Статистика финансов

Страховой рынок – особая сфера денежных отношений, где объектом купли-продажи выступает специфическая услуга – страховая защита, формируются предложение и спрос на неё.

Страховой рынок можно  рассматривать как форму организации  денежных отношений по формированию и распределению страхового фонда для обеспечения страховой защиты общества,  как совокупность страховых организаций (страховщиков), которые принимают участие в оказании соответствующих услуг. Обязательным условием существования страхового рынка является наличие общественной потребности на страховые услуги и наличие страховщиков, способных удовлетворить эти потребности.

Структура страхового рынка  может быть охарактеризована в институциональном и территориальном аспектах. В институциональном аспекте она представлена акционерными,  корпоративными и государственными страховыми компаниями. В территориальном аспекте выделяют местный (региональный),  национальный (внутренний)  и мировой (внешний) страховые рынки.

Страхование может быть:

− обязательное;

− добровольное.

Обязательное страхование  включает:

− социальное страхование;

− страхование имущества  сельскохозяйственных организаций;

− страхование строений, пассажиров и военнослужащих.

Добровольное страхование  включает:

− страхование имущества;

− медицинское страхование;

− страхование ответственности.

Страхование делится на имущественное, личное страхование, страхование ответственности, социальное страхование. 

Имущественное страхование  –  вид страхования,  где объектом являются основные и оборотные фонды организаций, домашнее имущество граждан.

Личное страхование –  вид страхования,  в котором  объектом страховых отношений выступают имущественные интересы,  связанные с жизнью,  здоровьем,  трудоспособностью и пенсионным обеспечением страхователя или другого застрахованного лица.

Страхование ответственности  –  вид страхования,  где объектом является обязанность страхователей по выполнению договорных условий или по возмещению ущерба.

Социальное страхование  –  самостоятельный вид страхования  с целью материального обеспечения нетрудоспособных граждан в результате болезни,  рождения ребенка и других обстоятельств.  Социальное страхование может быть государственным и негосударственным.

В соответствии с классификацией ЕС страхование делится на долгосрочное страхование и общее страхование.

Долгосрочное страхование  включает:

− страхование жизни и  аннуитетов;

− страхование к бракосочетанию и рождению ребенка;

− связанное долгосрочное страхование;

− непрерывное страхование  здоровья;

− страхование тонтин;

− страхование возмещения капиталов;

− страхование пенсий;

− индустриальное страхование  жизни.

К общим видам страхования  относится – страхование:

− автомобилей;

− железнодорожного подвижного состава, самолётов, судов;

− грузов на транспорте;

− от пожаров и стихийных  бедствий;

− имущества;

− гражданской ответственности  водителей автотранспорта;

− гражданской ответственности  владельцев авиакомпаний;

− гражданской ответственности  судовладельцев;

− общей ответственности, в том числе страхование задолженности  и страхование на случай возмещения вреда, которое называется также страхованием общей гражданской ответственности;

− кредитов и депозитов; − от финансовых потерь, связанных  со злоупотреблениями работающих по найму;

− от прочих финансовых потерь;

− судебных издержек.

Формирование официальных  страховых сборов (по видам):

1) «налоговое» страхование  – финансовые операции по оптимизации  налогообложения с участием страховых  компаний;

2) «кэптивное» страхование – страхование корпоративных клиентов, аффилированных со страховщиком (как правило, входящих в одну финансово-промышленную группу);

3)  обязательное неконкурентное  страхование – за счёт страховых  услуг,  не торгуемых на открытом рынке (личное страхование пассажиров, страхование жизни и здоровья военнослужащих и др.);

4) реальное конкурентное  страхование – за счёт сектора  реальной борьбы компаний за  потребителя. 

Страхование представляет специфический  вид деятельности.  Оно занимается финансовой стороной таких явлений и процессов,  которые по своей природе вероятностны,  т.е. могут наступить или не наступить, и которые проявляются в массе случаев. Для управления этими явлениями и процессами необходимо располагать достаточной и объективной информацией.

 

4. Статистика денежного обращения

 

Денежное обращение –  это движение денег при выполнении ими своих функций в наличной и безналичной формах. 

Статистическое изучение денежного обращения является составной  частью финансовой статистики, которая изучает всю систему формирования и распределения денежных потоков, выявляет их роль по отношению к производству и регулирует все экономические процессы.  Сменяя форму стоимости (товар на деньги,  деньги на товар),  деньги находятся в постоянном движении между тремя субъектами: физическими лицами, хозяйствующими субъектами и органами государственной власти.

Товарно-денежные отношения  требуют определённого количества денег для обращения. Количество денег, требуемое для выполнения функции денег как средство обращения, зависит от трёх факторов:

− количества проданных  на рынке товаров и услуг;

− уровня цен и тарифов;

− скорости обращения денег.

Система показателей статистики денежного обращения включает: 

1) макроэкономические показатели  денежного обращения: 

− показатели денежной массы  и её динамики;

− показатели, характеризующие  денежное предложение;

− уровень монетизации  экономики;

2) показатели оборачиваемости  денежной массы. 

Совокупная денежная масса  –  сумма всех наличных и безналичных  средств в обращении по Российской Федерации.

Рассчитывается Банком России по состоянию на первое число месяца на основе данных сводного баланса  банковской системы.  Денежная масса  является важным количественным показателем  движения денег.  Деньги в кругообороте выполняют несколько функций. Они могут быть использованы как средство обращения, как мера стоимости и как средство накопления.

 

5. Статистика кредитования

Кредит представляет собой систему экономических отношений по мобилизации временно свободных в экономике денежных средств и использованию их на нужды воспроизводства. Кредит опосредует в стоимостной форме движение материальных ценностей в процессе производства, распределения, потребления и обмена.

Виды кредита:

1) государственный (средства, привлеченные государством – займы, эмиссия ценных бумаг);

2) банковский (выдаваемый банками предприятиям и организациям);

3) межбанковский (размещаемые банками денежные средства друг у друга в форме депозитов и на короткие сроки).

По срочности различают кратко-, средне- и долгосрочный кредиты. Краткосрочный кредит предоставляется сроком до одного года. Он выделяется под товарно-материальные ценности, затраты ценностей, ценностей в расчетах, на текущие потребности в платежах и на распределительные операции. Среднесрочный кредит предоставляется на срок от 1 до 3 лет, а долгосрочный – на срок свыше 3 лет. Долгосрочный и среднесрочный кредиты предоставляются на затраты, связанные с вложениями в основные фонды, оборотные средства и финансовые активы.

Кредитные вложения в экономику  складываются в условиях движения и  взаимодействия кредитных ресурсов и кредитных вложений.

Кредитные ресурсы состоят из средств банков, временно свободных денежных средств бюджета, экономики и населения. Средства банка складываются из уставного, резервного капиталов и специальных фондов; средства экономики – из остатков средств на расчетных счетах предприятий, организаций, на счетах по капитальным вложениям, из средств заказчиков для расчетов за выполненные строительные, научно-исследовательские работы, средств населения. При определении размера кредитных ресурсов принимаются во внимание также ресурсы, мобилизуемые в процессе внешнеэкономической деятельности, остатки средств на счетах бюджетных учреждений и страховых организаций. Средства банка, временно свободные денежные средства бюджетных учреждений, экономики, населения и деятельности в совокупности образуют ссудный фонд государства.

Кредитные вложения представляют собой ссуды, выдаваемые банковскими учреждениями предприятиям, организациям и населению для производственного и социального развития.

Состав кредитных вложений изучают по различным признакам: целевому использованию ссуд, формам собственности, отраслям экономики, территории, участию в процессе воспроизводства. Ссуды классифицируются по степени их возврата. Предусмотрено пять категорий ссуд: стандартные, с повышенным риском, пролонгированные, просроченные и безнадежные к погашению ссуды.

 

6. Статистика сберегательного дела

 

С точки зрения социально-экономической  статистики в банковской системе  любого государства сберегательное дело занимает особое место. Объясняется  это тем, что именно деятельность сберегательных учреждений, привлекающих на регулярной основе и в массовом порядке временно свободные денежные средства населения, в значительной степени определяет динамику нормы  сбережений как одного из основных показателей социально-экономической  статистики в статике и динамике. Без финансового участия сберегательных институтов сегодня невозможно представить  проведение структурно-региональной политики, природоохранных мероприятий, деятельность современного коммунального хозяйства  и жилищного строительства. К  этому следует добавить, что сберегательные учреждения остаются главными элементами банковской системы, обслуживающими массового  клиента.

В содержательном отношении  признак социальной значимости сберегательных учреждений в условиях развития системы  социального страхования, социальная ориентация сберегательных институтов состоят в создании физическим лицам  необходимых финансовых условий  для реализации их прав на благоустроенное  жилье, организацию досуга, культурное развитие, достойную среду обитания.

Сберегательные кредитные  организации (банки, институты) играют в экономике роль финансовых посредников, т.е. они призваны обеспечивать эффективное  перераспределение временно свободных  финансовых средств между экономическими агентами. Главной особенностью сберегательных институтов является привлечение к  процессу сбережения на регулярной основе финансовых средств населения, и  прежде всего лиц с невысоким  и средним уровнями доходов. Депозиты (вклады) именно этих категорий вкладчиков составляют основу пассивов сберегательных банков.

Этим объясняется применение широкого круга мер по государственному регулированию деятельности сберегательных институтов, которая на самом деле является достаточно узконаправленной.

До настоящего времени  наличие жестких ограничений  деятельности снижало возможности  сберегательных институтов конкурировать  с другими банковскими учреждениями, а преимущества, предоставляемые  государством, оказались недостаточными для компенсации финансовых потерь. В поисках способов выживания  система Сберегательного банка  Российской Федерации все больше начинает функционировать как система  универсальных финансовых учреждений, стремясь увеличить свой капитал, диверсифицировать  набор предоставляемых банковских услуг, выйти на новые рыночные сегменты.

Основными источниками финансовых средств сберегательных институтов являются:

-  сберегательные депозиты. Исторически основным источником средств сберегательных институтов, в том числе и Сберегательного банка РФ, были сберегательные вклады физических лиц. Большинство сберегательных счетов предлагали и предлагают весьма скромный по сравнению с другими кредитными организациями доход, но обладают чертами ликвидности и стабильности, столь важными для клиентов с ограниченными средствами. Однако преобладающие по размерам сберегательные депозиты не являются стабильными. Колебания процентных ставок, изменения экономической активности и денежно-кредитной политики государственных органов управления оказывают значительное влияние на размер депозитов и возможность сберегательных банков удерживать вклады физических и юридических лиц. В связи с общей экономической ситуацией, уровнем странового и валютного рисков в последнее время в структуре пассивов стали преобладать срочные (более дорогие) вклады;

-  срочные депозиты. Среди наиболее популярных высокодоходных срочных депозитов, предлагаемых учреждениями Сберегательного банка РФ, выделяются депозитные сертификаты денежного рынка. Доходы по этим инструментам достаточно чувствительны к изменению краткосрочных процентных ставок и имеют номинацию и другие характеристики, отражающие конкретные условия каждого отдельного рыночного сегмента;

-  собственный капитал, состоящий из нераспределенной прибыли и номинальной стоимости государственных ценных бумаг, а также стоимости выпущенных в обращение акций. Доля этих средств в пассивах сберегательных учреждений имеет небольшой удельный вес, не является крупным источником финансовых средств кредитных учреждений и призвана защитить интересы вкладчиков. Особенность сберегательных кредитных учреждений заключается в том, что, хотя они не находятся в собственности своих вкладчиков, они тем не менее сохраняют счета собственного капитала, обычно именуемые главными (резервными) счетами или резервами собственного капитала, на которые зачисляются доходы, не выплачиваемые в виде дивидендов. Роль этих счетов — защита интересов клиентов от будущих потерь;